（计算机应用技术专业论文）流程型企业erp的数据分析与研究.pdf

山东轻工业学院硕十学位论文 摘要 随着计算机和网络的普及，e r p 在企业中已获得了广泛的应用，企业e r p 的 实施和应用给企业带来了巨大的效益。然而，市场竞争的日益激烈促使企业在e r p 系统的建设上不仅仅需要对业务流程的支持，更需要从e r p 系统中获得从客户、 营销、企业的运营状况到供应渠道的通畅与否等高层次的分析决策信息来提高企 业整体效益。但传统的e r p 系统是针对分离的事务处理而设计，并不擅长于多层 次的分析和统计。在分析数据的需求带动下，e r p 中o l t p 的局限性、巨大的系 统维护开销、大量数据资源严重浪费等问题逐渐显现出来。另外，传统的基于工 作流程的e r p 思想基础也阻碍了e r p 的进一步发展，如何解决这些问题成为当前 企业信息化过程中一个研究热点。 本文中以一家玻璃纤维公司的应用为例，研究了一个数据分析系统，用以弥 补e r p 系统的不足，通过它来对企业的过去状况和未来前景进行一种评价和预测。 论文中，首先介绍了采用的数据存储技术以及分析技术的相关概念。其中， 数据的存储采用数据仓库技术，在进行数据分析之前，先将传统e r p 系统单一的 数据组织方式进转化成分析型处理所需要的存储方式。分析则引进联机分析技术 以及数据挖掘技术，联机分析处理不仅进行数据汇总、聚集，同时还提供切片、 切块、下钻、上卷和旋转等数据分析功能，用户可以方便地对海量数据进行多维 分析。数据挖掘技术则是对联机分析技术的补充，用以发现联机分析所不能发现 的隐藏知识。 本文分析了e r p 系统的体系结构及其特点，在此基础上，对分析系统进行设计， 并给出了一个原型系统的实现方案，论文最后在总结全文的基础上对该项研究的 发展进行了展望。 关键词：数据仓库；联机分析；数据挖掘：企业资源计划 a b s t r a c t 一一一 a bs t r a c t w i t ht h ep o p u l a r i t yo fc o m p u t e r sa n di n t e m e t ，e r ph a sb e e nw i d e l yu s e di n e n t e r p r i s e s ，t h ei m p l e m e n t a t i o na n da p p l i c a t i o no fe r p h a sb r o u g h te n t e r p r i s eh u g e b e n e f i t s h o w e v e r ，t h ei n c r e a s i n g l yf i e r c em a r k e tc o m p e t i t i o nf o r c et h eb u i l d i n go f e r ps v s t e mt or a i s e st h ee n t e r p r i s eo v e r a l lb e n e f i tb yn o to n l yt h en e e d f o rt h es u p p o r t o fb u s i n e s sp r o c e s s e s ，b u ta l s ot h ea n a l y s i so fh i g h - l e v e ld e c i s i o n - m a k i n gi n f o r m a t i o n s u c ha st h es m o o t hf r o mt h eo p e r a t i n gc o n d i t i o n st os u p p l yc h a n n e l sf r o mt h ec u s t o m e r ， m a r k e t i n ga n de n t e r p r i s e s b u tt h et r a d i t i o n a le r ps y s t e m i sd e s i g n e df o rs e p a r a t e d b u s i n e s sp r o c e s s i n ga n di ti sn o tg o o da tm u l t i l e v e la n a l y s i sa n ds t a t i s t i c s u n d e rt h e d e m a n d i n go fa n a l y s i s ，t h eq u e s t i o ns u c h a st h eo l t pl i m i t a t i o n s ，t h ee n o r m o u s m a i n t e n a n c ee x p e n s e s ，a n das e r i o u sw a s t eo fr e s o u r c e sg r a d u a l l ye m e r g e d 。