（金融学专业论文）我国银行信用卡业务风险控制.pdf

c r e di tc a r dr i s km a n a g e m e n to f c o m m e r c i a ib a n k si nc h i n a 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：篡、哥、 矽，矿年厂月胗e l 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：， 逻、彳， 矽，纱 年r 月口e l 导师签名： 香淡 仉多年r 具l ，e l 摘要 我国信用卡业务发展迅猛。各大商业银行经历了快速扩张后，跑马圈地的 时代已经过去，精耕细作成为各商业银行信用卡业务的发展方向。随着信用卡市 场拓展越深入，对于风险控制的要求也就越高。在可接受的风险水平下实现收益 最大化是各个发卡银行拓展信用卡业务的目标。从信用卡业务流程的各个环节， 即从征信审核、消费取现授权、逾期催收三个环节控制风险。采纳外国和地区在 信用卡业务中经验的同时，吸取其在风险管理中的经验教训，警惕信用危机的产 生。 关键词：信用卡，风险管理，征信审核，交易监控，逾期催收 a b s t r a c t t h eb u s i n e s so fc r e d i tc a r di nc h i n ah a sb e e nr a p i d l yd e v e l o p m e n ti nt h ep a s s f e wy e a r s t h em a j o rc o m m e r c i a lb a n k se x p e r i e n c e dar a p i de x p a n s i o ni nt h e p a s t , a n dt h e nb e c o m em o r ea n dm o r ep r o f e s s i o n a la n db ec o n c e r n e dw i t ha l l a s p e c t si nt h eb u s i n e s so fc r e d kc a r dd e v e l o p m e n t w i t ht h ec r e d i tc a r dm a r k e t t oe x p a n dm o r ei n - d e p t h ，t h eh i g h e rr i s kc o n t r o lr e q u i r e d t h eg o a lo fa l l c a r d - i s s u i n gb a n k si st oa c h i e v em a x i m u mb e n e f i t si nt h ec r e d i tc a r db u s i n e s sa t a na c c e p t a b l el e v e lo fr i s k t h er i s kc o n t r o lm a i n l yf o c u so nt h ef o l l o w i n ga s p e c t s c r e d i ti n v e s t i g a t i o n ，c o n s u m p t i o no rc a s ha d v a n c ea u t h o r i z i n g , o v e r d u e c h a r g i n g t og u a r da g a i n s tc r e d i tc r i s i sf r o ma r i s i n g , w em u s ta d o p tt h ee x p e r i e n c e so f f o r e i g nc o u n t r i e sa n dr e g i o n si nt h ec r e d i tc a r db u s i n e s s ，a n dl e a r nf r o mt h e i r e x p e r i e n c e sa n d l e s s o n so fr i s km a n a g e m e n t k e y w o r d ：c r e d i tc a r d ，r i s km a n a g e m e n t , c r e d i ti n v e s t i g a t i o n ，t r a n s a c t i o n m o n i t o r i n g , o v e r d u ec h a r g i n g h 目录 第1 章引言1 第2 章信用卡简介2 2 1 信用卡历史2 2 2 信用卡概念3 2 3 银行信用卡的盈利点4 第3 章国外信用卡风险案例6 3 1 韩国信用卡危机6 3 2 台湾信用卡双卡风暴7 3 3 美国信用卡黑洞8 第4 章我国银行信用卡风险管理1 0 4 1 我国信用卡现状i i 4 2 征信发卡审核阶段的风险控制1 6 4 3 消费取现授权阶段的风险控制1 9 4 4 逾期催收阶段的风险控制2 2 第5 章我国信用卡展望2 5 第6 章结论2 8 参考文献2 9 致谢3 1 个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果3 2 i i l 第1 章引言 从2 0 0 3 年以来，我国信用卡业开始进入快速成长期。