反洗钱基础知识培训.ppt

1,目录,洗钱的简介,金融机构反洗钱义务,我行反洗钱内部控制体系,2,洗钱的简介,金融机构反洗钱义务,我行反洗钱内部控制体系,3,洗钱的来源起源于20世纪20年代芝加哥勒基鲁西诺犯罪集团,洗钱的定义简单来说，洗钱就是将非法收益合法化的过程。,（一）洗钱的来源及定义,4,离析,融合,通过在不同国家间错综复杂的交易，或在一国内反复持续的运用不同的金融手段来掩盖和模糊犯罪收益的真实来源、性质及犯罪收益与犯罪者的联系，使得犯罪收益与合法资金难以分辨。,犯罪收益通过充分的离析后，已经和合法资金混同融入到合法的金融经济体制中犯罪收益已经披上了合法的外衣,（二）洗钱的过程,5,（三）洗钱的危害,国家层面,一、对国家形象造成负面影响，国家信誉丧失，导致无法吸引外资，经济增长缓慢等影响。二、国有资产流失（例如贪污、逃税）三、恐怖融资威胁国家安全。,6,洗钱的简介,金融机构反洗钱义务,我行反洗钱内部控制体系,7,主要相关法规,8,金融机构反洗钱义务,客户身份识别,培训与宣传,保密,大额和可疑报告,持续的监督管理,协查,客户身份资料和交易记录保存,9,（一）客户身份识别,基本规定：,10,（二）大额交易报告,大额交易报告标准：1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。4、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。,注：累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告。离岸客户的交易按跨境交易处理。,11,（三）可疑交易报告,可疑交易报告标准：1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。,具体参照金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第十一条和金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第二十六条,12,可疑交易典型案例分析（一）,案情：D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常频繁。银行人员觉得此账户很可疑，进行了相应的核查。经查，该账户所有人是一位失业者，其妻子是一位家庭帮工。银行员工认为这个客户的资金来源和交易比较可疑，立即向反洗钱当局进行了报告。经过调查，该客户的亲戚是一名毒品交易犯，利用他的账户进行洗钱活动。,点评：长期闲置的账户原因不明地突然启用，且“短期内出现大量资金收付”，这是一个重要的可疑交易的表现形式。核查这类案件的关键是要弄清账户突然启用的原因和账户所有人的真实身份。此案中账户资金规模与账户所有人的身份就明显不符。银行应建立对长期不动户的监督管理体制，即使仅从防止操作风险，保证客户资金安全的角度看也是必要的。,2019/12/13,13,可编辑,14,可疑交易典型案例分析（二）,C银行报告了一个可疑交易信息：这家银行发现一个新客户经常性地收取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经核实，这是一家书店，外地的个人汇款主要用来买书的。但继续查证后银行发现，这家客户只有一个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。而且，这家书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其正常经营规模。接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行，然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。,15,案例点评,对于我们金融机构，应在以下几方面引起注意：大量存现金是洗钱者洗钱的第一步，因此，银行对存入现金行为进行重点关注和审查，这是反洗钱的第一步。在现金交易被监测的情况下，洗钱者往往把大量的现金由不同的人分次分批存入银行，然后再通过转账的方式集中起来。客户频繁地收取个人汇款，交易量明显超过其经营规模，资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。银行在识别的时候，应切实遵循“了解你的客户”的原则，做好实地调查。只有这样，才能准确掌握客户的经营特点，发现异常的资金流动。,16,（四）文件保存及保密,保密原则银行职员应当保守反洗钱工作中的重要情报，不得将有关反洗钱工作信息及相关材料泄漏给他人或用作其他目的。,客户身份资料的保存,应当保存的客户身份资料及反映开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。保存期限：至少保存5年。,交易记录的保存,每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿及相关合同、业务函件和其他资料。保存期限：至少保存5年。,17,(五)其他义务,协查：金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。培训：金融机构应对对工作人员进行反洗钱培训，增强反洗钱工作能力。持续的风险管理与监控：金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程，指定专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作，合理设计业务流程和操作规范，并定期进行内部审计，评估内部操作规程是否健全、有效，及时修改和完善相关制度。,18,洗钱的简介,金融机构反洗钱义务,我行反洗钱内部控制体系,19,（一）反洗钱组织结构图,指导、监督,报告,指导、监督、检查,指导、监督、检查,报告,报告,监督、指导、检查,报告,报告,合规部,行长,分行反洗钱领导小组,分行合规负责人,支行业务人员,支行各部门负责人,分行各部门负责人,分行业务人员,审计部,协助,审计,报告,监督、指导,支行发洗钱工作小组,监督,报告,指导监督,指导监督,网点反洗钱联络员,大额交易确认,20,（二）相关人员设置,总行合规部,分行合规负责人,网点反洗钱联络员,设反洗钱岗位，负责统筹全行反洗钱工作,指导、监督、检查所属分支行的反洗钱工作,每日确认大额数据，统筹本网点大额交易上报工作,21,（三）大额交易及可疑交易报告流程,22,（四）客户身份识别流程,新客户及特定业务识别,发现可疑行为报告,持续的风险管理,经办人员按照我行客户身份识别操作细则相关规定，了解客户的实际控制人和受益人，登记客户身份信息，核对并留存客户有效身份证件。,十个工作日内，完成客户反洗钱风险等级划分业务关系存续期间，进行持续的客户尽职调查客户变更身份信息或出现异常情况时要重新识别客户。,在对客户身份发现疑问时，应进行充分的分析，认为其存在洗钱行为的，应发起可疑交易报告流程，将该笔交易报告至反洗钱监测中心。,23,（五）协助调查,合规负责人,涉及员工,各分支行,接到经中国人民银行协助调查的通知后，应当立即采取相应措施，通知合规管理人员及总行合规部,负责接待、联络调查人员,配合其工作,根据调查人员的要求配合调查工作,24,（六）持续的风险管理,合规部监控措施根据法律法规和外部金融环境的变化，及时修改和完善相关内