m o r e o v e r ， t h et r a d i t i o n a le r pb a s e do nw o r kf l o wh i n d e r e dt h ee r pf u r t h e rd e v e l o p m e n t ，h o wt o s o l v e t h e s ep r o b l e m sh a sb e e nah o ts p o ti nt h ep r o c e s so fe n t e r p r i s ei n f o r m a t i o n t h i sa r t i c l es t u d i e sad a t aa n a l y s i ss y s t e mt om a k eu pt h e e r ps y s t e m s i n s u f f i c i e n c yw i t hag l a s sf i b e rc o m p a n y a sa ne x a m p l e ，t h r o u g hi tt oe v a l u a t eo rp r e d i c t t h ep a s ta n df u t u r ec o n d i t i o n so fe n t e r p r i s e i ti n t r o d u c e st h ec o n c e p t so fs t o r a g et e c h n o l o g i e sa n da n a l y s i st e c h n o l o g i e sa tf i r s t i nt h i sp a p e r , d a t aw a r e h o u s et e c h n o l o g yi su s e di nt h i sp a p e ra sas t o r a g et e c h n o l o g i e s s o l ed a t ao r g a n i z a t i o nw a yi nt r a d i t i o n a le r ps y s t e mn e e d st ob et r a n s f o r m e da sa n a n a l y s i sd a t ao r g a n i z a t i o nw a yb e f o r e t h ed a t aa n a l y s i sp r o c e s s i tb r i n gi no l a p t e c h n o l o g ya n dd a t am i n i n gt e c h n o l o g yt oa n a l y s i st h ed a t a ，o l a pn o to n l yc o l l e c t i n g d a t a b u ta l s oo f f e r i n gs l i c e s ，c u t ，d r i l la n dt h ev o l u m ea n ds oo n ，u s e r sc a na n a l y s i st h e m u l t i d i m e n s i o n a ld a t ae a s i l y d a t am i n i n gt e c h n o l o g y i sas u p p l yt oo l a p t e c h n o l o g y ，i tc a nf i n do u tt h eh i d d e nk n o w l e d g ew h a t t h eo l a pt e c h n o l o g yc a n t t h i sp a p e rd e s i g n e daa n a l y s i ss y s t e mo nt h eb a s i co fa n a l y z i n gt h ee r ps y s t e m a r c h i t e c t u r ea n df e a t u r e s ，a n dt a k eo u tar e a l i z a t i o no ft h ep r o t o t y p es y s t e m t h ep a p e r s t u d i e st h ed e v e l o p m e n to ft h er e s e a r c ho nt h eb a s i so f t h es u m m a r y k e y w o r d s ：d a t aw a r e h o u s e ；o n - l i n ea n a l y s i s ；d a t am i n i n g ；e n t e r p r i s e r e s o u r c e p l a n n i n g i v 学位论文独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文系在导师指导下本人独立完成的研究成果。文中 引用他人的成果，均已做出明确标注或得到许可。论文内容未包含法律意义上已 属于他人的任何形式的研究成果，也不包含本人已用于其他学位申请的论文或成 果，与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明 并表示谢意。 学位论文知识产权权属声明 本人在导师指导下所完成的论文及相关的职务作品，知识产权归属山东轻工业 学院。