（民商法学专业论文）我国民办高校破产之法律问题研究.pdf

摘要 摘要 在我国，民办高校是主要根据民办教育促进法和中华人民共和国高等教育法 设立的教育机构。它是国家机构以外的社会组织或者个人，利用国家非财政性经费，面 向社会举办的学校及其他教育机构。我国现有法律体系尚未明确规定民办高校破产的概 念及程序，但是在发展的市场经济条件下，部分民办学校在优胜劣汰中出现了破产倒闭 的现象，这已成为一种必然趋势和正常现象。为了使这种现象得到法律的规范，本文从 民办高校高额负债、倒闭现象的出现等问题入手，引入民办高校破产的概念，试图寻找 一个使民办高校在社会主义市场经济优胜劣汰体制下健康有序发展的途径。本文从理论 方面并结合了实际情况对民办高校破产进行了详细的分析，全文分为四个部分。 本文通过介绍一些高校严重负债的现象，以及因此引发的高校“破产说”对高校的 性质进行了划分，认为公立高校目前尚不宜破产，民办高校可以实施破产清算。通过介 绍日本私立大学破产原因、破产的程序、破产之后所造成的社会影响、及其破产的利弊 之处，分析其私立大学破产对我国的民办高校破产清算的可借鉴之处。文章介绍了我国 目前民办高校的具体状况，由此分析我国民办高校破产的可行性。并具体提出了我国民 办高校破产的实施办法、破产财产清偿的顺序、剩余财产的分配问题以及民办高校破产 清算后对教师和学生的安置问题等。期待在社会主义市场经济竞争过程中被淘汰的民办 高校能够寻找到合理、合法退出的途径。 关键词 民办高校 破产 清算 a b s t r a c t 皇寰量曼曼曼皇曼曼曼曼曼舅ui!葛 a b s t r a c t i nc h i n a , t h ep d v a t eu n i v e r s i t i e sa r et h ee d u c a t i o n a li n s t i t u t i o n st h a tb a s e do n ”p r i v a t e e d u c a t i o np r o m o t i o nl a w ”a n d l a wo f t h ep e o p l e sr e p u b l i co f c h i n ao nh i g h e re d u c a t i o n ”i t i st h en a t i o n a li n s t i t u t i o n sw h i c ht h en a t i o n a li n s t i t u t i o n so ft h es o c i e t yo u t s i d et h eo r g a n i z a t i o no r i n d i v i d u a l ，u s eo ff u n d so fn a t i o n a ln o n - f i n a n c i a l ，f o ro r g a n i z e ds o c i e t y n o wc h i n a sl e g a ls y s t e m h a sn o tb e e nd e f i n e dt h ec o n c e p to f p r i v a t eu n i v e r s i t i e sa n dp r o c e d u r eo fb a n k r u p t c yc l e a r l y , b u t i nt h ed e v e l o p m e n to fm a r k e te c o n o m y , s o m ep r i v a t es c h o o l sh a v ee m e r g e di nt h es u r v i v a lo ft h e f i r e ab a n k r u p t c yp h e n o m e n o n , w h i c hh a sb e c o m ea l li n e v i t a b l et r e n da n dan o r m a lp h e n o m e n o n i no r d e rt om a k et h i sp h e n o m e n o na c c e s st ol e g a ln o r m s ，t h ea r t i c l ef r o mt h ei s s u eo fp r i v a t e c o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e s ，i n t r o d u c et h ec o n c e p to f p r i v a t eu n i v e r s i t i e sb a n k r u p t c y , t r y m gt of i n da w a ym a k et h ep r i v a t eu n i v e r s i t i e sh e a l t h ya n do r d e r l yd e v e l o p m e n ti nt h es o c i a l i s tm a r k e t e c o n o m ys y s t e m t h ea r t i c l ec a r r yo u tad e t a i