（马克思主义发展史专业论文）转型期我国民营企业制度环境优化问题研究(1).pdf

山东大学硕士学位论文 中文摘要 随着民营经济在我国逐渐发展壮大，其地位已越来越重要，在很大程度上影 响着我们整个国民经济的发展，而制度环境则决定着企业能否实现健康长远的发 展。我国民营企业目前所处的环境仍存在诸多制度性障碍。如何为企业的发展营 造良好的制度环境成为政府和企业家们深思的话题。 本文通过对民营企业制度环境的一般理论分析及民营企业在国民经济中的地 位作用的阐述；民营企业的发展壮大与制度环境的关联阐释，认为优化企业发展， 特别是民营企业的发展，首先就要优化与企业相关的制度环境，既包括内部制度 环境建设也包括外部制度环境建设。通过分析我国当前民营企业制度环境存在的 现实问题，剖析问题背后对应的原因，即解读制约内部和外部制度环境建设的诸 多因素。对于企业内部制度而言，其制约因素主要集中在产权结构单一，具封闭 性；企业管理具家族性等。对于企业外部制度而言，其制约因素主要集中在国家 在投资政策上的不公平；金融体系不健全；法制不健全；价格改革不到位等。针 对以上问题和原因，文章最后尝试性提出解决民营企业制度环境建设的新路径。 内部制度环境建设主要集中在创新家族企业制度，建设现代企业制度。外部制度 环境的建设则分别从投资体制、融资体制、法律体制、产业制度和政府服务管理 等方面展开探讨。 4 写作中将理论研究和民营企业的实际发展状况相结合，认真分析相关资料、 数据，寻找影响我国民营企业发展的制度环境的因素，并展开分析背后的原因及 推动措施，其中结合具体的实例进行说明和论证。实证分析和规范分析相结合。 对我国民营企业制度环境的发展做出客观的描述和理论概括。既对影响我国民营 企业发展的制度环境的因素进行客观的分析，又提出优化我国民营企业制度环境 的建议。定量分析和定性分析相结合。以定性分析为主，同时对影响我国民营企 业发展的制度环境的因素进行定量分析。静态分析和动态分析相结合。对我国民 营企业发展的制度环境的现状进行静态分析，同时对其发展过程和发展趋势进行 动态分析。 关键词：制度环境：民营企业；政府 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t w i t ht h ed e v e l o p m e n ta n dg r o w t ho fp r i v a t ee c o n o m yi n0 1 1 1 c o u n t r y , i ti s b e c o m i n gi n c r e a s i n g l yi m p o r t a n ta n dl a r g e l ya f f e c t so u r n a t i o n a le c o n o m y m e a n w h i l e ， t h ei n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n td e t e r m i n e st h ea b i l i t yo ft h eb u s i n e s st oa c h i e v eh e a l t h y l o n g t e r md e v e l o p m e n t o ft h ee n v i r o n m e n ti nw h i c hp r i v a t ee n t e r p r i s e sc u r r e n t l yt h e r e a r es t i l lm a n yi n s t i t u t i o n a lb a r r i e r s h o wt oc r e a t eg o o di n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n tf o rt h e d e v e l o p m e n to ft h ep r i v a t ee n t e r p r i s e si st o p i cw o r t h yo fc a r e f u l c o n s i d e r a t i o nf o r g o v e r n m e n ta n de n t r e p r e n e u r s w i t ht h ed e v e l o p m e n ta n dg r o w t ho fp r i v a t ee c o n o m yi no u rc o u n t r y , i ti s b e c o m i n gi n c r e a s i n g l yi m p o r t a n ta n dl a r g e l ya f f e c t so u rn a t i o n a le c o n o m y m e a n w h i l e ， t h ei n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n td e t e r m i n e st h ea b i l i t yo ft h eb u s i n e s st oa c h i e v eh e a l t h y l o