由于各发卡银行无论 从经营理念和业务流程上，还是计算机系统上，都或多或少的借鉴了信用卡发展 先进的国家和地区的经验和技术，个别银行甚至整套拿来使用，因此中国信用卡 业的发展从开始就以较高的水平开始发展。跳跃式成长使中国信用卡的发卡量及 信贷规模都以“井喷式发展。招商银行、工商银行、建设银行、中国银行等商 业银行快速扩张，瓜分着国内的优质客户资源。民众在大量的信用卡广告，街头 及写字楼、校园信用卡兜售的营销方式中迅速的接受了信用卡的消费理念和消费 方式。然而随着信用卡业务的蓬勃发展，持卡客户的质素也难免有所下降，恶意 透支消费无力偿还，信用卡欺诈犯罪、呆账坏账开始大量出现。如何更好的监管 个人信用，更好地防范信用风险，已经成为发卡银行和发卡组织迫在眉睫的问题。 本文将讨论发卡银行，在关注发生呆账后的催收业务的同时，在信用卡业务各个 环节中如何控制风险，从而提前发现和降低信用风险。 2 1 信用卡历史 第2 章信用卡简介 信用卡作为传统金融工具的延伸，1 9 1 5 年起源于美国，由百货商店、饮食业、 娱乐业和汽油公司发行，有选择的在一定范围内发给顾客一种类似金属徽章的信 用筹码，后来演变成为用塑料制成的卡片，也称为塑胶货币。客户凭信用筹码或 卡片在商户进行赊销业务，顾客可以在这些发行筹码或卡片的商户及其分号赊购 商品，约期付款。1 9 5 0 年春，弗兰克麦克纳马拉与他的好友施奈德合作投资一 万美元，在纽约创立了“大莱俱乐部 ( d i n e r sc l u b ) ，即大莱信用卡公司的前 身。大莱俱乐部为会员们提供一种能够证明身份和支付能力的卡片，会员凭卡片 记账消费。这种不通过银行办理的信用卡的属于商业信用卡。1 9 5 2 年美国加利福 尼亚州的富兰克林国民银行发行了第一张银行信用卡。1 9 5 8 年，美国的美洲银行 在加利福尼亚州发行了美洲银行卡。信用卡的需求量的快速增长，使得其他银行 也想加入这一业务，并与美洲银行组成协会，共同经营美洲银行卡。各银行独自 发行同一种信用卡，由该联合会负责市场营销和后台处理( 即1 9 7 6 年，更名的v i s a 组织) 。1 9 6 0 年投入使用的美洲银行卡有2 3 万多张，到1 9 6 8 年已超过了1 0 0 万张。 1 9 6 6 年，另外一些银行组成了同业银行卡协会，即后来的m a s t e r 公司。银行信 用卡迅速发展，信用卡不仅在美国，而且在英国、日本、加拿大以及欧洲各国也 盛行起来，随后香港、台湾、新加坡、马来西亚等国家和地区，也开始发行信用 卡业务，且发展迅速。信用卡进入中国大陆地区要从信用卡进入香港说起，1 9 5 9 年，由三位香港商人合作引进了美国的大莱卡，这标志着信用卡这一新鲜事物进 入了香港，1 9 7 0 年，香港东亚银行加盟v i s a 国际信用卡组织，发行了香港的首张 v i s a 信用卡。1 9 7 9 年3 月，香港东亚银行通过中国银行香港分行，向内地有关方 面提出，在当年的广州出口商品交易会上，使用东亚银行发行的东美信用卡。l o 月1 日，中国银行广东省分行营业部与广交会银行服务组正式办理了代理信用卡 业务的手续，这标志着信用卡在中国大陆地区正式出现。但是直到1 9 8 5 年3 月， 中国银行在广东省珠海市成立了信用卡有限公司，并发行了中国大陆的第一张信 用卡中银卡。1 i 凳豢因就餐收尬问题催生信用卡年历史风摩全球，搜孤，2 0 0 8 年1 2 月1 3 日 2 2 2 信用卡概念 国际上有五大信用卡品牌，威士国际组织( v i s ai n t e r n a t i o n a l ) 、万事达卡 国际组织( m a s t e r c a r di n t e r n a t i o n a l ) 、美国运通国际股份有限公司( a m e r i c a e x p r e s s ) 、大莱信用卡有限公司( d i n e r sc 1 u b ) 、j c b 日本国际信用卡公司( j c b ) 。 其中威士国际组织( v i s ai n t e m a t i o n a l ) 及万事达卡国际组织( m a s t e r c a r d i n t e r n a t i o n a l ) 两大组织最为普遍功能较偏向一般消费，某些信用卡品牌更偏向于 专业领域，! t l a m e x ，偏向于旅行和娱乐( t r a v e la n de n t e r t a i n m e n t ，t & e ) ；如： d i n e r sc 1 u b ，更偏向于高消费的场所；也有一些品牌为迎合某些地区的情势而另 创品牌，如：m c 在欧洲另发行e u r o c a r d ，我国的银联、台湾地区的联合信用卡 中心( n c c c ) 。 