山东轻工业学院享有以任何方式发表、复制、公开阅览、借阅以及申请专 利等权利，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版， 本人离校后发表或使用学位论文或与该论文直接相关的学术论文或成果时，署名 单位仍然为山东轻工业学院。 论文作者签名： 导师签名： 日期：丝年月华同 日期：皿年月乒日 山东轻工业学院硕士学位论文 第1 章绪论 1 1 课题背景及意义 在当今全球激烈竞争的大市场中，所有的企业几乎无一例外地追求着基本相 似的运营目标，即在给定的资金、设备和人才的前提下，追求尽可能大的有效产 出，或在市场容量的限制下，追求尽可能少的人力、物力和财力的投入，或追求 最佳的投入、产出比，其目的就是为了追求企业资源的合理有效配置，提高企业 的利润，增强企业的竞争力。应对上述挑战e r p 也就应运而生了。e r p ( e n t e r p r i s e r e s o u r c ep l a n n i n g ，企业资源计划) 是一种目前被普遍采用的企业管理软件，是对企 业的物流、资金流以及信息流进行一体化管理和集成运行的计算机软件系统，它 能把孤立的、零碎的信息变成一个比较完整的、有组织的信息系统，不仅解决了 信息存放的“冗余问题，而且大大提高了信息的效能【lj 。成功实施了e r p 系统 的企业的经验表明，e r p 能合理调配企业资源，减少库存，提高生产率，降低成 本，增强竞争力，给企业带来巨大的经济效益。 然而，面对市场环境的日益复杂化，e r p 虽然能够为企业的事务处理提供支 持，在决策分析和预测功能方面，传统的e r p 仍然存在着明显的不足，主要表现 在： ( 1 ) e r p 的管理思想和模式基本上都是基于一种面向事务处理的，按顺序逻辑 来处理事件的管理，均不能对无法预料的事件和变化快速做出反应，通常只能提 供传统的查询及统计报表功能，无法为用户提供强大有力的决策支持【2 】。 ( 2 ) 传统的e r p 系统中后台数据是针对人力、财力和物力的资源分配和运用进 行优化后存储，相反，决策支持系统中多维度分析需要数据冗余存储，所以e r p 系统所积累的数据格式和描述方式并不适合管理决策层进行业务上的查询、分析。 基于工作流程的思想阻碍了e r p 系统中对数据的进一步分析，如何对e r p 中 积累的数据进行分析，成为当前企业信息化过程中一个研究热点。 1 2 论文的工作内容 为了解决实施e r p 系统之后出现的问题，本文引进了数据仓库技术， o l a p ( o n l i n ea n a l y t i c a lp r o c e s s i n g ) 技术和数据挖掘技术，将其与e r p 系统进行 集成，设计出数据分析系统，充分利用e r p 系统中积累的数据进行自动、半自动 的分析，得到有价值的知识，为企业提供决策支持。其中，建立数据仓库是处理 海量数据的基础，数据分析系统的核心构架是数据仓库，良好的数据仓库的设计 和规划是o l a p 和数据挖掘成功的保证，而数据分析则是数据分析系统的关键， 采用了联机分析处理和数据挖掘技术。联机分析处理不仅进行数据汇总、聚集， 同时还提供切片、切块、下钻、上卷和旋转等数据分析功能，用户可以方便地对 第1 章绪论 海量数据进行多维分析；数据挖掘的目标则是挖掘数据背后隐藏的知识，通过关 联分析、聚类和分类等方法建立分析模型，预测企业未来发展趋势和面临的问题。 本文选取了玻璃纤维制造业某企业的e r p 系统为课题研究原型。通过对课题 的研究，首先全面地了解了该企业e r p 系统运行的整个流程，然后又着重考察了 系统中采购，销售，库存，和车间这几个目标业务流程的详细情况，在此基础上， 从收集的数据中提取有用的数据，对数据进行清理以保证数据的正确性，并将数 据经转换、重构后存入数据仓库或数据集市。最后，针对数据仓库存储的分析型 数据本文设计了一个采用了o l a p 技术以及数据挖掘技术开发的对e r p 系统中数 据进行分析的平台，并且从体系结构、功能模块以及所采用的关键技术等方面详 细说明了该平台的设计。 课题完成的主要任务是： ( 1 ) e r p 系统的研究。论文首先对e r p 理论进行了概述，对e r p 的发展历史和 发展趋势等进行了深入的研究，为后面需求的分析奠定理论基础。 ( 2 ) 数据存储方法的研究。对数据存储方式进行转化，传统的单一的数据组织 方式进行组织的数据库并不能满足分析型处理的需要，采用数据仓库来存储分析 型数据，在了解企业e r p 系统运行的整个流程的基础上，结合企业的需求分析， 将原来的以单一数据库为中心的数据环境转化为数据仓库体系化环境，对所需的 数据按主题进行存储。 ( 3 ) 数据分析方法的选择。引进联机分析处理技术以及数据挖掘技术来对数据 进行分析处理；联机分析处理技术可以对数据进行多维展现，根据用户的需求， 不同角度观测数据走势，提供基本的分析方法。同时，借助一个简单的数据挖掘 算法来进行所关注的数据的挖掘，可以分析出表面数据所展现不了的知识。 ( 4 ) 系统架构的设计。根据发展的需要，采用b s 架构，减少维护成本，最大 限度的使用资源。