n g t e r md e v e l o p m e n t o ft h ee n v i r o n m e n ti nw h i c hp r i v a t ee n t e r p r i s e sc u r r e n t l yt h e r e a r es t i l lm a n yi n s t i t u t i o n a lb a r r i e r s h o wt oc r e a t eg o o di n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n tf o rt h e d e v e l o p m e n to ft h ep r i v a t ee n t e r p r i s e si st o p i cw o r t h yo fc a r e f u l c o n s i d e r a t i o nf o r g o v e r n m e n ta n de n t r e p r e n e u r s b ya n a l y z i n gt h ec u r r e n tp r o b l e m si nt h ep r i v a t e e n t e r p r i s es y s t e mi no u rc o u n t r y , ia n a l y z et h er e a s o n sb e h i n dt h ep r o b l e m s t h a tm e a n s iu n d e r s t a n dt h es e v e r a lf a c t o r st h a tr e s t r i c tt h ec o n s t r u c t i o no fi n t e m a la n de x t e m a l i n s t i t u t i o n i nt e r m so ft h ei n t e m a li n s t i t u t i o no fe n t e r p r i s e s ，t h ec o n s t r a i n t sm a i n l y f o c u s e do nt h es i n g l ea n dc l o s e do w n e r s h i ps t r u c t u r e ；t h ef a m i l i a lm a n a g e m e n ta n ds o o n i nt e r m so ft h ee x t e r n a ls y s t e m so fb u s i n e s s ，i t sr e s t r i c t i v ef a c t o r sm a i n l yf o c u s e do n t h eu n f a i r n e s so ft h ei n v e s t m e n tp o l i c i e si nc o u n t r i e s ；t h ef i n a n c i a ls y s t e mn o tp e r f e c t ； t h el e g a ls y s t e mn o tp e r f e c t ；t h ep r i c er e f o r mn o ti np l a c ea n ds oo n f o rt h ea b o v e p r o b l e m sa n dc a u s e s ，t h e a r t i c l ef i n a l l yt r i e st op r o p o s es o l u t i o n st ot h ep r i v a t e e n t e r p r i s es y s t e mi nan e ww a y t h ec o n s t r u c t i o no ft h ei n t e m a li n s t i t u t i o nm o s t l y f o c u s e do nt h ei n n o v a t i o no ff a m i l ye n t e r p r i s es y s t e ma n db u i l d i n gt h em o d e m e n t e r p r i s es y s t e m t h ec o n s t r u c t i o no f t h ee x t e r n a li n s t i t u t i o ni sc o n d u c t e dm a i n l yf r o m t h ea s p e c t so ft h ei n v e s t m e n ts y s t e m , t h ef i n a n c i n gs y s t e m , t h el e g a ls y s t e m ，t h e 山东大学硕士学位论文 i n d u s t r i a ls y s t e m ，t h eg o v e r n m e n ts e r v i c ea d m i n i s t r a t i o n i