信用卡，也称为贷记卡，是一种非现金交易付款的方式，是小额循环消费信 贷，应用于同常个人无担保无抵押循环信贷的服务，由银行或信用卡公司根据信 用度与财力的相关条件评估后发卡给持卡人。持卡人持信用卡消费时无须支付现 金，待结账日时再行还款。除准贷记卡( 即结合了贷记卡和借记卡的共同特点) 外，一般的信用卡与借记卡不同，信用卡不会由用户的账户直接扣除资金，而是 采用记账方式到每个账单同，将本月消费出具账单，邮寄给持卡人，持卡人需在 缴款截止同前缴纳本月账单。信用额度是指银行在批准持卡人信用卡的时候给予 持卡人信用卡的一个最高透支的限额，持卡人可在这个额度内刷卡消费，超过了 这个额度根据各银行不同，超出额度不同或拒绝或加收超额手续费。信用额度是 根据持卡人申请信用卡时所填写的资料和提供的相关证明文件综合评定核定的。 信用额度由银行根据持卡人用卡行为定期进行调整，也可由持卡人主动提供相关 的财力证明要求调整信用额度。在持卡人有特殊需要时，如旅游、节假日等情况， 可提前要求提高信用额度，银行根据持卡人的用卡行为可以提高其信用额度，或 拒绝提高。由于这样提高的信用额度会有一定时间限制，因此称为临时信用额度。 额度设定，额度是银行对持卡人授信的金额最大范围，一般依征信评分的分数而 核给对应的额度。额度可分为：总额度( 月限额) 、预借现金额度、日限额、次限 额、期( 周、旬、双周) 限额、日限次、期限次、分期付款额度等。不同卡类有各 自限额上下限，如：普卡由2 万至1 5 万，金卡由1 0 万至5 0 万，白金卡由3 0 万至很 大。不同卡类亦可能有不同次限额、限次等额度核准权限，各级行员有不同等级 之额度核准权限( 金额) ，行员等级愈高者权限愈大。国内大多数银行一个账户有 一个额度，其下所有正卡及附卡共享此一额度。因为额度是由个人之信用评等而 赋予( 其风险固定) ，不因卡数多而额度变大。 信用卡具有先消费，后付款的特点。通常不具有存款功能，发生溢缴款亦不 计算利息，准贷记卡除外。对于消费交易有免息还款期，在我国各大银行所发行 的信用卡中，其免息还款期最高可达5 6 天。每月账单日出当月消费账单，一般包 含账单金额，最低应缴金额，到期还款日，上期账单金额，上期还款金额等等。 如持卡人在最后缴款日缴款最低还款额则不做违约处理，剩余金额计息，利息一 般为按日单利计息，按月复利计息，未能按期以最低还款额还款的，除计息外加 收滞纳金。 值得注意的是在我国信用卡的法律概念并不大相同，2 0 0 6 年2 月2 8 日全国 人民代表大会常务委员会关于有关信用卡的解释规定，刑法规定的”信用卡”，是 指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存 取现金等全部功能或者部分功能的电子支付卡。因此在我国刑法上的信用卡是指 我们平时所说的银行卡。 2 3 银行信用卡的盈利点 年费，原本是信用卡业务的稳定收入，但是由于各发卡银行之间竞争激烈， 且我国发卡银行大多采用其他信用卡业发达的国家和地区多年竞争之后的经营 模式，导致我国大多数银行为吸引持卡人都采用免去首年年费，卡片使用次数大 于一定次数免除次年年费，或者通过消费积累积分，使用积分兑换次年年费的免 年费政策。 商家的销售返佣，持卡人每笔消费，根据商家和发卡银行刷卡的消费协议， 或是商家和信用卡组织的消费协议，消费金额所约定的百分比支付给发卡银行。 利息，分为消费金额利息、预借现金利息、分期业务利息。消费金额利息， 当持卡人未能缴清本月账单中的消费金额，则收取利息，这里根据国际惯例我国 大多数银行计息方式为，根据消费日期收取所有账单中交易金额的利息。中国工 商银行于2 0 0 9 年初，开创只收取未缴清部分交易金额的利息。而其他银行由于 业务以及计算机系统等原因并未跟从。预借现金利息，从预借现金当日开始计息， 没有免息期。分期业务利息，银行开展的分期业务，对分期金额计息，各银行为 大力推广分期业务，时常采取免息分期活动。 4 手续费，持卡人预借现金，在计息的同时要收取相应的手续费，国内部分因 为在本行提款，不收取手续费。分期业务在收取分期金额的利息的同时，也会收 取分期手续费，同样我国大部分银行也会经常免去收取分期手续费。 违约金，当持卡人不能缴清最低应缴款时，发卡银行将收取相应的违约金。 刷卡手续费，通常应由特约商店支付，但少数商家也会要求持卡人负担，如 中关村海龙，鼎好大厦。 汇率，当持卡人在国外消费，可以购汇后进行还款，在持卡人当日消费和还 款时，由于汇率的变化，则银行存在汇率收益。 费用，如持卡人挂失补卡时，发卡银行将收取相应费用。 5 第3 章国外信用卡风险案例 一些信用卡业务起步较早的国家和地区在信用卡的长期经营中，在日常经营 管理、市场营销、风险管控等方面形成了一整套完整的管理模式。我国信用卡业 务的起步和发展借鉴了不少其他国家和地区的经验。同时其他国家和地区在风险 管控中已经发生的危机也应给我国的信用卡风险管控敲响警钟。 3 1 韩国信用卡危机 2 0 0 3 年韩国爆发了信用卡危机，对韩国的社会经济产生巨大影响和冲击。 