该数据分析系统运用e c l i p s e 开发，后台采用s q ls e r v e r2 0 0 0 ， 结合某玻璃纤维有限公司的实际情况，将原型系统进行了实例应用，获得了较好 的效果，验证了本文理论研究和实现方法的可行性。 课题研究中，着重于数据仓库的建设、分析模型的建立、联机分析处理以及 数据挖掘方法和算法的选择，对企业的管理和决策提供了有力的支持，取得了较 好的效果。 2 山东轻t 业学院硕上学位论文 第2 章企业资源规划系统( e r p ) 2 1e r p 概述 2 0 世纪9 0 年代以来，随着企业信息处理量及企业资源管理的复杂度的不断加 大，信息的处理需要有更高的效率，传统的管理方式难以适应，而只能依靠计算 机系统来实现，信息的集成度要求扩大到企业的整个资源的利用和管理，从而产 生了新一代的管理理论与计算机系统一企业资源计翅j ( e r p ) 。 e r p 系统是知识经济时代背景下的产物，e r p 的概念首先是由g a r t n e rg r o u p i n c 公司提出的，它以信息技术为基础，以系统化的管理思想为指导，为企业决策 层和员工提供决策运行手段的管理平台【3 】。e r p 系统集信息技术与先进的管理思想 于一身，已经成为现代企业的运行模式，反映了时代对企业合理调配资源、最大 化地创造社会财富的要求，是企业在信息时代生存发展的基石，进一步地，这罩 可以从软件产品、管理思想、运营系统三个层面给出e r p 的定义： ( 1 ) 是综合应用客户机j j 艮务器体系、关系数据库结构、面向对象技术、图形用 户界面、第四代语言( 4 g l ) 、网络通讯等信息产业成果，以e r p 管理思想为灵魂的 软件产品1 4 j 。 ( 2 ) 是在m r p i i ( m a n u f a c t u r i n gr e s o u r c e sp l a n n i n g ，制造资源计划) 基础上进一 步发展而成的面向供应链( s u p p l yc h a i n ) 的管理思想【4 1 。 ( 3 ) 是整合企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软 件于一体的企业资源运营系统【4 1 。 2 2e r p 的产生和发展历程 作为企业管理软件的高级应用，e r p 也经历了从简单、局部应用到高级、全 面解决管理问题的一段比较长时期的发展历程，管理的侧重点也从早期的侧重于 物流( 原料、产品) 扩展到物流与资金流相结合，进而扩展到与信息流结合在一起。 它是一个集合企业内部的所有资源进行有效的计划和控制，以达到最大效益的集 成系统。它的发展历程大致经历了4 个阶段：基本m r p 阶段、闭环m r p 阶段、m r p i i 阶段、e i 冲阶段。 ( 1 ) 基本m r p 阶段 2 0 世纪6 0 年代，美国i b m 公司的管理专家约瑟夫奥列基博士首先提出了 m r p 的雏形。基本m r p 的思想是围绕所要生产的产品，应当在正确的时间和地 点，按照规定的数量得到真正需要的物料，通过按照各种物料真正需要的时间来 确定订货和生产同期，以避免造成库存积压【5 1 。它主要依据主生产计划、物料清单 和库存信息对生产进行管理，解决了库存控制问题。 ( 2 ) 闭环m r p 阶段 随着基本m r p 应用的不断扩展，其方法也逐渐显示出它的一些不足之处。基 第2 章企业资源规划系统( e r p ) 本m r p 能根据有关数据计算出相关物料需求的准确时间与数量，但主要缺陷是没 有考虑到生产企业现有的生产能力和采购的有关条件的约束。因此，计算出来的 物料需求的日期有可能因设备和工时的不足而没有能力生产，或者因原料的不足 而无法生产，同时，它也缺乏根据计划实施情况的反馈信息对计划进行调整的功 能。 正是为了解决以上问题，m r p 系统在七十年代发展为闭环m r p 系统，闭环 m r p 系统除了物料需求计划外，还将生产能力需求计划、车间作业计划和采购作 业计划也全部纳入m r p ，形成一个封闭的系统。 ( 3 ) m r pi i 阶段 闭坏m r p 系统的出现，使生产活动方面的各种子系统得到了统一，但这还不 够，因为在企业的管理中，生产管理只是一个方面，它所涉及的仅仅是物流，而 与物流密切相关的还有资金流，这在许多企业是由财务人员另行管理的，这就造 成了数据的重复录入与存储，甚至造成数据的不一致性。于是，在八十年代，人 们把生产、财务、销售、工程技术、采购等各个子系统集成为一个一体化的系统， 并称为制造资源计划系统，英文缩写为m r p ，为了区别物料需求计划而记为m r p i i ，它的主要环节涉及：经营规划、销售与运作计划、主生产计划、物料清单与物 料需求计划、能力需求计划、车间作业管理、物料管理( 库存管理与采购管理) 、产 品成本管理、财务管理等【6 】。从一定意义上讲，m r p i i 系统实现了物流、信息流与 资金流在企业管理方面的集成。由于m r pi i 系统能为企业生产经营提供一个完整 而详尽的计划，可使企业内各部门的活动协调一致，形成一个整体，它能提高企 业的整体效率和效益。 ( 4 ) e r p 阶段 2 0 世纪9 0 年代初，美国的g a r t n e rg r o u p 公司首先提出了企业资源计划的概 念。