l e da n a l y s i sa b o u tb a n k r u p t c yo fp r i v a t eu n i v e r s i t i e s f r o mt h et h e o r ya n dn a t u r e t h ef u l lt e x ti sd i v i d e di n t of o u r p a r t s t h ea r t i c l ed e s c r i b e san u m b e ro fh e a v i l yi n d e b t e ds i t u a t i o nu n i v e r s i t i e sa n db a n k r u p t c yo f c o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e s d i v i d e dt h en a t u r eo fc o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e s ，c o n c l u d et h a tt h ep u b u c c o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e ss h o u l dn o tb ec u r r e n t l yb a n k r u p t , p r i v a t ec o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e s b a n k r u p t c yc a l lb ei m p l e m e n t e d t h ea r t i c l ei n t r o d u c ep r i v a t eu n i v e r s i t i e si nj a p a n , f o re x a m p l et h e r e a s o n sf o r b a n k r u p t c y , p r o c e d u r e so fb a n k r u p t c y , s o c i a li m p a c ta f t e rt h eb a n k r u p t c y , a sw e l la st h e p r o sa n dc o n so fb a n k r u p t c y a n a l y s i sw h a tw ec a nl e a r nf r o mt h eb a n k r u p t c yo fp r i v a t ec o l l e g e s a n du n i v e r s i t i e si nj a p a n t h ea r t i c l ei n t r o d u c et h ec o n d i t i o no f p r i v a t ec o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e si n c h i n a , a n a l y s i st h ef e a s i b i l i t yo f t h ei n s o l v e n c yo f p r i v a t ec o l l e g e s p u tf o r w a r dt h ei m p l e m e n t a t i o na p p r o a c ho fb a n k r u p t c ya b o u tp r i v a t ec o l l e g e s ，o r d e ro f p r o p e r t ys e t t l e m e n tb a n k r u p t c y , p r o b l e mo fd i s t r i b u t i o no fs u r p l u sp r o p e r t y , a sw e l la st h e p r o b l e mo fp l a c e m e n ta b o u tt e a c h e r sa n ds t u d e n t sa f t e rt h eb a n k r u p t c y s ot h a tt h eb a n k r u p t c y o fp r i v a t ec o l l e g e sc a nf i n dar e a s o n a b l ew a yt oe x i t k e yw o r d s p r i v a t ec o l l e g e s b a n k r u p t c y l i q u i d a t i o n i i 河北大学 学位论文独创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本入在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已 经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得河北大学或其他教育机构的学位或证书所使 用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说 明并表示了致谢。 