2 0 0 3 年1 1 月2 1 日，韩国最大信用卡公司l g 信用卡公司宣布由于缺乏流动资 金，当天中断现金提取服务三小时，2 2 日和2 3 日又在所有银行中断了现金提取服 务。1 1 月2 3 日晚，韩国8 家银行同意向该公司注入2 万亿韩元( 1 7 亿美元) ，并将 到期债务展期一年，从而避免了l g 信用卡公司被迫宣布破产的命运。这是两年以 来韩国第四家需要输血的信用卡公司。2 0 0 3 年以来，韩国九家主要的信用卡公司 都遇到了类似的流动性问题，只不过不像l g 那样严重而已。如果将拖欠9 0 天以上 视为债务违约，截至2 0 0 3 年1 0 月末，3 6 0 万韩国人未能按期还款，占韩国工作人 口的1 6 ，这个数字已经是第1 6 个月持续上升。以拖欠余额计，信用卡欠款一个 月以上的约有1 0 ，而美国仅为4 。2 如今面临绝境的韩国信用卡业，曾经是韩 国在亚洲金融危机爆发后蒸蒸日上的产业。韩国的信用卡业走到如今的状况，主 要有以下原因。 1 政府推动信用卡产业发展 亚洲金融危机爆发后，韩国政府致力于推动国内经济结构的调整和升级，希 望将本国经济由出口导向型转型为内需拉动型。在此政策的推动下，韩国政府从 1 9 9 9 年起强力推动信用卡产业的发展，通过税收优惠等多种政策鼓励消费者使用 信用卡，力图通过消费信贷的发展来刺激内需增长。为启动和推广信用卡，推出 了多种措施。在政府的大力推动下，韩国各发卡机构下足气力扩大信用卡的发放。 为了抢占市场与获取手续费收入，各发卡机构竞相放松发放要求与审核标准。短 短几年，韩国信用卡业务得到了飞速发展。2 0 0 0 年韩国信用卡发行量达5 7 8 8 万张， 2 蕾乾、何锋，韩嗣信用卡危机对嗣内银行的启示，中国城乡金触报，2 0 0 9 年1 1 月1 2 日 6 相当于以往3 年的总和；2 0 0 1 年，信用卡总量突破1 亿张；2 0 0 3 年底，持有4 张以 上信用卡的韩国人达9 7 5 万。另一方面，至u 2 0 0 3 年底，韩国信用卡违约率高达 2 8 3 ，拖欠债务超过9 0 天的信用卡持卡人已经占到韩国工作人口的1 6 。债务拖 欠比率的急速攀升，导致韩国的信用卡公司无一例外发生了流动性危机。 2 发卡机构忽视风险，滥发信用卡。 韩国国内主要有两类信用卡公司，一类是银行信用卡公司，一类是企业信用 卡公司。在信用卡发卡初期，迅速扩充的卡量带来了相当可观的收入，短时间内 韩国就涌现出了一大批的信用卡公司。各信用卡公司千方百计扩大信用卡发放数 量和范围，一再放松申请要求和降低审核标准，忽略征信环节，有的发卡机构甚 至在大街上随意向路人兜售信用卡，很多无支付能力的无业者和未成年人也都成 为了“卡民”，这些风险的累积都是日后信贷危机出现的缘由。 3 发卡银行及发卡公司之间的恶性竞争。 信用卡业务的风险高发期集中在市场过度开发的阶段，由各个发行银行及发 卡公司之问的恶性竞争导致。韩国的各家信用卡公司之间为抢夺市场，降低发卡 条件，竞相提高信用额度、降低手续费和压低欠款利率、推出无息分期付款等服 务，因此，当风险不断增长，一旦发生大量的欠款，就产生大规模的连锁反应， 造成信用卡债务危机。 3 2 台湾信用卡双卡风暴 亚洲金融危机后，台湾银行贷款质量恶化，各发卡银行业务盈利日益缩小。 消费金融业务成为银行业务发展的重心，信用卡被视为盈利的有效手段。为吸引 客户办理及使用信用卡，很多银行掀起赠品热，免除年费等活动。凡信用卡申请 成功的客户将获得发卡银行赠送的奖品，甚至客户收到卡片后开卡、刷卡也会有 相应的开卡礼，刷卡礼，奖品类型多以毛绒玩具，小型厨房用具，文具等为主。 免年费也作为吸引客户的重要手段之一，大多数发卡行为了发卡量的增长，不得 不参与免年费活动。年费的免除，减少了信用卡的固定收益。这些活动使信用卡 卡量节节攀升。许多银行又以发卡速度快吸引客户办卡，提高客户的满意度。为 了快速发卡不得不调整申请信用卡的标准，减少审核所需的证明文件，忽略征信 工作。并给予较高的额度，吸引客户刷卡。持卡人卡债高筑，为进一步盈利，一 些银行发行余额代偿卡，即以卡养卡。余额代偿卡帮客户偿还卡账，并以较低的 利率计息。发行 偿卡的发行导致 思义即可以预借 钟可核发卡片， 一段时间的高速 显增加，爆发了 直有信用卡负面 用卡欠债问题给 现大幅衰减。2 0 年第一季度为止 均每人持有4 1 信用卡伪卡犯罪 流行的说法是， 3 3 美国信用 美国次贷危 及拖欠率大幅度 共持有约1 5 亿张 个美国金融系统 行一定时期内无 5 月份继续上升，已达到1 0 1 ，比上月高出o 8 3 个百分点，比去年同期更是上升 了4 5 8 个百分点。全美资产最大的银行美国银行是撇账率上升最快的公司，2 0 0 9 年5 月份比上月上升了2 个百分点，达到1 2 5 。其他大银行如花旗、摩根大通、 美国运通和c a p i t a lo n e 也都保持上升趋势。美国的个人单月破产数3 月份已达到1 2 万人，考虑到失业率仍在持续上升，信用卡公司还将面临更高的损失。信用卡是 美国消费市场中最主要的信用工具。