t r y t oc o m b i n et h et h e o r e t i c a l s t u d ya n dp r a c t i c a ld e v e l o p m e n to fp r i v a t e e n t e r p r i s e sd u r i n gt h ew r i t i n g ，a n a l y z ec a r e f u l l yr e l e v a n ti n f o r m a t i o na n dd a t a , f i n dt h e f a c t o r st h a ti m p a c tt h es y s t e mo fc h i n a sp r i v a t ee n t e r p r i s e ，a n a l y z et h er e a s o n sa n d p r o m o t em e a s u r e s ，e x p l a i na n dj u s t i f yt h e mb ys p e c i f i ce x a m p l e s c o m b i n et h e e m p i r i c a la n a l y s i s a n dn o r m a t i v e a n a l y s i s m a k e a no b j e c t i v e d e s c r i p t i o na n d t h e o r e t i c a l s u m m a r yo ft h ed e v e l o p m e n to fi n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n tf o rp r i v a t e e n t e r p r i s e s 1w i l lo b j e c t i v e l ya n a l y z et h ef a c t o r st h a ti m p a c tt h ed e v e l o p m e n to ft h e s y s t e m o fp r i v a t e e n t e r p r i s e ，p r o p o s e r e c o m m e n d a t i o n st h a tc a no p t i m i z et h e e n v i r o n m e n to fp d v a t ee n t e r p r i s e c o m b i n et h eq u a n t i t a t i v ea n a l y s i sw i t hq u a l i t a t i v e a n a l y s i s t h ea r t i c l em a i n l ym a k e sq u a l i t a t i v ea n a l y s i sa n dm a k e sq u a n t i t a t i v ea n a l y s i s o ft h ef a c t o r st h a ta f f e c tt h ei n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n to f p r i v a t ee n t e r p r i s e s c o m b i n e t h es t a t i ca n a l y s i sw i t hd y n a m i ca n a l y s i s m a k es t a t i ca n a l y s i so ft h ec u r r e n ts i t u a t i o no f t h ei n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n tf o rp r i v a t ee n t e r p r i s e sa n dm a k ed y n a m i ca n a l y s i so ft h e p r o c e s sa n dt r e n d so ft h ei n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n tf o rp r i v a t ee n t e r p r i s e s k e y w o r d s ：i n s t i t u t i o n a le n v i r o n m e n t , ：p r i v a t ee n t e r p r i s e s ：g o v e r n m e n t i i i 山东大学硕+ 学位论文 一、选题理由 1 研究背景 绪论 国际金融危机爆发近两年了，其强劲的势头虽已过去，但影响还将持续一段 时间，这段时间我们通常称之为“后危机时代 ，在这个不可避免的阶段当中，我 们必须冷静分析、抓住机遇，迎接挑战，力保民营经济又好又快地发展。因为我 们尽管在2 0 0 9 年战胜了国际金融危机，克服了许多困难，率先取得了企稳回升的 骄人成绩，但是2 0 1 0 、2 0 1 1 年我们将面临更多新的挑战。