作者签名： 学位论文使用授权声明 本人完全了解河北大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留并向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。学校可以公布 论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年月日解密后适用本授权声明。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方格内打“4 ) 保护知识产权声明 本人为申请河北大学学位所提交的题目为( 的学位论文，是我个人在导师() 指导并与导师合作下取得的研究成果，研 究工作及取得的研究成果是在河北大学所提供的研究经费及导师的研究经费资助下完 成的。本人完全了解并严格遵守中华人民共和国为保护知识产权所制定的各项法律、行 政法规以及河北大学的相关规定。 本人声明如下：本论文的成果归河北大学所有，未经征得指导教师和河北大学的书 面同意和授权，本人保证不以任何形式公开和传播科研成果和科研工作内容。如果违反 本声明，本人愿意承担相应法律责任。 声明人： 作者签名： 导师签名： 引言 引言 我国现行的破产法适用于不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明 显缺乏清偿能力的企业法人。随着社会的发展，出现了很多高等院校高额负债的现象， 据( ( 2 0 0 6 年：中国社会形势分析与预测称，2 0 0 5 年我国高校向银行贷款总量约在1 5 0 0 亿至2 0 0 0 亿之间，银行贷款已经达到学校基建总投资的8 0 ，不少地方高校目前已经 是负债累累。部分高校贷款规模大大超出其承受能力，出现了巨额贷款无力偿还的局面， 甚至有的连利息都还不起。这其中包括很多公立高校，例如吉林大学、南昌大学等，每 年需要偿还的利息就有上亿元人民币，同时也有很多民办高校高额负债。 正是因为高校负债情况的大量出现，社会的目光聚集到高校的财政问题上，甚至有 人提出要让还不起债的高校破产，因此引发高校破产说，这个问题还曾成为2 0 0 7 年两 会的焦点之一。 鉴于这种情况的出现，本文通过对我国高校的现状进行分析和分类，公立高校因其 性质和法律规定，目前尚不宜使之破产，而民办高校，在经营的过程中带有营利行为， 使用非国家财政性经费，其性质属于私法人，所以可以使还不起债的民办高校进行破产 清算。目前在我国，使民办高校进行破产清算尚没有明确的法律依据，但是在其他国家， 例如日本，就明确规定了学校法人制度，并且对私立学校的破产清算有明确的法律规定， 这是值得我们借鉴的，一部完整意义上的破产法，应该将这些内容包含其中。由于我国 法律上对民办高校破产清算的规定还是空白，所以本文试图通过对我国民办高校的状况 进行分析后，得出民办高校可以进行破产清算的程序，并详细介绍我国民办高校破产的 实施办法、破产财产清偿的顺序、剩余财产的分配问题以及民办高校破产清算后对教师 和学生的安置问题等。 全文主要围绕民办高校破产清算的可行性及如何进行破产清算等问题进行阐述，以 期对我国的立法和司法有所裨宜。 河北大学法学硕士学位论文 第1 章民办高校破产概念的引入 1 1 高校破产问题的提出 自2 0 0 7 年起，作为我国高等学府的吉林大学被曝出财务困境，据悉该校自2 0 0 5 年 起，已经步入了支付利息的高峰，财务困境开始显现，学校资金入不敷出，每年需要支 付的利息就多达1 5 至1 7 亿元。无独有偶，南昌大学负债2 0 亿，每年需要支付的利息 也达到1 1 亿元，学校每年收入仅够支付贷款利息。 出现这种情况的还远不止这两所高校，在全国范围内，很多高校都已经负债累累。 据2 0 0 6 年；中国社会形势分析与预测社会蓝皮书称，2 0 0 5 年我国高校向银行贷款 总量约为1 5 0 0 亿至2 0 0 0 亿。到目前为止，全国仅7 2 所部属高等院校的负债已达到3 6 0 亿元，平均每所高校欠债就有5 亿元。一项专门调查显示，目前各地高校的资金绝大 部分来源于银行贷款，银行贷款占到高校基础建设的8 0 以上，从1 9 9 9 年扩招开始卷 入贷款风潮中的中国高等院校，在2 0 0 8 年前后将陆续迎来还款高峰期。很多高校在资 金的实际运行上已经陷入了困境，如果严格的从财务核算上看，有些高校已经面临“破 产”。 这些问题的出现是伴随着我国1 9 9 9 年扩招随之而来的，各种高校评估标准导致了 高校不得不扩大规模，因此很多高校不惜巨额举债，大搞基础建设，同时银行的资金流 动过剩也为高校贷款提供了契机，政府的推动更助长了高校贷款之风。除此之外，还有 很多诱因最终导致了很多高校欠下了巨额债务，到目前付息都很困难。 由于以上问题的出现，高校“破产 论逐渐被引起重视，高校贷款问题以及由此引 发的高校财务危机问题使个别学校资不抵债，引发了“破产 隐患。由此高校的财务问 题和高校能否破产曾经成为了2 0 0 7 年“两会”的焦点问题之一。在“两会”期间，全 国人大代表、西安外国语大学校长卢思社指出：“今天的大学，会像过去有些负债累累 的国企一样倒下。”