由于美国人的超前消费意识，他们的储蓄一 般偏低，多数人依赖消费信贷或分期付款来消费。在这种消费模式的基础上，美 国的信用卡市场得以不断扩张。2 0 0 9 年全年的坏账预计高达7 5 0 亿美元，信用卡 3 胡昌茁，台湾地区信用卡业务发展的几点启示。中国信用卡 ，2 0 0 ! 年i l 期7 9 页 8 贷款成为美国继次贷后的新金融“黑洞。4 除过度消费这一原因外，像韩国的信用卡公司一样，美国信用卡公司发卡过 于随意也是信用卡坏账不断上升的原因之一。销售人员为了业绩，随意更改申请 者资料以使信用卡更易获批的现象非常普遍。信用卡公司发卡过于草率，给予的 信用额度过高。 面对不断增长的客户欠债状况，美国各大发卡银行已经采取了措施，加强信 贷管理，提高信用卡申请门槛，并降低信用额度，调高卡债利率。一项调查显示， 3 7 的发卡公司提高了利率，甚至对有较佳信用记录的持卡人也不例外。但是在 美国目前大部分民众收入减少的情况下，持卡人被迫支付更高的信用卡消费利 息，这不仅降低了他们的消费能力和支付能力，也加大了他们拖欠的可能性，对 美国经济的复苏也是沉重的打击。因此美国金融监管部门高度关注信用卡行业， 关注如何通过立法加强行业监管、挤压行业泡沫、保护持卡人权益，避免信用卡 危机的爆发。奥巴马在2 0 0 9 年5 月2 2 日签署了( ( 2 0 0 9 信用卡义务、职责和公开法 案。根据该法案，信用卡公司不得提高消费者已欠款项的利息；消费者付出的 高于最低还款额的金额，将被首选用于归还利息最高的那部分欠款。限制发卡机 构随意提高利率、收费等行为，限制向未满2 1 周岁的消费者发卡等。该法案在2 0 1 0 年2 月生效，在此之前，信用卡公司仍可以自由地提高利率。虽然目前还看不到 此法案的成效，无论如何美国金融监管部门已经对避免信用卡信贷危机的爆发做 出了努力。 信用卡交易，特别是通过国际组织清算的交易需遵循国际组织的交易规则， 且我国信用卡业绝大部分都采用的是国外成熟的计算机软件系统，因此信用卡业 务的交易规则基本在国内国外是一致的。特别需要注意的是我国信用卡发展初 期，有些银行直接或间接应用国外信用卡业的经营理念和业务流程，甚至整套拿 来使用，把外国和其他地区过去十几年的累积经验，直接应用，使中国信用卡业 跳跃式成长的同时中国信用卡业不可避免的烙印着外国和其他地区信用卡业务 的影子，因此韩国、台湾、美国信用卡业所发生的危机，是我国信用卡业的风险 控制的前车之鉴，应引起足够大的重视。在吸收国外和地区信用卡业务经验的同 时，避免已经发生的因风险失控而产生的信用危机。 4 丁康占t 美国1 2 0 0 9 信用乍问责责任和信息披露法 述评，中置信用卡2 0 0 9 7 ，2 1 2 8 页 9 第4 章我国银行信用卡风险管理 随着我国银行信用卡市场日趋饱和，信用卡业务的风险正在增加。银行业的 风险类型一般分为：信用风险，流动性风险，市场风险，操作风险。 从信用风险看，首先，由于信用卡业务在我国迅速发展，通过“跑马圈地 运动后，低风险持卡人数量已经不多，各发卡银行为了有效开拓市场，将会采取 适当的信用审核制度，选择相对高风险客户。通过持卡人消费信息、还款信息， 发卡机构对持卡人个人信用进行分析、判断的能力还有待提高，动态调整持卡人 信用额度，进行有效的风险管理是信用风险管理的目标。我国的征信体系尚不健 全，虽然信用卡业务的信用风险仍在可控范围内，韩国、美国、台湾出现的滥发 信用卡的现象，在我国目前还没有大量出现，但仍应提高警惕。 从流动性风险看，我国信用卡严格控制高额取现、结余转户等功能。结余转 户，即余额代偿，就是持卡人申请信用卡后，发卡机构向其提供优惠利率的信用 贷款，用以清偿持卡人现有信用卡的透支金额及其他费用。高比例预借现金也使 得持卡人能够通过申领新的信用卡，偿还现有信用卡的到期债务。在社会征信体 系不尽完善的市场环境中，这些业务的推行，将会使得持卡人的信用风险不断膨 胀和聚集，将大大增加银行的流动性风险。在我国，信用卡产品均不具备结余转 户功能，预借现金比例也普遍限定在3 0 以内，持卡人难以通过申领新的信用卡， 套取资金来偿还现有信用卡的到期债务。其次，我国的信用卡均由银行发行，没 有采取专业化、高负债的经营模式。而不同于韩国、美国、台湾很多发卡机构为 专业信用卡公司，其业务运作采取高负债的经营模式。因此流动性风险不高。 从市场风险看，众所周知，信用卡业务本身的利率较高，比较容易受市场利 率波动的影响。但是，目前我国市场利率仍未放开，从目前乃至今后几年来看， 信用卡业务的市场风险较低。 从操作风险看，由于信用卡业务的特殊性，新巴塞尔协议也将其纳入考核框 架。以下从狭义的操作风险和伪冒风险两个角度逐一分析。狭义的操作风险即商 业银行内部的交易处理风险，如果商业银行内控制度完善，这部分风险会相对较 低。但是，目前我国商业银行内部控制制度并不完善，因此这部分风险仍然较高。 从伪冒风险来看，目前国际上已普遍开始推行e m v 智能卡，而我国的征信体系仍 不完善，信用卡仍以磁条卡为主，风险相对较高。 1 0 从以上分析中，我们可以看出目前我国信用卡业务的总体风险度不高，但仍 然应该密切监测操作风险和信用风险，严格把关信用卡整个流程的风险控制。