e r p 是在m r pi i 的基础上发展起来的，最初它是基于企业内部供应链的管理， 将企业内部生产经营的所有业务纳入一条供应链内进行管理。随着市场竞争的加 剧和全球经济的一体化，管理专家发现单个企业不具有竞争优势，必须联合该行 业中其他上下游企业，建立一条经济利益相连的扩展供应链实现优势互补，共同 增加市场竞争力。与m r p i i 相比，e r p 除了包括和加强了m r p i i 各种功能之外， 更具有面向全球市场的开放性，功能更为强大，支持混合式生产方式，所管理的 企业资源更多，并涉及了企业供应链管理和客户关系管理等所采用的计算机技术 也更加先进，形成了集成化的企业管理软件系统【_ 7 1 。e r p 虽仍以m r p i i 为核心， 但在功能和技术上却超越了传统的m r p i i ，它是以客户驱动的、基于时间的、面 向整个供应链管理的企业资源计划。 2 3e r p 的基本功能 e r p 是将企业所有资源进行整合集成管理，简单的说是将企业的三大流：物流、 4 山东轻t 业学院硕十学位论文 资金流、信息流进行全面一体化管理的管理信息系统。它的功能模块不同于以往 的m r p 或m r p i i 的功能模块，但m r p i i 中的制造、供销、财务三大部分依然是 e r p 的重要组成部分。它不仅可用于生产企业的管理，而且在许多其它类型的企 业如一些非生产、公益事业的企业也可导入e r p 进行资源计划和管理。虽然不同 的e r p 产品的设计思路和方法不同，从而导致各功能模块的功能有所不同，但其 基本原理是相同的。 图2 1e r p 流程图 在生产企业中，一般的管理主要包括三方面的内容：生产控制( 计划、制造) 、 物流管理( 分销、采购、库存管理) 和财务管理( 会计核算、财务管理) 【8 】j 这三大系 统本身就是集成体，它们互相之间有相应的接口，能够很好的整合在一起来对企 业进行管理。这里以典型的生产企业的管理为例来介绍e r p 的几个主要的功能模 块。 2 3 1 生产控制管理模块 这一部分是e r p 系统的核心所在，它将企业的整个生产过程有机的结合在一 起，使得企业能够有效的降低库存，提高效率，同时各个原本分散的生产流程的 自动连接，也使得生产流程能够前后连贯的进行，而不会出现生产脱节，耽误生 5 第2 章企业资源规划系统( e r p ) 产交货时间。生产控制管理是一个以计划为导向的先进的生产管理方法，首先， 企业确定它的一个总生产计划，再经过系统层层细分后，下达到各部门去执行， 即生产部门以此生产，采购部门按此采购等等。 ( 1 ) 主生产计划 它是根据生产计划、预测和客户订单的输入来安排将来的各周期中提供的产 品种类和数量，它将生产计划转为产品计划，在平衡了物料和能力的需要后，精 确到时间、数量的详细进度计划。 但) 物料需求计划 在主生产计划决定生产多少最终产品后，再根据物料清单，把整个企业要生 产的产品的数量转变为所需生产的零部件的数量，并对照现有的库存量，可得到 还需加工多少，采购多少的最终数量。这是整个部门真正依照的计划。 ( 3 ) 能力需求计划 它是在得出初步的物料需求计划之后，将所有工作中心的总工作负荷与工作 中心的能力平衡后产生的详细工作计划，用以确定生成的物料需求计划是否是企 业生产能力上可行的需求计划。能力需求计划是一种短期的、当前实际应用的计 划。 ( 4 ) 车间控制 这是随时间变化的动态作业计划，是将作业分配到各个具体车间，再进行作 业排序、作业管理、作业监控。 ( 5 ) 制造标准 在编制计划中需要许多生产的基本信息，这些基本信息就是制造标准，包括 零件、产品结构、工序和工作中心，都用唯一的代码在计算机中识别。 零件代码是对物料资源的管理，对每种物料给予唯一的代码。 物料清单是定义产品结构的技术文件，用来编制各种计划。 工序是描述加工步骤及制造和装配产品的操作顺序。它包含加工工序顺序， 指明各道工序的加工设备及所需要的额定工时和工资等级等。 工作中心是使用相同或相似工序的设备和劳动力组成的，从事生产进度安 排、核算能力、计算成本的基本单位。 2 3 2 物流管理模块 ( 1 ) 分销管理 销售的管理是从产品的销售计划丌始，能对销售产品、销售地区、销售客户 等各种信息进行管理和统计，并可对销售数量、金额、利润、绩效、客户服务做 出全面的分析【9 】，这样在分销管理模块中大致有三方面的功能。 对于客户信息的管理和服务 它能建立一个客户信息档案，并对其进行分类管理，进而对其进行针对性的 6 山东轻工业学院硕士学位论文 客户服务，以达到最高效率的保留老客户、争取新客户。在这里，要特别提到的 就是最近新出现的c r a 4 软件，即客户关系管理，e r p 与它的结合必将大大增加企 业的效益。 对于销售订单的管理 销售订单是e r p 的入口，所有的生产计划都是根据它下达并进行排产的，销 售订单的管理贯穿了产品生产的整个流程。它包括的内容有客户信用审核及查询 ( 客户信用分级，用来审核订单交易) ，产品库存查询( 决定是否要延期交货、分批 发货或用代用品发货等) ，产品报价( 为客户作不同产品的报价) ，订单输入、变更 及跟踪( 订单输入后，变更的修正以及订单的跟踪分析) ，交货期的确认及交货处理 ( 决定交货期和发货事物安排) 。 