可见，对于高校“破产问题应该引起足够的正视和重视，这是对 现有教育体制的一种考验，应及早研究并解决问题。 随着高校破产论的兴起，高校能否、应否破产、如何破产成为了一个值得研究的问 穆凯锋：公立高校债务解决的权宜与长久由“高校破产论”所引发的相关问题研究，华 中师范大学研究生学报2 0 0 8 年第5 期。 2 第l 章民办高校破产概念的引入 题。在我国，公立高校和民办高校都是高等教育的重要组成部分，二者共同负担着为我 国培育高等人才的重任。笔者认为对于高校破产之说不可一概而论，应该详细区分具体 情况，对于高额负债的公立高等学校应如何解决资金问题，对于资不抵债的民办高校应 如何使之退出应分别对待。 1 2 公立高校不宜破产的原因分析 1 2 1 从公立高校的性质和资金来源上看，其不宜破产 根据我国民法通则、和中华人民共和国高等教育法等相关法律的规定，公 立高校属于独立的事业单位法人，“所谓事业单位，是指国家为了社会公益目的，由国 家举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会 服务组织。”事业单位法人一般从事非营利性的、社会各项公益事业的组织，他们的独 立经费主要来源于国家的财政拨款，也有的通过集资方式取得。国 从高校的资金来源上看，我国公立高校是以财政拨款为主要经济来源的事业单位， 是国家财产型公法人，严格说来，这类公法人没有自己独立的财产。 可见，国家的财 政拨款，是公立高校的主要经济来源，其他还有社会的捐赠、地方政府的帮助、以及学 生的学杂费等。 从以上分析可以得出，公立高校是具有社会公益性质的事业单位，其资金主要来源 于财政拨款，而没有自己独立的财产，所以，从这个角度看，使其破产没有实际的意义。 1 2 2 从现有法律规定上看，公立高校不宜破产 我国现行的破产法是中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第二 十三次会议于2 0 0 6 年8 月2 7 日通过，于2 0 0 7 年6 月1 日起施行的，该部破产法第二 条规定：“企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清 偿能力的，依照本法规定清理债务。可见，我国现行的破产法还不是一部全面的破产 法，在破产适用范围方面，实行的是有限的商人破产主义，也就是只规定了企业法人破 产，对于非企业法人、个人破产、学校法人破产并无相关规定，只把破产的主体限定在 了“企业法人 上。可见，根据现行破产法我国公立高校目前尚没有破产能力，即 o 事业单位登记管理暂行条例第2 条 龙卫球民法总论( 第二版) 【m 】，北京：中国法制出版社，2 0 0 2 江平法人制度论【m 】，北京：中国政法大学出版社，1 9 9 3 3 河北大学法学硕士学位论文 曼曼曼曼曼曼皇曼皇皇舅鼍皇皇笪舅曼鼍曼曼曼曼曼皇曼皇曼置曼曼鼍曼量曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼i i i 寡寰皇曼曼曼皇鼍量皇皇 没有得以被宣告破产的法律资格，所以在我国目前关于公立高校破产问题并无明确的法 律规定。 1 3 我国民办高校可以破产之简要分析 1 3 1 我国民办高校的概念 从十九世纪八十年代初开始，民办教育模式进入了人们的生活。民办高校作为一股 新生力量，经过时间的考验，管理机制、运行机制等日趋成熟，但是同时因为其处在探 索阶段，存在着很多问题是不可以避免的。 我国的民办教育发展也是比较迅速的，2 0 0 8 年从教育部日前举行的民办高校负责 人座谈会上获悉，目前，我国具有独立颁发毕业证书资格的民办高校有2 2 8 所，比民办 教育促进法颁布实施的2 0 0 2 年增加了9 5 所。 但是，目前对民办高校并没有一个统一的概念，早在1 9 2 9 年，国民党政府教育部 在私立学校章程中这样规定：“凡私人或法人设立之学校，为私立学校。 1 9 8 7 年 为了鼓励国营企业、社会团体和个人办学，鼓励单位、集体和个人捐资助学，支持社会 力量办学，制定的关于社会办学的若干暂行规定中，把具有法人资格的国家企事业 组织、民主党派、人民团体、集体经济组织、社会团体、学术团体以及经国家批准的私 人办学者界定为“社会力量 ，它们所办的学校即是社会力量办学。而在教委发布的民 办高等学校设置暂行规定中这样描述：“本规定称民办高等院校，系指国家机关和国 有企事业机关和国有企事业机构以外的各种社会组织和公民个人，自筹资金，依照本规 定设立的实施高等学历教育的教育机构。” 夏立宪曾在长沙市早期民办高校研究中指出：“本文所说的民办高校，是指进 行高中后期教育，并冠以大学、学院、或者专科学校等名称的民办高等教育机构。 徐 玉斌在关于民办学校概念的界定中认为，“民办高等院校，系指除国家机关和国有 企事业组织以外的各种社会组织及公民个人自筹资金依照本规定设立的实施高等教育 的教育机构。 通过总结，笔者认为，民办高校是指，由企事业组织、社会团体及其他社会组织或 者个人利用非国家财政性教育经费，面向社会举办的进行高中后期教育的学校或者其他 高等教育研究2 0 0 l 1 河南教育学学报( 哲学社会科学版) 1 9 9 5 ( 4 ) 4 第l 章民办高校破产概念的引入 教育机构。 