吸 取韩国、台湾、美国已发生的信用卡危机的教训，通过风险控制保证健康的消费 市场，将风险控制在可接受范围内的同时增加银行的收益，促进经济的发展，是 我国发卡银行和组织发展的关键。 4 1 我国信用卡现状 我国信用卡行业起步较晚，1 9 8 5 年3 月，中国银行珠海市分行成立了我国第 一家信用卡经营公司珠海市信用卡有限公司，发行了中国大陆的第一张信用 卡中银卡。但直n 2 1 世纪初，我国的信用卡业才蓬勃发展，而2 0 0 3 年被业界 称为中国的“信用卡元年 。2 0 0 8 年1 2 月2 3 日，香港东亚银行在中国大陆推出人 民币信用卡，成为第一家在中国大陆独立发行人民币信用卡的外资商业银行。表 4 - 1 是我国1 4 家较大的发卡银行业务类比。各银行基本都采用以消费次数免去次 年年费费用或积分兑换次年年费费用的方式，因此我国的信用卡从开始就进入无 年费状态。取现手续费，根据行内行外，境内境外各有不同，如工商银行异地取 款手续费按金额的l 收取，最低l 元人民币或l 港币或l 美元，最高5 0 元人民币或 5 0 港币，1 0 美元( 含境内外) 。本地本行取现则免手续费。又如建设银行境内手续 费为交易金额的5 ，最低2 元，最高5 0 元；境外手续费为交易会额的3 ，最低3 美元。各银行消费交易免息期最长为5 6 天，最少为5 0 天。账户结构依据各银行系 统不尽相同，建设银行为额度共享、账单日独立、还款独立，而招商银行则额度、 账单还款日均共享。作为最为热门的网络支付和分期业务，大部分银行都能够支 持。 表4 - 1 我国信用卡发卡银行业务类比 黔p 一饼。4 j y | 、瓢? 7 虬，鹩舒j 4 ”? q7 “ 、， 、7 、。 。 7 i7 二。 r“ ? ：缓 银行名称免年费政策最长免息期多账户管理网络支付分期业务j 。：一。，。* ? j w g ；二ak4 兹 额度独立 工商银行5 次5 6 天账单同独立支持支持 还款独立 额度共享 中国建设银行3 次5 0 天账单日独立支持支持 还款独立 额度共享 中国银行5 次5 0 天账单日独立暂不支持支持 还款独立 额度共享 中国农业银行5 次5 6 天账单同独立暂不支持暂无 还款独立 额度共享 交通银行6 0 ：5 6 天账单日独立支持支持 还款独立 额度账单 招商银行6 次5 0 天还款日均共支持支持 旱 额度账单 民生银行8 次5 0 天还款日均共支持 支持 早 额度共享 中信银行 5 次5 0 天账单同独立支持 支持 还款独立 额度共享 兴业银行5 次5 0 天账单日独立暂不支持支持 还款独立 5 0 天 额度共享 广东发展银行6 次账单日统一支持支持 标准卡5 6 天 还款独立 额度共享 上海浦东发展银行积分兑换5 0 天账单日独立支持支持 还款独立 额度共享 中国光大银行3 次 5 0 天账单同独立暂不支持 支持 还款独立 6 次或 额度独立 深圳发展银行5 0 天账单日独立暂不支持支持 积分兑换 还款独立 华夏银行 5 次5 6 天额度共享暂不支持 支持 根据中国人民银行从2 0 0 8 年一季度至 j 2 0 0 9 年四季度的支付体系运行情况 数据，全国累计银行卡发卡量从1 5 8 6 5 0 2 2 万张增长至u 2 0 6 5 9 4 3 7 万张，其中2 0 0 9 年第四季度全国累计银行卡发卡量由第三季度的2 0 7 7 1 5 7 0 万张下降到 2 0 6 5 9 4 3 7 万张，首次出现负增长。而信用卡发卡量则从1 0 4 7 2 9 6 万张增长到 1 8 5 5 5 5 6 万张( 图4 - 1 ) ，信用卡人均拥有量为o 1 4 张。北京、上海等地信用卡 人均拥有量较大。信用卡信贷总额快速增长；期末应偿信贷总额( 信用卡透支余 额) 持续增加，增速快于短期消费性贷款余额增速。信贷总额从1 0 3 5 0 9 1 亿元上 升到1 3 6 3 4 9 6 亿元，期末应偿贷款总额则从1 6 5 8 6 亿元上升至u 2 4 5 7 5 8 亿元( 图 4 2 ) 。逾期半年未尝信贷总额从2 0 0 9 年一季度4 9 7 亿元上升至u 2 0 0 9 年四季度的 7 6 9 6 亿元( 图4 - 3 ) 。信用卡逾期半年未偿信贷总额持续增加信用卡逾期半年未 偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3 1 。 信用卡发卡量( 万张) 雾扩”一7 一一一 ”。”一、一。、”一一”一1 。7 1 善与马丐。5 酮 ； 17 5 2 5 ，1 3 1 6 2 6 1 5 1 r 日$ _ _ 一 1 u u t ) j口硼 裔 i ，2 ：亡， 1 ：二_ 三：可 d 霪i ： 1 2 2 4 0 0 9阿p 曩 ；1 0 4 7 2 9 6 0 。l 4 日，唧 ； ；浮 量 g 1 l i ； 。