对于销售的统计与分析 这是系统根据销售订单的完成情况，依据各种指标做出统计，比如客户分类 统计，销售代理分类统计等等，再就这些统计结果来对企业实际销售效果进行评 价，它包括销售统计( 根据销售形式、产品、代理商、地区、销售人员、金额、数 量来分别进行统计) ，销售分析( 包括对比目标、同期比较和订货发货分析，从数量、 金额、利润及绩效等方面作相应的分析) ，客户服务( 客户投诉纪录，原因分析) 。 ( 2 ) 库存控制 用来控制存储物料的数量，以保证稳定的物流支持正常的生产，但又最小限 度的占用资本。它是一种相关的、动态的、及真实的库存控制系统。它能够满足 相关部门的需求，随时间变化动态地凋整库存，精确的反映库存现状：这一系统 的功能又涉及： 为所有的物料建立库存，决定何时定货采购，同时作为采购部门采购、生 产部门作生产计划的依据。 收到订购物料，经过质量检验入库，生产的产品也同样要经过检验入库。 收发料的日常业务处理工作。 ( 3 ) 采购管理 确定合理的定货量、优秀的供应商和保持最佳的安全储备。能够随时提供定 购、验收的信息，跟踪和催促对外采购或委外加工的物料，保证货物及时到达。 建立供应商的档案，用最新的成本信息来调整库存的成本。具体有： 供应商信息查询( 查询供应商的能力、信誉等) 。 催货( 对外购或委外加工的物料进行跟催) 。 采购与委外加工统计( 统计，建立档案，计算成本) 。 价格分析( 对原料价格分析，调整库存成本) 。 2 3 3 财务管理模块 在企业中，清晰分明的财务管理是极其重要的，所以，在e r p 整个方案中它 7 第2 章企业资源规划系统( e r p ) 是不可或缺的一部分。e r p 中的财务模块与一般的财务软件不同，作为e r p 系统 中的一部分，它和系统的其它模块有相应的接口，能够相互集成，比如：它可将由 生产活动、采购活动输入的信息自动计入财务模块生成总账、会计报表，取消了 输入凭证繁琐的过程，几乎完全替代以往传统的手工操作。一般的e r p 软件的财 务部分分为会计核算与财务管理两大块。 ( 1 ) 会计核算 会计核算主要是记录、核算、反映和分析资金在企业经济活动中的变动过程 及其结果。它由总账、应收账、应付账、现金、固定资产、多币制等部分构成。 总账模块 它的功能是处理记账凭证输入、登记，输出日记账、一般明细账及总分类账， 编制主要会计报表，它是整个会计核算的核心，应收账、应付账、固定资产核算、 现金管理、工资核算、多币制等各模块都以其为中心来互相信息传递。 应收账模块 应收的由于商品赊欠而产生的正常客户欠账。它包括发票管理、客户管理、 付款管理、账龄分析等功能，它和客户订单、发票处理业务相联系，同时将各项 事件自动生成记账凭证，导入总账。 应付账模块 会计里的应付账是企业应付购货款等账，它包括了发票管理、供应商管理、 支票管理、账龄分析等，它能够和采购模块、库存模块完全集成以替代过去繁琐 的手工操作。 现金管理模块 它主要是对现金流入流出的控制以及零用现金及银行存款的核算。它包括了 对硬币、纸币、支票、汇票和银行存款的管理，在e r p 中提供了票据维护、票据 打印、付款维护、银行清单打印、付款查询、银行查询和支票查询等和现金有关 的功能，此外，它还和应收账、应付账、总账等模块集成，自动产生凭证，导入 总账。 固定资产核算模块 即完成对固定资产的增减变动以及折旧有关基金计提和分配的核算工作。它 能够帮助管理者对目前固定资产的现状有所了解，并能通过该模块提供的各种方 法来管理资产，以及进行相应的会计处理。它的具体功能有：登录固定资产卡片和 明细账，计算折旧，编制报表，以及自动编制转账凭证，并转入总账。它和应付 账、成本、总账模块集成。 多币制模块 这是为了适应当今企业的国际经营，对外币结算业务的要求增多而产生的。 多币制将企业整个财务系统的各项功能以各种币制来表示和结算，且客户订单、 r 山东轻t 业学院硕士学位论文 库存管理及采购管理等也能使用多币制进行交易管理。多币制和应收账、应付账、 总账、客户订单、采购等各模块都有接口，可自动生成所需数据。 工资核算模块 自动进行企业员工的工资结算、分配、核算以及各项相关经费的计提。它能 够登录工资、打印工资清单及各类汇总报表，计算计提各项与工资有关的费用， 自动做出凭证，导入总账。这一模块是和总账，成本模块集成的。 成本模块 它能依据产品结构、工作中心、工序、采购等信息进行产品的各种成本的计 算，以便进行成本分析和规划，还能用标准成本或平均成本法按地点维护成本。 ( 2 ) 财务管理 财务管理的功能主要是基于会计核算的数据，再加以分析，从而进行相应的 预测，管理和控制活动，它侧重于财务计划、控制、分析和预测。 财务计划：根据前期财务分析做出下期的财务计划、预算等。 财务分析：提供查询功能和通过用户定义的差异数据的图形显示进行财务绩 效评估，账户分析等。 财务决策：财务管理的核心部分，中心内容是做出有关资金的决策，包括资 金筹集、投放及资金管理。 