我国第一批民办高校招生可以追溯到1 9 8 3 年，到2 0 0 2 年的时候，我国已经有民办 高等教育机构1 2 0 2 所。到目前为止准确的说，我国的民办高等教育还处在起步阶段， 管理方面和法规制约上还存在着一定的缺陷，虽然从1 9 8 8 年以来，相继颁布了关于 社会力量办学的若干暂行规定、社会力量办学条例、民办教育促进法等几部法规， 但是内容略显粗糙。其中，对于民办高校进行规范的法律条款为数不多，其他很多国家 都涉及的学校法人制度、民办高校破产清算等问题，目前在我国法律上还是空白。 1 3 2 我国民办高校可以破产之简要原因 首先，从法律对我国民办高校的定位来看。我国民办教育促进法第九条规定： “民办学校应当具备法人条件。 民办高校属于民办学校，所以也必须具备法人条件。 该法第三十五条又规定：“民办学校对举办者投入民办学校的资产、国有资产、受赠的 财产以及办学积累，享有法人财产权。”由此可见，根据相关法律规定民办高校是法人， 并且享有法人财产权，可见，民办高校可以称的上是民法意义的法人。 我国现行破产法第一百三十五条有一弹性条款：“其他法律规定企业法人以外 的组织的清算，属于破产清算的，参照适用本法规定的程序。 由此可见，作为法人的 民办高校不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时， 可以参照破产法进入破产程序，以解决其债务问题和法律闯题。 其次，目前我国出现了很多民办高校，这些民办高校带有一定的社会公益的性质， 但是在这些民办高校的经营过程中，存在着营利行为。有很多民办高校是按照企业的经 营模式构成，自筹资金，并以营利为目的的法人。随着民办教育的快速发展，民办高校 之间的竞争也越来越激烈，由于各种原因，有些民办高校被迫终止办学、或者停止招生， 只要有竞争存在，这种情况是不可避免的。客观的看，学校破产是公平淘汰的一种重要 的法律途径，这样也有利于保护民办高校及其出资人、受教育者、及其它的债权人的利 益，可以避免和预防因民办高校终止给社会带来的混乱和不利影响。 综上所述，笔者认为民办高校可以实行破产以解决其债务问题，通过这一法律途径， 能够使各方利益达到平衡。民办高校破产的可行性将在本文第三部分详细介绍。 5 河北大学法学硕十学位论文 曼曼曼曼曼曼皇曼曼曼毫鼍蔓i i i i 量皇曼曼皇曼量曼舅曼曼曼曼曼曼! 皇曼曼曼皇曼! 兰曼曼皇曼曼曼曼曼曼曼曼皇曼曼曼曼寰葛曼曼曼鲁蔓皇皇曼曼量曼皇皇曼皇曼皇曼 第2 章民办高校破产的域外经验 日本私立大学破产情况之介绍 2 1 日本私立大学破产之立法、发展概况及破产现象的出现 2 1 1 日本私立学校的立法和发展概况 私立高等教育在日本有着悠久的历史，现在日本的民办教育非常发达。早在1 9 1 8 年，日本就颁布了大学令，允许私立高等学校设立，自此，确立了私立高等学校在 教育中的合法地位。其私立学校在二战后发展比较迅速，在1 9 4 9 年日本又颁布了私 立学校法，为私立学校的存在和发展提供了明确、可靠的法律保障，同时也保证和尊 重了私立学校的自主性；创立了学校法人制度，确保其社会性；同时还明确了国家和地 方政府对私立学校进行必要的资助，也使得私立学校法人和国立、公立学校一样，得到 了平等的法律地位。1 9 5 5 年后日本经济高速增长，急需大量的高层次的专门人才，所 以，正是这种需求再次促进了私立大学的需求。自1 9 6 1 年开始日本放宽了大学设立标 准的限制，1 9 6 2 年起简化了私立大学的审批手续，此外，日本政府为了帮助私立高等 教育院校筹集资金，还使用贷款手段。这样就又给私立大学的设立打开了方便之门，使 得日本的私立大学大量涌现。在1 9 6 2 年至1 9 7 2 年这十年间，日本就增加了私立大学 1 4 7 所。在各方力量的推动下，日本的私立大学发展迅速，成为了本国教育体制不可缺 少的重要组成部分。1 9 8 5 年，日本就有私立高校有7 8 6 所之多，占高教机构总数的7 1 1 。 到2 0 0 3 年，日本就有各类私立学校1 6 6 7 4 所，其中私立高校有9 8 9 所，比重有有所增 加。截至2 0 0 4 年年底，日本私立大学的数量已经达到9 9 3 所。在日本私立学校与国立、 公立学校共同存在，共同发展，私立学校已经成为日本教育事业的重要组成部分。 日本在私立大学蓬勃发展的同时有相对健全的法律法规对私立学校起到规范和制 约的作用，首先是一些基本法令，如日本国宪法、民法、教育基本法、学校教 育法，除此之外还有一些专门的法令，如私立学校法、私立学校法施行令、私 立学校法施行规则以及后来制定的私立学校振兴助成法、私立学校振兴助成法施 。贾少华民办大学的战略，浙江大学出版社，第2 6 7 页 o 李朝阳中日私立高校的发展比较及启示教育理论与实践，2 0 0 6 年8 月第4 期 6 第2 章民办高校破产的域外经验日本私立大学破产情况之介绍 行令这些法令，涉及了私立学校的性质、登记注册手续、行政管理、财务管理、劳务 管理、学生管理等各个方面。并对学校法人的设立、组织变更、解散、清算，学校的 会计和税务，对学校的援助与监督等都作了较为详细的规定。这样，在日本，私立大学 就有了健全的法律保障，对于私立大学的破产也有法可依。 2 1 2 日本私立大学破产现象的出现 近年来日本私立大学接连出现倒闭现象，且呈日渐增多之势。