如果说2 0 0 9 年是最困 难的一年，那么今后几年很可能是最复杂的，因为我们面临的是经济市场化改革 趋向的这个考验，国际环境很复杂，发达国家在实行贸易保护主义的同时，加紧 施压；而我们国内却面临着通货膨胀的威胁，国际投机资本兴风作浪，大宗商品 原材料有涨价的趋势，使国内的企业面临着成本上升的压力。 中国民营经济随着改革开放的神话已逐步完成了原始积累，也已成为我国经 济发展的主题之一。可以说，目前从正式制度和非正式制度来看，民营经济面临 的制度环境已大为宽松，特别是在今年全国两会上，胡总书记强调，新形势下， 我们要始终坚持和不断完善公有制为主体、多种所有制经济共同发展，要毫不动 摇地鼓励、引导和支持非公有制企业的发展。温家宝总理在政府报告中也多次强 调，要加强非公有制企业的发展，特别是中小企业的发展。可以说中央对非公有 制企业的发展，对中小企业发展的政策更加明确了，态度也更加坚定，措施更加 有力。在有关中国经济转轨的理论研究中，民营经济是最引人注目的领域之一。 同时我们也应看到，近年来民营经济发展的外部环境早已发生了很大的变化，随 之也就出现了一系列的新问题。 曾经仅仅是“补充经济”、“增量经济”和“草根经济 的民营经济，目前已 经成为我国经济持续进步的活力源泉和促进社会生产力发展的重要力量，已占据 了整个国民经济5 0 的比重。然而有了这个比重，是不是就获得了相应比例的“权 重? 是不是就获得了相应比例的“看重”与“尊重”昵? 大量信贷资金向国企 山东大学硕士学位论文 倾斜，民间资本迟迟未被启动，如何才能被唤醒，使其成为促进经济持续发展的 内生动力? 今年的政府工作报告明确提出要着力营造多种所有制经济公平竞争的 市场环境，更好地促进非公有制经济发展，如何实现“公平竞争”，发挥民营企业 在转变经济发展方式过程中的重要作用，成为今年两会关注的重点问题之一。为 管理通货膨胀预期，我们国家的货币政策在坚持适度宽松的政策下，增加了政策 的灵活性和针对性，这就使得本来发展起来的民营企业面临新的困难，要解决这 些问题，实行资源整合，这中间又怎样保护民营企业的合法权益? 如何调动民营 企业家的积极性，在平等竞争中实现优胜劣汰? 如何在调整经济结构、在统筹城 乡区域协调发展、在推进城镇化建设等过程中来大力拓展民营企业的发展空间? 在推动自主创新式产业发展过程中，如何落实、完善民营企业各项政策? 根据新制度经济学的概念，制度是经济增长的关键因素，有效率的制度能促 进经济的增长，反之缺乏效率的制度则会抑制甚至阻碍经济的发展。同样的，民 营经济所面临的制度环境的好坏会直接影响我国民营经济的发展。加入w t o 后， 我国民营经济面临的竞争日趋复杂、剧烈，要进一步拓展我国民营经济，特别是 民营企业的生存和发展空间，做强做大民营企业，还需要突破许多障碍性因素， 而其中的制度因素则是决定性的，它决定了民营经济的发展质量。民营经济事关 我们整个国民经济的持续、健康发展，意义重大。关注民营经济，关注民营企业， 关注民营企业的制度环境问题也就成为重要和亟需的课题。依据我们党和国家的 最新政策文件，结合民营经济发展的实际，本文欲从制度变迁与创新的角度，切 实研究民营经济实际面临的制度障碍及其产生的成因，并从制度创新的角度来探 寻如何优化我国民营企业发展的制度环境。 选择“民营企业的制度环境 作为论文题目，在理论和实践两方面都有很强 的现实意义和理论价值： 2 理论价值 民营企业在我国特殊的历史文化背景和社会经济形态下显示了它的特殊性。 这种特殊性表现在它既不同于国有企业，也不同于西方国家的私有制企业。因为 同国有企业相比，民营企业在资金来源、运转效率、经营管理等方面都存在差异i 而同西方国家的私营企业相比，我国的企业则处在特定的经济背景下社会主 山东大学硕士学位论文 义市场经济。研究我们的民营企业及其相关的制度环境必然要以此背景作为前提。 也正是社会主义市场经济的环境以及企业形态的特殊性，决定了关于我国民营企 业的学术研究具有相当的价值。另外对于民营企业及其制度环境的研究会涉及到 许多具体的理论问题，比如说是法律建设理论、财税体制理论、金融理论、市场 建设理论、行政管理体制理论等等。这些理论的研究也必然会推动整个非公有制 经济理论的研究。 3 实践意义 我国民营经济是在我国制度变迁的夹缝中生存和发展起来的，是我国参与国 际竞争和合作的生力军。改革开放3 0 年来，民营企业合法2 0 年来，我国民营经 济做出了巨大贡献，可以说在一定程度上，民营经济改变了中国。研究和完善我 国民营企业的制度环境就是在支持我们的民营经济，就是在支持我们的国民经济。 民营经济发展良好会为我国社会经济持续稳定发展和经济体制转变做出积极的贡 献。 积极推动民营企业发展有利于拉动我们国民经济的增长。计划经济体制下， 我们国民经济的发展单靠国有企业一驾马车来拉动，改革开放以来，民营企业在 不要国家投资的前提下，能够筹集大量资本投入众多的生产经营领域，成为拉动 国民经济增长的主要动力之一，形成了国有经济、民营经济、外资经济三驾马车 并驾齐驱的局面。民营经济已成为越来越重要的投资主体，也创造了巨大的国民 财富和收入。 积极推动民营企业发展有利于优化我国的产业结构。长期以来我国产业结构 比重失调，集中表现在重工业比重发展较快，第三产业则严重滞后。改革开放以 来三大产业比重发生了重大的利好变化。