筮i _- _ _k 一 幽 一 2 0 0 82 0 0 82 0 0 82 0 0 82 0 0 92 0 0 92 0 0 92 0 0 9 一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度 图4 - 1 信用卡发卡量 图4 22 0 0 9 年我国信贷总额与期末应偿信贷总额 图4 3 逾期半年未尝信贷总额 我国信用卡市场近几年发展飞速，从2 0 0 8 年初到2 0 0 9 年末信用卡发卡量增 长将近一倍。信用卡作为一种高风险小额贷款，持卡人透支消费其还款来自持卡 人未来不可预知的收入，因此这其中蕴含着很大的风险。信用卡风险的最大特点 是市场拓展越深入，对于风险控制的要求也就越高。在信用卡业务初期，追求利 润最大化还是追求风险最小化这个问题并不尖锐，因为潜在高端持卡人数量庞 大，各发卡银行在开拓市场时，能够兼顾到风险控制，采取了较为严格的信用审 核制度，因此发卡银行风险处于低风险状态。随着信用卡市场逐渐饱和，竞争日 益激烈，持卡人数量猛增，信用卡业务扩展更深入，风险控制的必要性越发凸显 出来。信用卡业务高风险、高回报的特性也开始逐步凸现，追求利润最大化还是 追求风险最小化这个博弈问题成为各个发卡银行在信用卡业务扩张时期的关键。 目前我国发卡银行大部分进入到高端客户市场逐渐饱和，为增加发卡量，抢占市 场，发卡行只能开始更多地接受更高信用风险的客户。一些发卡银行已经采取放 松发卡条件与审查甚至强行办卡的办法争夺市场，信用卡风险也随之呈现逐渐增 大的趋势。业内人士指出信用卡不良贷款率上升的三大原因。其一，由于信用卡 业务本身处于高速增长时期，伴随卡消费额、透支额的大幅增长，不良贷款余额 出现同步增加。其二，受经济下滑影响，部分行业出现倒闭、裁员、减薪等现象， 造成信用卡逾期账户增多、不良透支额增加的情况出现。其三，根据国内相关政 策，信用卡不良贷款很难自主核销，这也是导致不良贷款余额逐年增加的原因之 一。个人消费信贷业务风险上升，尤其是信用卡业务风险近期呈现加快上升的趋 势。部分发卡量较大的银行，信用卡不良贷款率在2 0 0 8 年一年间上升近1 个百 分点。据分析，信用卡风险的快速扩散，除了经济形势的下滑，主要归因于三个 方面的问题。 第一，信用卡业务扩张速度与银行风险管理水平不相匹配。 第二，单纯追求数量的粗放式发卡和营销方式造成业务的低效和潜在风险的 累积。许多银行盲目追求发卡数量，对内加强销售业绩考核，对外通过各种方式 进行促销。 第三，信用卡犯罪频发。一些沿海地区出现大量假信用卡，信用卡恶意套现 和欺诈行为频繁出现。 特别值得我国信用卡业警惕的是，信用卡发卡国家和地区发生信用卡危机的 诱因在我国都己逐渐显露。 1 政府推动信用卡产业发展。我国正面对着国际金融危机的影响，且扩大内需 是 优 的 的 风 卡 期 目 盆 卡 信 卡 现 于 段 意 已 务 避 4 2 征信发卡审核阶段的风险控制 申请人的申请方式一般是通过填写信用卡申请表，并提交一定的证件复印件 与证明等给发卡行。当发卡银行和发卡机构收到客户的申请书后，根据申请书内 容对于客户进行征信和信用评分，并根据征信和信用评分的结果对于此申请书予 以核准、退件、补件等处理，即为信用卡发卡审核过程。申请表附带有信用卡领 用协议，包含申请人授权发卡行或相关部门调查其相关信息，以及提交信息真实 性的声明，发卡行的隐私保护政策，信用卡的使用，对账单，还款，费用等等详 细规则，并要求有申请人的亲笔签名，表示持卡人已知晓。韩国，美国，台湾的 1 6 信用卡危机其中主要原因都是因为滥发信用卡，发卡审核阶段是风险控制的源 头。 通常，银行会根据申请资料，考察申请人多方面的资料与经济情况，来判断 是否发信用卡给申请人。考虑的因素有，申请人过去的信用记录、申请人已知的 资产、职业特性等。发卡行审核的具体因素与过程属于商业机密，外界一般很难 了解。各个发卡行的标准也不尽相同，因此，同样的申请人资料在不同的银行可 能会出现核发的信用额度不同，信用卡的种类不同，甚至会出现有的银行审核通 过，而有的银行拒发的情况。 1 申请进件信息的准确性能有效减少征信及征信评分的工作量，从而有效的控 制风险。 客户的申请书来源复杂，主要渠道有推广员招揽、行员招揽、持卡人推荐、 卡片升级等等。我们经常可以看到各大商场、校园、繁华的街头，各个银行推广 信用卡的摊位，以赠送礼品、积分等营销方式，吸引客户办卡。由于推广人员素 质参差不齐，申请人良莠不齐，申请进件的信息不准确，导致后续征信及征信评 分的工作量加大，风险增加。发卡银行和发卡机构对于推广机构及推广人员的考 核不应该仅仅关注在申请书的数量上，而在于申请的后续管理，如申请书的申请 成功率、发卡后持卡人是否激活并有消费、短期内是否销卡、是否能够按时还款 等。把对于申请进件的跟踪管理作为衡量推广机构质量的标准。银监会2 0 0 9 年7 月发布的关于进一步规范信用卡业务的通知中，对信用卡的发卡营销已经明 确指出严禁对营销人员实施单一以发卡量作为考核指标的激励机制。 2 征信过程严谨有效能提高征信评分的准确性和可信性，从而有效的控制风险。 发卡银行和发卡机构根据客户的申请书，对客户的信用背景作调查，即征信 ( c r e d i ti n v e s t i g a t i o n ) 。