从1 9 9 2 年以来，日 本私立大学进入了成熟期，但是正是在私立大学过剩的同时，日本的适龄人口也开始急 剧减少，致使私立大学的发展受到了一定的冲击，甚至有些私立大学停止招生、申请民 事再生。自1 9 9 7 年开始至2 0 0 0 年，就有2 3 所短期大学倒闭；从2 0 0 0 年到2 0 0 3 年， 1 5 所短期大学被迫停止招生：2 0 0 4 年6 月2 1 日，位于日本山口县的蔌国际大学向东京 地方法院递交申请，要求破产；同年7 月，山形县酒田市的酒田短期大学被勒令解散； 2 0 0 4 年9 月，始建于1 9 5 7 年3 月的姬路市贤明女子学院在2 0 0 7 年3 月底提出关闭 学校的计划；2 0 0 4 年l o 月，北九州学院被文部省下令解散；2 0 0 6 年8 月4 日，始建 于1 9 6 7 年的小樽短期大学地方法院申请民事再生。 如此之多的私立大学破产是有一定的原因的。首先，随着日本少子化的到来，日本 出生率下降、家庭孩子减少，所以最终导致了学校过剩与大学期间的适龄学生减少的矛 盾。据日本私立学校振兴协会的有关统计，2 0 0 3 年就有2 8 2 的私立大学招生不足，3 6 的学校未能达到招生计划的半数。私立大专的情况更加严重，招生名额不足的有5 8 5 ， 招生不到半数的，则达9 1 。 其次，还有办学特色不明、办学理性不足、生源拓展不 利、学科设置不当、危机意识不强等一系列的原因。 2 2 日本私立大学破产的制度基础一一学校法人制度 在日本，学校法人是作为与民法中规定的一般法人的特例，是一个特殊主体。 所以，日本私立大学的的设置主体是作为特别法人的学校法人，学校法人是学校的举办 者，一般要经过文部科学省的审查批准才能够成为学校法人。在1 9 4 9 年，日本颁布了 私立学校法使日本的私立大学的发展有了制度和法律的依托，走向了法制化的发展 道路。该法第三条规定：“学校法人能够设立学校 。与日本的国立和公立大学相比，私 卢彩晨：日本私立大学的倒闭及启示黄河科技大学学报，2 0 0 7 年3 月第9 卷第2 期 日本私立大学生源严重不足 z 1 北京梦校园科技有限公司，2 0 0 2 2 8 7 河北大学法学硕士学俯论文 曼曼曼曼曼曼, , , i i ii l 1 1 i i i l l i , i i 量曼曼舅舅蔓曼寡曼曼皇寰皇曼曼皇量 立大学是作为以教育研究为目的的经营体而存在的。根据日本私立学校法的规定， 学校法人具有几个特征，从这几个特征也能看出为何日本私立大学可以破产。 首先，学校法人必须拥有设立私立学校的资金，以及能够保持该私立学校正常运转 的资金和所需的必要设备设施；其次，学校法人享有对私立学校的财产权和人身权，能 够独立承担相应的民事责任；第三，学校法人在私立学校能够正常运转的情况下，可以 从事以营利为目的活动，并以其收益支持学校的经营。但需要注意的是，营利性事业一 般与私立学校的财务分开，作为特别款项处理；第四，私立学校的学校法人独立性很高， 承担的责任较多，拥有自我决策的权力。 从上述日本私立学校的法人制度可以看出，日本的学校法人同我国的企业法人相似 之处很多。都有自己的必要资金；有自己的决策机构( 作为日本私利学校设置者的学校 法人，其最高决策机构是董事会) ；有必要的设备、设施；有自己的组织机构和名称； 能够独立承担责任等。所以，在日本当私立学校的运转出现问题，无法继续维持，资不 抵债的情况下，可以根据日本的民事再生法申请民事再生程序，在我国相当于申请 破产。而目前在我国，相关法律并没有学校法人这个概念，在学校法人制度的建立这方 面相对欠缺。 2 3 日本私立大学破产的程序 ( 一) 日本私立大学破产案件的管辖和申请方式 日本破产法第一百零五条规定：“债务人为营业人时，破产案件专属于管辖其 主营业所所在地的地方法院管辖。”由此可见，日本破产法和我国的破产法在这方面的 规定是大致相同的，都是由债务人所在地的法院进行管辖的。细微的区别是，我国破 产法规定的是“债务人住所地而日本的破产法规定的为“主营业所所在地 。 日本的法律规定，破产申请者及其代理人可以通过书面或者口头的形式向法院提出 破产的申请。在我国，民办高校如欲向人民法院提出破产清算的申请，必须以书面的方 式为之。 ( 二) 破产的原因 在臼本，为作出破产宣告而显示出的财产状态恶化的事由称为破产原因。 破产原 。丸山高央大学改革& 私立大学柏害房1 9 9 2 ( 1 2 ) ：1 9 8 圆日本破产法石川明( 日) 著，何勤华周挂秋译，中国法制出版社，第2 5 页 8 第2 章民办高校破产的域外经验日本私立大学破产情况之介绍 曼曼曼皇曼皇皇蔓舅篡i _ i 曼曼曼曼曼鼍皇! ! ! 曼曼曼皇曼曼曼皇 因是破产宣告的实质要件。破产法将支付不能看作是破产原因。日本破产法第一百 二十七条规定：“法人不能以其财产清偿其债务时，亦可对其宣告破产。”还规定了：“债 务人不能支付时，法院因声请而裁定宣告破产。债务人停止支付时，推定为不能支付。” 支付不能，是指债务者因资产不足，对应即时清偿的债务不能全面持续清偿的客观状态。 支付停止，是指就应偿还的债务，全面的、持续的支付无法进行之事表面化了的债务者 主观性行为。根据日本的民法等相关法律的规定，日本的法人包括学校法人，当日本的 私立大学不能清偿债务时或者停止支付时，即可对其宣告破产。 ( 三) 学校法人的破产申请权人 日本破产法第一百三十二条规定：“债权人或者债务人可以声请破产；债权人 声请破产时，应释明其债权存在及破产原因事实。”该条的规定与我国对此规定类似， 都规定了债权人和债务人享有破产申请的请求权。这里的债权包括了附条件的债权、附 期限债权以及将来的请求权。在日本，由债务者申请的破产称为自己破产。债务者比较 早的提出破产的申请，有时为的是防止债权者的共同担保的减少；有时是避免债权者个 别行使权力，以寻求自己经济更生的途径。这两种理由都是被认可的。该法第一百三十 三条规定：“对于依民法设立的法人，理事可以声请破产，清算人亦可声请破产。，这 个规定是比较特别的。“法人的理事，也可以以准债务者的身份提出破产的申请。”这 在我国是没有的。由此可见，除了债权人和债务人之外，作为私立大学的理事和清算人 都可以提出该私立大学破产的申请。但是，当理事提出申请私立大学破产的时候，为了 防止他们滥用申请权，规定了他们要说明破产的原因。 ( 四) 费用的预纳 “债权人声请破产时，应预纳法院认为相当的金额，以之作为破产程序费用，不予 预纳时，法院可以驳回声请。并且对于预纳费用的裁定，法院可以驳回声请。”但是当 债权者以外的人提出破产申请时，无需缴纳费用，而由国库暂先指出，否则对他们来说 显得过于苛刻。预纳的数额，由法院综合考虑而定。 ( 五) 破产管财人 日本的破产管财人相当于我国的破产管理人。法院应于破产宣告同时，选任破产管 理人( 同时交付选任证书) 并确定债权申报期间、第一次债权人会议日期、债权调查日 日本破产法石川明( 日) 著，何勤华周桂秋译，中国法制出版社，第3 9 页 9 河北大学法学硕士学位论文 期等事项。“破产管理人由法院选任”破产管理人为人，但是，法院认为必要时，可 以选任数人，管理人如果是自然人的话，其选任资格不受限制。管理人要接受法院的监 督。破产管理人非有正当事由，不得辞去其债务，如欲辞去其职务时，应向法院提出声 请。破产管理人在管理事务时应尽善良管理人的注意，如怠为注意时，该破产管理人对 利害关系人负连带损害赔偿责任。管理人的职责是：从现有财团的占有、管理开始，到 通过否认权的行使，整理各种法律关系，使现有财团和法定财团一直；财产的换价、破 产债权的确定、分配的实施等。破产管理人可以接受费用预支及报酬，其数额由法院确 定。管理人的任务，随着破产程序的终结，管理人的死亡、辞职或解任而终结。以上是 日日本破产法对破产管财人所做的相关规定。 ( 六) 日本私立大学的破产财团 日本的破产财团是指在破产宣告时，作为对破产履行债务的担保，以满足破产债权 者的共同要求的破产者的总财产。日本破产法立法采取的是固定主义，在宣告时属于破 产者的财产才构成破产财团。对于私立大学的破产财团也有着严格的要求，必须是属于 破产者的、是在日本国内的财产、是可以扣押的财产。破产者所属的财产，首先是归属 于破产者的，其次，是积极财产。财团意义上的财产应该是用于满足破产债权者的财产， 因此是归属于破产者的积极财产，而不包括消极财产。积极财产是指金钱性价值的物品、 权利及事实关系，不包括破产者人格身份上的权利。日本破产法采取的属地主义的原 则，对日本宣告的破产，只就破产人在日本的财产具有法律效力。所以，对于日本的私 立大学，其破产财团，只对国内的部分有效。破产财团必须是可以扣押的财产，因为破 产的目的是为了最终能够执行，所以禁止扣押的财产不能够作为私立大学的破产财团。 ( 七) 破产废止 “法院认定破产财团不足以偿还破产程序费用时，可以与破产宣告同时，作出破产 废止的裁定。” 以上是日本破产法对相关问题的一些规定，总体上与我国破产法规定类似，但是也 有很多方面例如破产财团的规定、破产的申请方式等不同于我国破产法。下面是从整体 对日本私立大学的破产程序作简单介绍： l 、由日本私立大学的债权人、私立大学本身、或者私立大学的理事向日本的法院 日本破产法石川明( 日) 著，何勤华周挂秋译，中国法制出版社，第1 4 4 页 1 0 第2 章民办高校破产的域外经验日本私立大学破产情况之介绍 提出破产的申请，该申请可以是书面的，也可以是口头的。其中理事申请私立大学破产 的，必须同时提交破产原因事实。如果是债权人申请破产的，还应当先预纳一定数目的 诉讼费。 2 、法院于破产宣告的同时，选任破产管理人并确定以下事项：债权申报期间：自 破产宣告日起2 周以上4 个月以下：第一次债权人会议日期：破产宣告日起1 个月之内； 债权调查日期：于债权申报期间末日有l 周以上1 个月以下的期间。 3 、公告破产宣告。公告的事项有：破产裁定的主文；破产管理人的姓名及住所： 前项所定的期间及日期；有关破产人的债务人及属于破产财团财产的持有人对破产不得 实行清偿或交付该财产、并将其所负担的债务于一定期间内申报于破产管理人的命令。 4 、法院已为破产宣告时，应从速将其事通知检察官。 5 、法院认定破产财团不足以偿还破产程序费用时，于破产宣告同时，作出破产废 止的裁定。 6 、破产财团的管理及变价。 7 、破产债权的申报及调查。 8 、分配表的制定、提出、异议及分配的方法和数额等。 以上是日本私立大学申请破产时大概程序的简单介绍。 2 4 日本私立大学破产对本国造成的影响 日本现在正处在一个少子化的时代，处在大学阶段的适龄人口相对较少，但是其私 立学校的设置却相对过剩，因为缺少生源等一系列原因，造成了日本的私立大学大量出 现破产倒闭的现象。