在民营经济的产业结构中，第三产业所 占比重最大，且第一产业增长突出。所以说民营经济的进一步发展将会促使我国 产业结构的进一步优化和调整。 积极推动民营企业发展有利于促进国家法制建设及社会的稳定。民营企业是 我国国民经济的重要组成部分，目前我国的民营企业特别是中小企业已占到企业 总数的9 9 ，这也就使它成为吸纳就业的主力军，中小企业提供了7 5 以上的城 镇就业岗位，吸纳了5 0 以上的国有企业下岗人员和7 0 以上的新增就业人员和 山东大学硕士学位论文 农村专业劳动力，极大地缓解了中央及地方政府的压力。伴随着民营经济的发展， 我国相应的法律制度建设也得到极大地加强，国家逐步建立了一批法律服务机构， 规范市场行为的法制文件也不断地被制定，政府提出了相应的法律建设目标，同 时很多普及法制观念、法制教育的活动积极展开，促进了我国法制法规的建设。 积极推动民营企业发展有助于推动国有企业的改革。民营企业是一种自主经 营、自求平衡、自我发展、自担风险，经济利益独立的经济体。它具有灵活的经 营机制和比较有效率的分配机制，仅受市场信号的调节，生产要素流动性强。正 是这些有别于国企的经营特点促进了经济市场化程度的提高，也在客观上为国有 企业提供了示范，使得国企确实感受到了市场所带来的竞争压力，从而有助于推 动国企改革，加快其向符合市场经济发展要求的微观经济主体转化。同时民企重 组要退出的国有企业资产，这对于建立新体制，推进改革进程具有极大的积极作 用。 积极推动民营企业发展有助于推动社会科技的进步。民营企业是创新的推动 者，其在创新方面也领先于大企业，我国原有的6 0 的专利发明，7 4 的技术创新， 8 2 的新产品的开发，均是由民营企业来完成的。因为民营企业在经营上有高度的 自主权，受不合理的行政干预力量较少，这就为其将新进的技术转化为生产力提 供了有利条件。一些民营企业不惜重金引进国外的先进技术和设备，或是高新聘 请技术人才，为技术的推广和使用做出了巨大的贡献。 4 个人基础 一直以来我就对民营企业感兴趣，本科和研究生阶段都深入学习过政治经济 学的相关知识，这期间也学习、研读了马克思列宁主义的很多著作，以及政治经 济学方面的很多学术论文。学习期间开设的专业课，使我对经济学的相关内容有 了深入的了解，这为我进行民营企业的制度环境研究打下了深厚的基础。此外， 平时经常跟导师交流，并且我着力于查阅、阅读很多相关的书籍和文献，这也为 论文的写作打下了基础。另外，在对制度环境的探讨中，我更倾向于分析民企的 外部制度环境，对于企业内部制度环境只是针对最关键的因素简做分析和论述， 这也跟本人的探讨能力和兴趣有关。 4 山东人学硕+ 学位论文 二、学界评论综述 1 国内研究综述 ( 1 ) 关于民营经济发展的政策环境的相关研究 中国社会科学院民营企业竞争力研究课题组发现，外部制度和政策环境较好 的地区，民营企业的竞争力也必然较高，反之，则必然较低。政府公共政策和制 度环境对提升民营企业竞争力具有直接影响。长期以来，涉及民营企业发展的各 项政策和制度中，最突出的问题是系统性的“次国民待遇”问题。尽管从总体上 来说，近几年政府对发展民企政策和制度已大大改善，但由于人们在认识上存在 较深的偏见，所以对民营企业来说，提升其竞争力还必然会受到来自政策及制度 等方面的歧视。而政策和制度的地区差异也必然会在客观上影响不同地区民营企 业的竞争力。 中共中央统战部、中国民营经济研究会组织的“中国私营企业研究 课题组， 在2 0 0 4 年对全国民营企业进行的第六次抽样调查中反映的主要问题是，企业 市场政府之间的关系尚需进一步调整。政府部门与企业关系的不协调集中表 现在企业的各种交费、企业应付政府部门的各种摊派，以及为了搞好与政府官员 的关系而不得不付出各种非合理的公关招待费用。而在发生一般经济纠纷时，私 下协商则成为很多民企运用的解决途径，诉诸仲裁或向法院起诉的很少，寻求政 府或是上一级行政主管部门介入的较多，较少的企业请求私营企业协会或工商联 等组织出面协调。调查显示出私营企业对完善立法和政府职能的转变的意愿和期 待非常高，私营企业也非常关心税收制度的改革，关心贯彻落实宪法中明确保护 私有财产的规定，关心政府转变经济管理职能、建立社会信用体系和规范市场秩 序。调查还显示，私营企业主对建立行业组织和商会给予了相当的重视，他们期 待这些组织代表本行业的共同利益，维护合法权利，协调同企业的经营行为，加 强企业与政府有关方面的沟通。 杨海坤从宪政的角度分析了民营经济发展的社会环境，提出了民营企业发展 制度要求。他认为宪法对非公有制的保护不足，主要有三方面的表现：( 1 ) 不 平等的宪法保护。宪法对非公有制经济保护的不平等体现在两个方面：一是与公 山东大学硕士学位论文 有制相比，我国现行宪法仍然强调的是以公有制经济为主导，在主导意识的 支配下，很难将对非公有制经济与公有制经济的保护等同起来；二是非公有制经 济内部保护也不平等，尤其是非公有制经济中的个体经济，得到的仍然是“次国 民待遇”。( 2 ) 经济的保护不是很健全，仍然留有很多空白地带，加上宪法本身 关于非公有制经济的调节大多是依靠政策手段进行的。然而，政策和法律的根本 区别就在于它具有更大的灵活性和多变性，也就更容易为人的意志所左右。( 3 ) 缺 乏对中小企业的宪法扶持制度。