征信又分为行内征信、行外征信等。行内征信即银行以本 行内部的资料作征信，如利用黑名单、已持卡客户过去的缴款状况等进行征信。 行外征信是指通过银行外部机构作征信，如专业的征信公司，以及各个银行之间 信息来往、黑名单、不良信用记录作为征信的依据。如征信过程不严谨，甚至走 过场，就会使不法分子有机可乘，如新华网2 0 1 0 年3 月2 0 日报道，据来自厦门市 公安局的消息，厦门警方r 前破获一起信用卡诈骗案。犯罪嫌疑人伪造居民身份 证向银行办理信用卡后，通过p o s 机套现3 l 万余元的案件。犯罪嫌疑人李某因涉 嫌信用卡诈骗罪、伪造居民身份证罪已被执行逮捕。 3 信用评分系统的科学性和合理性能有效的进行发卡的控制，从而有效的控制 风险。 信用评分是指根据客户的信用历史资料，利用一定的信用评分模型，得到不 同等级的信用分数。根据客户的信用分数，授信者可以分析客户按时还款的可能 性。据此，授信者可以决定是否准予授信以及授信的额度和利率。虽然授信者通 过分析客户的信用历史资料，同样可以得到这样的分析结果，但利用信用评分却 更加快速、更加客观、更具有一致性。 在信用评分中有两个非常重要的方面：一是客户信用资料的收集，是指在信 用消费中，通过调查了解申请授信的消费者个人的信用信息，要求信息的准确性。 二是利用信用评分模型进行评分，是指输入客户信用资料，通过信用评分模型得 到客户的信用分数，确定客户的信用等级，是否核发卡片及核发额度。 在信用评分过程中，可采用专业公司提供的模型，每一家发卡银行的信用评 分模型都是不同的，因为各个发卡银行经营方式不同，从目标客户的选择到客户 服务的水平，即使在同一个城市里，信用评分模型因所依赖的数据不同的而各异。 中国人民银行个人信用数据库也可提供客户的信用资料以及客户的信用报告。 信用评分模型的基本原理是确定影响违约概率的因素，然后给予权重，计算 其信用分数。信用评分模型的构建，目前最为有效的手段是数据挖掘。 发卡审核阶段是信用评估的阶段，对于发卡银行和发卡机构排除高风险客 户，特别剔除伪冒申请资料，降低坏账风险起到决定性作用。但是日益激烈的竞 争导致信用卡发卡银行和发卡机构接受了更多的较高风险的申请人。例如，大学 生曾经作为发卡银行和发卡机构占领市场的“必争之地 ，被认为拥有巨大的消 费潜力。为了扩大信用卡业务量，发卡银行和发卡机构给予大学生办卡门槛低、 额度高的特殊优待。银行向没有固定收入的大学生发卡本意是想培养一批素质 高、会消费的潜在优质客户。大学生接受透支消费的概念快，但是消费冲动而且 没有稳定经济收入，此类信用卡交易的风险相对较大，信用卡违约率相对高于其 他卡类，从而产生坏账导致持卡人产生不良信用记录，银行收益损失。银监会2 0 0 9 年7 月下发的关于进一步规范信用卡业务的通知，针对此类信用卡提出，不 得向未满1 8 周岁的学生发放信用卡( 附属卡除外) ，向经查已满1 8 周岁但无固定 工作、无稳定收入来源的学生发放信用卡时，须落实第二还款来源，第二还款来 源方应具备相应的偿还能力给已满1 8 岁的学生发卡。目前多数银行已经停发了大 学生信用卡，即使未停发的银行也提高了发卡的门槛，降低了可透支的额度。 1 8 4 3 消费取现授权阶段的风险控制 消费取现授权阶段是一个行为评估的阶段。普通消费的授权，即当特约商店 接受持卡人以卡片消费时，发卡银行根据卡片可用消费额度、卡片状态等核准或 者拒绝该笔交易的授权的过程。授权流程：持卡人持信用卡至特约商店要求消费， 特约商店以授权传输管道向收单银行要求授权，当收单银行和发卡银行是同一银 行或者发卡银行是收单银行的会员银行，异或二银行有协议收单银行直接向发卡 银行要求授权；否则收单银行向国际组织要求授权；国际组织向发卡银行要求授 权；发卡银行检查下列项目：卡片状态、有效期限、持卡人限额等。根据检查结 果核准，拒绝或要求电话照会，如发现卡片无效则可要求没收卡片( p i c ku p ) ； 发卡银行回复授权讯息给要求授权之机构；发卡银行回复国际组织，国际组织回 复给收单银行；收单银行回复授权讯息给特约商店；特约商店接受授权讯息，告 知持卡人交易结果。这就是一个完整的授权流程。 普通取现的授权，即发卡银行和发卡机构根据持卡人的可用取现额度、卡片 状态、取现密码等核准或拒绝持卡人在银行柜台或者a t m 终端取得现金的授权过 程。信用卡组织的网络铺设的越广泛，持卡人的消费取现也越便利，例如持卡人 日常在百货公司购物、餐厅用餐、住酒店、买机票、医疗费用、缴学费、买房子 订金、买汽车订金等场合进行信用卡消费。大量的消费取现交易不仅给持卡人带 来了便利的生活，也给发卡银行和发卡机构带来了收益，但是值得注意的是风险 也会隐藏在其中。在日常授权监控中甄别出异常的授权交易，加以跟踪和限制， 可有效防控风险。常见的消费方式包含p o s 机、网络支付、预授权。在p o s 机上 刷卡是目前最常见的信用卡使用方式，是一种联网刷卡的方式。网络支付被认为 是信用卡的几种支付方式中风险最大的一种，因为不怀好意的人可能使用网络钓 鱼、窃听网络信息、假冒支付网关等手段窃取用户资料。预授权一般用