这无疑对日本的私立高等教育是一个沉重的打击，对社会、学生和 教师来说都受到了很大的影响。 首先，对社会造成的影响。挫伤了人们对教育的信心，学校，无论是公立还是私立 高校都承担着一定的教育职能，受教育者选择学校的同时就对其产生了很大的信任感， 在日本，接二连三出现的私立大学破产倒闭的现象，打破了受教育者的正常学习和生活， 也使教育这个公共教育机构的社会形象大打折扣。之后，人们在选择私立高校的同时也 产生了一定的恐惧心理。日本的私立大学倒闭、破产之后，同时把一大批的受教育者和 教师都抛到社会中，增加了社会的压力造成了社会的不稳定性。在日本，很多私立大学 都接受来自各国的留学者，大量的私立高校的意外破产也会使日本的教育受到世界各国 河北大学法学硕十学位论文 的质疑。 对学生来说，预计的学习计划被迫中断，剩下的课程教育无法进行，对其本人来说 受到了很大的影响。尤其是一些留学生，往往之前的学习成果付诸东流，拿不到预期的 毕业证书。因此而浪费了大量的人力、财力。 对教师来说，丧失了就业的机会，使生活的基本保障受到威胁。 2 5 日本私立大学的破产对我国民办高校破产清算的启示 ( 一) 值得借鉴的日本学校法人制度的规定 笔者认为，首先值得我国借鉴的是日本学校法人制度的规定。日本民法将学校法人 单独列为一种法人，详细的对其进行过了规定，并确立了学校作为一种主体在社会中的 地位。享有民法规定的独立的财产权、独立承担民事责任等，这些都是学校作为法人可 以进行并破产清算的前提条件。日本的破产法也规定了学校法入具有破产清算的能力。 在我国，根据民法通则的划分，把法人是否以营利为目的划分为企业法人与非 企业法人。企业法人是以营利为目的、从事经济活动的法人。非企业法人是不以营利为 目的，从事非经济活动的法人，包括机关法人、事业单位法人和社会团体法人。我国的 公立高校属于事业单位法人，主要靠国家财政拨款进行正常的运行。但是对民办高校无 法准确的进行定位。我国的民办高校首先是法人，具备法人的特征，很多是以营利为目 的，或者在经营中谋取一定的利益，不以国家财政拨款为生存手段，主要是以举办者的 投资和收取受教育者的学费维持正常的教育活动，进行经营的，同时带有一定的公益色 彩。我国的法律没有对学校法人这种特殊的法人进行规定，但是现实中这种学校法人大 量存在，并且具有破产清算的能力，但是对于民办高校的破产没有相关规定、无章可寻， 立法出现空白，在现实中操作起来很困难。我国破产法起草小组成员、中国政法大学教 授李曙光提出中国现行破产法的缺陷时曾指出，中国的破产法不是一部完整的破产法， 它没有包括私立学校的破产等情况。 由此可见，日本学校法人制度的制定是值得和需要我们借鉴的地方。 ( 二) 日本对私立学校设立的健全的法律体系 1 8 7 9 年，日本就颁布了教育令这部法令，大力提倡教育自由，鼓励国民办学， 因此成就了后来很多世界著名的私立大学。1 8 9 9 年颁布了私立学校令；1 9 1 8 年颁布 了新的大学令和高等学校令；1 9 4 7 年颁布了教育基本法和学校教育法； 1 2 第2 章民办高校破产的域外经验日本私立大学破产情况之介绍 1 9 4 9 年通过了意义重大的私立学校法；1 9 7 5 年颁布了私立学校振兴援助法。由 此可见，日本对于私立学校的立法之早，数量之多。并且随着日本不同时期的发展状况， 日本都会出台相应的法律和一定的政策来鼓励和促进日本私学的发展，可见其对私立学 校的重视程度。因此，日本的私立大学有了法律的保障、发展的依据和动力，不断壮大。 在我国，与民办高校相关的法律法规目前只有中华人民共和国高等教育法、民 办教育促进法、民办教育促进法实施条例等，而且对于民办高校的专门规定非常少。 民办高校的发展要靠政策的支持和法律的认可和保证，因此，我国也应该出台一部完整 意义的关于民办高校的法律法规，以使其向规范化、健康化、国际化发展。 ( 三) 日本对破产倒闭的私立学校的师生的安置欠佳，我国在这方面应作到更好 当日本出现大量的破产倒闭的私立大学时，很多学生得不到很好的安置，当受教育 者面对突如其来的变故的时候，日本政府没有及时出面安排失学者，而任由其发展成一 个社会问题，使很多学生的利益受到了损害，尤其是一些留学生的利益无法得到保证， 其中还包括我国在日本的大量留学生。在我国民办高校进行破产清算的时候，一定要接 受这个教训，及时对受教育者进行安置，或退还学费，或安排转学，总之，确保学生的 利益应该放到第一位。同时，还要充分考虑到教师的就业安置问题，做好后续工作，为 社会减少压力。 河北大学法学硕十学位论文 第3 章我国民办高校破产的可行性 3 1 我国民办高校的具体现状 3 1 1 我国民办高校的历史概况 我国近代民办高校的产生要追溯到鸦片战争以后，我国闭关锁国的状况被迫改变， 从此与外界的交往开始频繁，西方近代大学教育的思想和教学模式还是逐步传入了我 国。同时，当时的洋务运动也需要大量的高等知识分子，一部分有识之士开始认识到发 展大学教育的重要性，开始了创建近代高校的尝试。随后，首先开始创立的是一些公 立高校，几年后，一些民办高校也开始被创建。很多研究认为，最早创建的私立大学( 民 办高校) 要首推1 9 0 5 年建校的中国公学和复旦公学。 后来，一批民办高校相续创建， 例如在1 9 0 7 年创建了同济大学的前身、德文医学堂等，这批民办高校在理念上学习了 西方现代大学的办学理念，为当时