扶持对象一般是那些被称为弱者的。我国非公有 制经济中的个体、私营经济的发展整体实力较弱而且经常受到约束。一是因为个 体、私营经济分布范围狭窄，主要是在第三产业领域，并没有形成规模；二是因 为个体、私营经济在我国发展极不平衡，很多地方还很迟缓，所以很难形成全国 一体化。鉴于此，要发展中小民营企业就必须建立对其的宪法扶持制度。此外，宪 法之外的法律法规的保护也存在不足之处，缺乏专门对民营经济进行调控的法 律。我国调整民营经济的法律不配套，只有很少是单独的法规，如私营企业暂 行条例，而这类的法规只是对某类活动做局部调整，没有从国家宏观调控的高度 对整个非公有制经济进行立法。相对应的，韩国、日本等国大都制定了振兴民 间投资法，我国至今未制定专门的民企投资法。 中央编译局课题组研究认为政府对非公有制经济在管理上“越位 ，在服务上 “缺位”，集中表现在：( 1 ) 一些地方发展非公有制经济的政策缺乏连续性和稳定性， 说变就变，容易挫伤民企投资者的积极性和信心。( 2 ) 非公有制企业投资环节多， 程序繁琐、透明度低，项目投资没有明确的主管部门和服务机构。( 3 ) 个体、私营 企业在参与国企重组、科技成果产业化、知识产权保护等方面，被侵占、利益被 损害、被非法剥夺现象时有发生。( 4 ) 一些地方税法意识淡薄，税收征收随意性强， 并不依法征税，而是向民企下达税收指标。 ( 2 ) 关于民营企业融资制度环境的有关研究 关于中小企业融资困境的宏观层面原因分析：国内关于宏观经济政策之于企 业层面的影响也多有论及。张捷指出中国的金融业改革导致银行贷款决策层次上 移，不利于基于“软信息一的关系型借贷开展，再加上信用担保体系的不完善， 中小企业融资难的问题显得更加突出。周业安实证分析了中国金融抑制政策对企 6 山东大学硕士学位论文 业融资能力的影响。结果表明：信贷市场的利率管制、价格和数量歧视导致了企 业的国度负债、逆向选择、寻租等现象，浪费了信贷资源；资本市场的行政管制 力量则增加了企业的直接融资成本。白钦先、薛誉华指出我国由于长期实行赶超 战略，强调规模经济的观点占据了政策层的主导地位，忽视了中小企业在经济发 展中的比较优势，认识上的差距导致长期以来中小企业融资难的问题一直没有得 到较好的解决。欧阳凌等人认为我国绝大多数的中小企业属于非国有制企业，非 国有产权加剧了非国有企业的信息不对称风险，从而使得非国有经济成分的中小 企业信息可得性十分低下，因此，中小企业在发展过程中的融资困境也就成为一 种必然。 关于中小企业融资渠道的选择的相关研究：林毅夫、李永军从我国劳动力丰 富、资源稀缺的要素出发，认为我国中小企业进行直接融资的成本较高，企业规 模的限制决定了采取编制公开财务报表上市要承受巨大的信息成本；而从企业的 技术类型看，中小企业以劳动密集型为主，解决中小企业融资困难唯一的方法就 是大力发展中小金融机构。张杰认为，民营经济的金融困境源于国有金融体制对 国有企业的金融支持和国有企业对这种支持的刚性依赖，以及由此形成的信贷资 本化。他认为，解除民营经济金融困境的根本出路在于营造内生性金融制度成长 的外部环境。罗正英从信誉链角度研究中小企业融资困境，认为调整财务信息结 构、建立“大企业监督式财务制度 ，并最终形成大企业与中小企业的信誉链结构， 是中小企业摆脱融资不利地位的重要途径之一。张静、梅强等从系统论的角度对 中小企业融资问题进行了新的定位，认为中小企业融资难的问题是涉及多方面的 系统性问题，解决中小企业融资难的问题必须建立中小企业融资系统，通过系统 内各要素的不断自我完善和相互协调促进中小企业融资的改善。张捷也提出中国 中小企业融资难问题是一种转型经济和市场经济的矛盾混合体，它牵涉到金融体 制的方方面面，是一个庞大的系统工程，需要整体性的解决方案。剧锦文也认为 由于受我国金融市场的市场化程度的影响，民营经济实际上很难从正式的金融市 场解决资金问题。经济体制和制度的整体落后性质是造成民营经济融资难的根本 原因，整个经济体制的市场化程度，包括金融体制和金融制度等等与民营经济的 要求仍有一定的差距，这种体制和制度上的落差就体现为民营经济融资的“壁垒 。 山东大学硕十学位论文 2 国外研究综述 ( 1 ) 有关宏观经济政策之于民营企业融资影响的研究 货币政策对小企业融资的影响方面：g e r t l e r 和g i l c h r i s t 在对制造业小企业的 经验研究发现，小型制造业企业不仅直接对利率反应敏感，而且还深受经济周期 的间接影响，因此，货币紧缩对小企业的影响要远大于大企业的影响。 金融自由化对小企业融资的影响方面：关于金融抑制和金融自由化的著名理 论认为，金融自由化会通过利率提高、储蓄增加，进而导致投资增加和经济增长。 对此，t a y l o r 却指出，金融自由化不会导致资金供给总量的增加，因为利率提高只 会使得资金供给从非正规部门转向正规部门，总的借贷额不会出现净的增加。s t e e l 补充认为，由于较高的交易成本和风险、抵押品的缺乏以及历史渊源等，使得小 企业在获取正规部门的贷款时仍将面临着诸多的限制。综合考虑，小企业的融资 困境在金融自由化背景下不仅不会得到改善，反而可能有所恶化。 ( 2 ) 有关市场准入方面的研究理论 学者们的理论依据主要是诺贝尔经济学奖获得者斯蒂格勒的政府管制理论， 研究认为所谓市场准入包括四个方面：第一是政府补贴要取消。