2 4e i 冲应用的效益 随着e r p 在企业的实施和应用，e r p 给企业带来了巨大的效益，根据调查， e r p 可使得企业增加有形的和无形效益，具体见表2 1 【8 】： 表2 1 增加的有形效镒与无形效益表 有形效益无形效益 人员减少 存活减少 生产力增加 订单流程的改善 采购成本的降低 减少i t 的花费 改善现金管理 利润的增加 维护成本减少 增加及时交货的准确率 运输与分销成本的较少 提高信息的能见度 崭新的或已改善的企业流程 改善对客户的相应速度 对各系统间的紧密集成 改善成本结构 更佳的弹性 改善y 2 k 问题 全球化信息共享 改善经营绩效 改善供应链的绩效 创造新的经营模式 1 9 9 9 年b e n c h m a r k i n gp a r t n e r s 和i b m 调查了石化业、消费品包装业、工业、 9 第2 章企业资源规划系统( e r p ) 产业策略性利益经济性利益 e r p 系统象征企业资源最优化的集成应用，它将带给组织三种效益： ( 1 ) 通过各部门应用系统与数据的集成，中高管理层可以获得广泛的跨部门的 及时信息，以更有效的控制整个企业。 ( 2 ) 企业系统的集成将使得各系统使用相同的数据库，而且数据定义一致，也 1 0 山东轻t 业学院硕+ 学位论文 使得部门间的沟通协调更顺畅。 ( 3 ) 口- i n 免因重复输入所产生的错误，提高生产力。 第3 章e r p 的数据分析 第3 章e r p 的数据分析 3 1e r p 数据分析的必要性分析 随着e r p 系统在企业中的广泛应用，在给企业带来效益的同时也积累了大量 的数据，而这些历史数据中隐藏着很多重要的信息，如何通过分析这些当前和历 史的业务数据获取其中有用的信息，指导企业决策，提高企业的管理水平和竞争 优势，是企业目前所不断追求的目标。 然而，传统e r p 系统是以数据库为中心，进行事务处理、批处理等各种类型 的数据处理工作，它主要强调的是基层的业务操作和事务处理，即对数据库联机 的日常操作，通常是对一个或一组记录的查询和修改，主要是为企业的特定应用 服务的，用户关心的是响应时间，数据的安全性和完整性。 传统数据库对日常事务处理十分理想，但是由主要基于事务处理的数据库帮 助决策分析，就产生了很大的困难，其原因主要是传统数据库的处理方式与决策 分析中的数据需求不相称，导致传统数据库无法支持决策分析活动。这些不相称 主要体现在决策处理中的系统响应问题，决策数据需求的问题和决策数据操作的 问题。 ( 1 ) 决策处理的系统响应问题 在传统的业务处理系统中，用户对系统和数据库的要求是数据存取频率要高， 操作时间要快。由于用户对数据操作时间的短暂，使系统能够在多用户的情况下， 也可保持较高的系统响应时间。 在决策分析处理中，用户对系统和数据的要求则发生了很大的变化。在决策 分析中，有的决策问题请求，可能导致系统长达数小时的运行，有的决策分析问 题的解决则需要遍历数据库中大部分数据。这就必定消耗大量的系统资源，而这 些是事务连机处理系统所无法承担的。 ( 2 ) 决策数据需求的问题 在进行决策分析时，需要有全面、正确的集成数据，这些数据不仅包含企业 内部各部门的有关数据，而且还要包含企业外部的、甚至竞争对手的相关数据。 但是在传统数据库中，目的只是使业务处理自动化，一般只存储了本部门的事务 处理数据，而没有与决策有关的集成数据，更没有企业外部数据。如果将数据的 集成问题交给决策分析程序解决，将大大增加决策分析系统的负担，使原先执行 时间冗长的系统运行时间进一步延长，用户将更加难以接受。而且每次用户进行 一次决策分析，都需要进行一次数据的集成，将极大地降低系统运行效率。如果 数据库能够完成数据的集成，就可以大大提高系统的运行效率。因此，决策分析 对数据集成是数据分析最迫切的需求。在决策数据需求的问题中，e r p 系统存在 以下问题。 1 2 山东轻工业学院硕士学位论文 事务处理的分散而形成的数据凌乱 在决策数据的集成中，需要解决因事务处理的分散，而造成的数据凌乱问题。 企业的数据凌乱原因多种多样，例如有的原因是设计方面的，例如，系统设计人 员为了减少系统开发费用和加快进度，总是采用简单而“有效 的设计方案，这 种“有效 仅指对解决当前面临的问题有效，而不能保证对以后新出现的问题继 续有效。有的原因是经济方面的，当经费有限时，企业总是考虑先对关键的业务 活动建立应用系统，然后再逐步建立其他业务的信息处理系统。还有的原因是历 史、地理方面的，例如，某个大公司由分散在各地的多个子公司组成，企业的兼 并等等造成的各个子信息系统相互独立，导致信息孤岛问题。 面对这些凌乱的数据，还可能在决策分析应用中发生数据的不一致性。要解 决这些问题，必须在进行决策分析之前对这些数据进行转换，并且对分散的相关 数据进行集成。 “蜘蛛网 问题 在决策分析中，系统常常需要从数据库中抽取数据、查找有用的数据，然后 将这些数据置于其他文件或系统中，供用户使用。例如，本文所应用的e r p 系统， 由于企业对报表的不断需求，系统管理人员经常要从原系统中提取数据。这些被 抽取出来的数据有可能被其他用户再一次抽取。由于这种不加限制的数据连续抽 取，使企业的数据空间构成了一个错综复杂网状结构，即形成了自然演化体系结 构。人们形象地称为“蜘蛛网”，企业的规模越大，“蜘蛛网问题就越严重。 在这个数据“蜘蛛网 中，有可能两个节点上数据来自同一个原始数据库。 但是由于数据抽取的时间基准、抽取方法、抽取级别等方面的差异，面对同一问 题的分析，有可能导致截然相反的答案。