政府对国有企业 补贴实际上就是市场准入的不贡品。第二是减少行政许可，也就是通常讲的要改 革审批制度。第三是配套条件要公平。配套条件包括两个方面，一方面是原材料 价格，如果给民营企业的原材料价格同已经进入市场的国有企业的价格不一样， 就会削弱民营企业的竞争力；另一方面是配套品和代用品的政策也得一视同仁， 否则，也会制约企业的公平竞争。第四是价格问题。如果政府采取限定价格的办 法，对新进入市场的企业是不利的。因为新进入市场的企业要竞争，价格是很重 要的手段，如果限定了价格，就难以竞争。 3 现有理论研究的不足 在理论研究上，企业融资虽是金融理论的一个重要组成部分，但它进入主流 经济学的视野却是在2 0 世纪5 0 年代以后的事情，中小企业融资需求理论在很多 问题上尚未达成一致的意见，各种实证检验也经常会得出完全不同的结果。这充 分证明了中小企业的多样性和复杂性使其融资需求理论还远不完善，还有相当多 的问题和争论有待于进一步地解释。尤其在我国，中小企业融资无论是在理论研 3 山东大学硕士学位论文 究还是在实际运作方面，都还处于起步阶段，研究内容也主要集中在对发达国家 融资模式和西方学者理论观点的简单套用或是对小样本中小民企的融资现状的表 面分析上。因此，国内相关方面的理论探讨和实证研究还需要得到更深入和更快 的发展。 像民营企业制度环境这样有价值的命题还未引起学术界的足够重视。改革开 放之后，我们对企业理论的研究主要着力于单纯的国有企业改革方面。而对于民 营企业的研究则缺乏集合效应，特别是从文献参考来看，实践探讨和数据提供比 较多，而理论分析则较少。庆幸的是，现在已有很多学者在努力探索这个领域， 而我本人也只是在诸多学者探索成果的熏陶下，进行自己的尝试。在对制度环境 的探讨中，我更倾向于分析民企的外部制度环境，对于企业内部制度环境只是针 对最关键的因素简做分析和论述。 三、欲创新之点 从宏观经济背景角度分析了民营经济的发展历程，在充分搜集了有关方面的 资料的基础上系统地研究了改革开放之后民营企业发展的历史阶段，并加入了改 革开放之前民营经济的发展历程。 从历史和地理及企业性质三个不同角度来分析论证制度环境对民营企业发展 的影响，从而为下面内容的分析提供必要的理论前提。 充分结合最新国际国内背景，展开对民营企业制度环境各因素的深入分析， 运用最新的视角，创新性提出一些优化民营企业制度环境的措施。 四、采用的写法 写作中将理论研究和民营企业的实际发展状况相结合，认真分析相关资料、 数据，寻找影响我国民营企业发展的制度环境的因素，并展开分析背后的原因及 推动措施，其中结合具体的实例进行说明和论证。 实证分析和规范分析相结合。对我国民营企业发展的制度环境做出客观的描 述和理论概括。既对影响我国民营企业发展的制度环境的因素进行客观的分析， 又提出优化我国民营企业制度环境的建议。 9 山东大学硕士学位论文 定量分析和定性分析相结合。以定性分析为主，同时对影响我国民营企业发 展的制度环境的因素进行定量分析。 静态分析和动态分析相结合。对我国民营企业发展的制度环境的现状进行静 态分析，同时对其发展过程和发展趋势进行动态分析。 1 0 山东大学硕士学位论文 转型期我国民营企业制度环境优化问题研究 中国民营经济随着改革开放的神话已逐步完成了原始积累，也己成为我国经 济发展的主题之一。曾经仅仅是“补充经济 、“增量经济 和“草根经济的民 营经济，目前已经成为我国经济持续进步的活力源泉和促进社会生产力发展的重 要力量，已占据了整个国民经济5 0 的比重。然而有了这个比重，是不是就获得 了相应比例的“权重 ? 是不是就获得了相应比例的“看重”与“尊重”呢? 大 量信贷资金向国企倾斜，民间资本迟迟未被启动，如何才能被唤醒，使其成为促 进经济持续发展的内生动力? 根据新制度经济学的概念，制度是经济增长的关键因素，有效率的制度能促 进经济的增长，反之缺乏效率的制度则会抑制甚至阻碍经济的发展。同样的，民 营经济所面临的制度环境的好坏会直接影响我国民营经济的发展。加入w t o 后， 我国民营经济面临的竞争日趋复杂、剧烈，要进一步拓展我国民营经济，特别是 民营企业的生存和发展空间，做强做大民营企业，还需要突破许多障碍性因素， 而其中的制度因素则是决定性的，它决定了民营经济的发展质量。 山东大学硕十学位论文 第1 章关于民营企业制度环境的一般理论分析 本章将具体介绍与民营企业相关的一些概念和理论，知名学者对民营企业相 关概念的分析，从对民营企业的相关理论的阐述延伸到民营企业制度环境的理论 阐述，力求为研究我国民营企业的制度环境问题提供一个理论框架。 1 1 关于民营企业的一般理论 民营企业是本文贯穿始终的一个阐述对象之一，也是论文探讨的出发点，对 民营企业相关内容的界定自然非常必要。结合学界的众多观点和民营企业发展的 最新动态，我对民营企业的内涵、类型、特点及其在国民经济中的地位作用等方 面进行了详细界定。 1 1 1 民营企业的内涵界定 “民营企业可以说是中国所独有的一种经济概念和经济存在形态，因为这个 概念在市场经济发达的国家中很难能找到，究其原因为：在西方市场经济的世界 里，民营企业就是经济活动的主体，应该说民营经济是西方经济学的前提和基础。 目前，对民营企业概念所下定义，国内学术界大体分为三种意见：第一种是“宽 派观点 ，它是相对国营经济角度而言，即除了国营经济以外的投资性企业都为民 营企业，主要包括集体经济、私营经济、联营经济、非国有控股企业、三资企业、 个体经济等。第二种是“中派观点 ，它是相对国家或政府经营而言，即为非官营 或非政府的民间投资企业，主要包括全社会集体企业、个体私营企业、联营企业、 非国有控股企业，但不包含三资企业。第三种是“窄派观点 ，它则相对于公有制 角度而言，即为非公有制经济，专指个体经济和私营经济，即不包含非国有控股 企业、集体企业、联营企业、外资企业四大成分。 本文认为，中派观点比较符合我们对民营企业的定义要求，其主体范围包括集 体企业、联营企业、个体企业、非国有股份制企业五种经济类型的投资。但民营 企业既是一种所有制形式，也是一种经营形式，所以说民营企业是以上几种形式 的所有制形式和经营形式的总称。 山东大学硕十学位论文 1 1 2 民营企业的类型和特点 民营企业的类型 依据我国民营企业发展的实际情况，可以把这个庞大群体分为以下几种类型： ( 1 ) 个体企业。主要是指在国家工商行政管理部门登过记的个体工商户。他 们在改革开放前被不停地批斗，没有发展的机会，也根本没有什么产值。1 9 7 8 年 以后，国家放松政策，个体企业重新发展起来，而且发展的势头很猛，早已成为 国民经济的重要组成部分。 ( 2 ) 私营企业。早期的私营企业就是在社会主义改造中被消灭了的资本主义 工商业。之后一部分是在农村的家庭承包专业户的基础上发展起来，一部分是在 城市个体工商户、自谋职业的青年扩工雇人的基础上发展起来。私营企业所代表 的生产力较高，对经济的贡献也较大。 ( 3 ) 民营科技企业。这类企业几乎全是由科技人员下海所创办的，他们有比 较灵活的机制，且主要从事科研方面的开发，创造的产值也就比一般企业高。这 些科技企业既有民间投资，也有公有的资产，他们大多集中在大中城市。 ( 4 ) 乡镇企业。他们是在农村的乡镇所兴办的企业，大多数成员是从村里转 移出的农民，且不受国家计划的调控。他们起于8 0 年代的农民联户办企业、农户 办企业等，后由中央改称为乡镇企业。这类企业符合市场发展需要，又不受国家 控制，所以发展迅猛，贡献也大。邓小平曾夸其为“异军突起 ，“三分天下有其 一 。上世纪9 0 年代，由于市场等多方面原因，企业面临压力，进行整顿、改制 和改造，其中的大多数已为私营企业或是股份合作制企业。 ( 5 ) 股份合作制企业。这种企业实为群众所创，可以说是相对于老的集体经 济模式而言。他们的产权相对清晰，而且在管理上摆脱了政企不分的模式，企业 归老板或职工来管理，这也是它得到肯定的地方。 ( 6 ) 国有民营企业。企业仍是属于国有性质，所有制未变，只是经营权掌握 在私人或者是民间组织手中。一般的形式有委托、代理、租赁、承包等。这种企 业起于上世纪9 0 年代，目的是为了经营好国有的小型企业。 民营企业的特点 民营企业一般具有以下几个特点，其中的多数特点使得他们自身具有极大的 山东大学硕士学位论文 生命力。 ( 1 ) 具有企业家创业精神的特点。民营企业家要取得事业上的成功需要有一 定的创业精神，这种精神不仅是我们经常提的艰苦奋斗，还要有敢于冒险、果断、 抓住机遇等精神。 ( 2 ) 具有完全的市场导向。因为民营企业经营的根本目标即为实现资本收益 最大化，也就有将利润再投资以实现资产进一步增值的驱动力。这就要求他们的 经营活动要按照市场为导向，引导资本向市场需求的方向转移，也就是投向边际 生产率高的产业。 ( 3 ) 具有灵活性和竞争性。民营企业不会得到像国有企业那样优惠的政策， 他们的生存和发展都要接受强烈的市场竞争，这也就使得企业在投资、生产、分 配、销售等各方面都要出极大的灵活性。同时，在人力资源使用方面，民营企业 也有别于国有企业的内在优势：对有才能的科技人员和管理人员给予重用。 ( 4 ) 家族式企业、非现代化企业制度。我国的民营企业大多为合伙或家族式 企业，这也就束缚着企业制度向现代企业制度转型。据相关调查统计，7 0 的民企 仍采用家族集权式的管理模式以及不合理的产权等，这很大程度上制约了企业竞 争力的提升。家族式管理模式在企业发展初期具有特定的优势，但是企业发展强 大后，这种模式就表现出了明显的局限性。实际企业需要的是更为复杂的组织结 构、产权结构和管理模式等。此外，大多企业采用成功企业的固有模式，而不能 积极开发出适合自己的企业管理模式和企业文化，那种模仿往往只会成为一种虚 有的摆设。 与外国企业相比，中国的民营企业又具有自身的某些区域性特征、时代性特征 等。较为显著的特点有：其一，民营企业在地区发展上呈现不平衡的态势。其二， 民营企业的投资大多流向了制造业领域，主要集中在劳动和资源密集型等传统产 业，很少有机会进入大型的资本、技术密集型等制造业领域。其三，我国民营企 业正越来越多地吸引人才，数量增长迅速。其四，中国民营企业的竞争力日渐显 著。经过改革开放以来几十年的发展，民营企业实力不断壮大，能直接影响国家 社会经济生活的企业越来越多，可以说已经成为许多地区发展的引擎。 山东大学硕士学位论文 1 1 3 民营企业在国民经济中的地位、作用 中国民营经济兴起3 0 多年来，在国民经济中的地位和作用得到了广泛认可， 为我国经济社会的持续健康稳定发展及经济体制的转变做出了积极贡献，主要表 现在： 第一，民营企业成为拉动经济增长的主要动力。计