也就是说，由于决策分析过程中所形成 的自然演化体系，造成了数据可信度的降低，必然导致数据转化为信息的不可行 与不可信，使企业无法将大量宝贵的信息资源转化为企业的核心竞争力。 外部数据和非结构化数据 数据的集成还涉及外部数据与非结构化数据的应用问题。决策分析中经常用 到系统外数据，例如，权威性刊物发表的统计数据、业界的技术报告、市场比较 和分析报告、股票行情、行业的统计报告，咨询公司的市场调查分析数据。这些 数据都是非结构化数据，必须经过格式、类型的转换，才能被决策系统应用。 数据动态更新问题 由于每次分析都进行数据集成的花费太大，一些应用仅在开始对所需数据进 行了集成，以后就一直以这部分集成的数据作为分析的基础，不再与数据源发生 联系，称这种方式的集成为静态集成。静态集成的最大缺点在于，如果在数据集 成后数据源中数据发生了变化，这些变化将不能反映给决策者，导致决策者使用 的是过时的数据。对于决策者来说，虽然并不要求随时准确地探知系统内地任何 第3 章e r p 的数据分析 数据变化，但也不希望所分析地数据是几个月前甚至是一年以前的，其结果必然 导致决策的失误。因此在决策分析系统中要求数据能够进行定期的、及时的更新。 而传统数据库系统缺乏数据动态更新的能力。 历史数据问题 事务处理一般只需要当前数据，因此传统数据库中一般只存储短期数据，且 不同数据的保存期限也不一样，即使有一些数据保存下来了，也被束之高阁，未 得到充分利用。但对于决策分析人员而言，历史数据是相当重要的，许多分析方 法必须以大量的历史数据为依据。没有对历史数据的详细分析，是难以把握企业 的发展趋势的。 数据的综合问题 在传统数据库系统中积累了大量的细节数据，一般而言，决策分析并不对这 些细节数据进行分析。这主要有两个原因，一是细节数据量太大，会严重影响分 析的效率；二是太多的细节数据不利于分析人员将注意力集中于有用的信息上。 因此，在决策分析过程中，决策人员往往需要的并不是非常详细的数据，而是一 些经过汇总、概括的数据。但在传统数据库中为支持日常的业务处理需要，只保 留一些非常详细的数据，这对决策分析十分不利。因此，在决策分析前，往往需 要对细节数据进行不同程度的综合。而传统数据库不具备这种综合能力，根据规 范化理论，这种综合还往往因为是一种数据冗余而加以限制。 ( 3 ) 决策数据操作的问题 在对数据操作方式上，业务处理系统远远不能满足决策人员的需要。业务处 理系统的结构基本上是一种典型的结构体系，操作人员只能使用系统所提供的有 限参数进行数据操作，用户对数据的访问受到很大的限制，不能将数据操作的结 果以多种方式表达出来。 以上这些问题表明，在传统的e r p 系统中直接构建分析型应用是不可能的， 现有的e r p 系统并没有很好的解决当前企业所急需的决策支持问题，其功能主要 还只是事务处理的系统，它现在所拥有的统计查询还比较简单，还不能成为决策 支持的功能。 3 2e r p 数据分析的技术可行性分析 由于e r p 系统自身的特点，若要有效地支持决策就必须把分析型数据从各事 务数据库中分离出来并进行集成，按照不同层次、不同业务的决策分析，需要重 新组织数据，建立单独的分析型处理环境。数据仓库技术为在e r p 系统建立这种 决策分析环境提供了一种有效的数据存储和组织方式。数据仓库是近年来在信息 管理领域得到迅速发展的一种面向主题的、集成的、随时间变化的、非易失性数 据的集合，其目的在于支持企业的决策【l0 1 。在具有正确、完整和集成数据的数据 仓库基础上可以通过联机分析处理、数据挖掘等数据仓库应用工具，进行决策查 1 4 山东轻工业学院硕士学位论文 询分析或知识挖掘，以获取管理者决策所需要的信息。以数据仓库和联机分析处 理为基础的分析系统是决策支持的有效解决方案，把这技术应用到e r p 系统中， 增加了e r p 系统的决策功能，顺应了技术发展的趋势。企业管理人员能够快速、 交互、方便地从庞大的企业信息化过程中所产生的大量数据中获取有意义的信息， 基于数据仓库技术的决策支持系统不再是对离散的单个信息做简单的查询，而是 提供了一种对企业内存在的大量数据做出汇总的、多层次的、多侧面的快速灵活 的查询、分析及报表制作的手段。 由此可知数据仓库技术，o l a p 技术以及数据挖掘技术与e r p 的结合将有利 于企业各类人员的工作，它能够解决现有e r p 系统在决策支持方面存在的问题， 丰富和完善了e r p 系统的企业管理职能，从而使企业在激烈的市场竞争中能够合 理地配置企业内部与外部的资源，全方位地发挥各方面的能量，快速反应与决策 能力，取得更好的经济效益。对现代化的各类企业，有着重要的现实意义。 3 2 1 数据仓库技术 2 0 世纪7 0 年代所出现的传统数据库在联机事务处理( o n l i n et r a n s a c t i o n p r o c e s s i n g ，o l t p ) 中收集、存储、处理数据中获得了较大的成功，发挥了重要的 作用，但是随着市场竞争的加剧，信息系统的用户己经不满足于仅用计算机去处 理日复一日的事务数据，而是需要信息能够支持决策的信息去帮助管理决策， 传统的数据库无法满足管理人员的这种决策分析要求。如何有效地管理企业在经 营过程中所产生或收集的大量数据与信息，对组织中的大量数据进行分析，了解 组织业务的发展趋势，一直是信息管理人员所面临的一个重要