有限责任公司年度经营计划和预算

XXXXX 有限责任公司 年度经营计划和预算 （20XX 年度） 编制时间：20XX 年 月 日 内部资料内部资料 注意保密注意保密 管理层郑重声明：管理层郑重声明： 本公司管理层已讨论通过本经营计划和预算，并承诺“本经营计划 和预算中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏”。 法定代表人/授权人： 签字日期： 年 月 日 （公司盖章） 目目 录录 第一章第一章 20XX 年年经营业绩经营业绩回回顾顾. 第一节 主要经营指标和工作完成情况. 第二节 主要业务完成情况. 第三节 20XX 年损益预计构成分析. 第四节 XX 集团对本公司的投入和贷款担保情况. 1、实收资本 . 2、公司贷款余额 . 3、XX 集团内部提供担保余额. 第二章第二章 20XX 年度年度经营计经营计划划. 第一节 行业状况和自身条件分析. 1、行业整体状况 . 2、主要竞争对手情况 . 3、自身状况分析 . 第二节 市场营销计划. 1、市场营销计划的安排. 2、市场营销计划的指标表现. 第三节 项目投资开发计划（XX地产公司及有在建工程的公司适用） . 1、20XX 年投资计划的结构性安排. 2、投资/开发的指标表现. 3、投资/开发计划的保障措施. 第四节 20XX 年损益计划构成分析. 第五节 20XX 年主要工作及完成目标. 第三章第三章 年度年度财务预财务预算算. 第一节 财务计划. 1、重要的假设前提条件. 2、合并损益表（工作底稿）. 3、合并资产负债表（工作底稿）. 4、合并现金流量表（工作底稿）. 5、资本性支出（合并口径，含长、短期投资） . 6、债务安排（合并口径，含长、短期债务） . 7、报表注释. 第二节 损益类科目预算. 1、主营业务收入预算. 2、主营业务成本预算. 3、主营业务税金及附加预算. 4、营业费用预算. 5、管理费用预算. 6、财务费用预算. 7、其他业务收支预算. 8、营业利润预算. 9、投资收益预算. 第三节 营运资金预算. 第四节 资本性支出预算. 第五节 现金平衡预算. 第六节 债务安排预算. 1、利息费用预算. 2、其他财务费用预算. 附附录录. 1、合并范围及其变动情况说明. （1）合并范围明细表. （2）其他直接投资企业 . 2、重要会计政策及核算方法调整的说明. 3、非经常性损益事项说明. 6、或有事项说明. 7、涉及的有关法律诉讼及纠纷. 8、其他说明事项. 第一章第一章 经营业绩回顾经营业绩回顾 主要经营指标和工作完成情况 1、20XX 年主要经营指标 单位：万元 指标名称 2011 年 实际 20XX 年 1-10 月 实际 20XX 年 预测 20XX 年 计划 主营业务收入 利润总额 净利润 总资产 净资产 资产负债率 权益乘数 总资产周转率 净资产利润率 权权益乘数益乘数：总资产/净资产； 总资产总资产周周转转率率：主营业务收入/总资产； 净资产净资产利利润润率率：权益乘数 x 总资产周转率 x 营业净利率 2、20XX 年主要经营指标完成情况 要求：结合省国资委和集团对你公司下达的年度经营指标，对 20XX 年主要工作的完成情况进行总结。 主要业务完成情况 1、20XX 年酒店经营情况 单位：万元、间 项目11 年实际12 年预测12 年计划差异比率% 客房收入 入住率% 平均房价 REVPAR 客房数量 年接待人数（客 房） 餐饮收入 其他收入 注：REVPAR 是酒店可售房的平均房价=平均房价 X 出租率。 2、20XX 年旅行社经营情况。 项目11 年实际12 年预测12 年计划差异比率% 旅游收入合计 其中： 入境旅游收入 国内旅游收入 出境旅游收入 外汇收入 其他收入 组接人数合计 其中： 外联入境人数 接待入境人数 组织国内人数 接待国内人数 组织出境人数 3、20XX 年主要工作完成情况 （文字描述） 第三节 20XX 年损益分析 1、20XX 年与 2011 年损益对比分析 损益对比分析表损益对比分析表 20XX 年年 预测数预测数 2011 年年 发生额发生额 年差异年差异% % 一、营业收入一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动净收益 投资净收益 二、营业利润二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润四、净利润 其中：母公司利润其中：母公司利润 少数股东利润少数股东利润 要求：对差异率高的和重要的项目进行分析 2、20XX 年损益构成分析 损益对比分析表损益对比分析表20XX 年预测数年预测数比重比重 一、营业收入一、营业收入 100.00% 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动净收益 投资净收益 二、营业利润二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润四、净利润 其中：母公司利润其中：母公司利润 少数股东利润少数股东利润 要求：重点分析对损益影响较大（占收入总额 5%以上）的项目。 第四节 XX 集团对本公司的投入和贷款担保情况 1、实收资本 2、公司贷款余额 贷款合同号20XX 年 底金额预 测 利率期限到期日借款人 yy/mm/dd 合计 3、XX 集团内部提供担保/委贷余额 担保/委贷 项目 名称 20XX 年底金 额预测 利率期限到期日 Ayy/mm/d d B 合计 第二章第二章 年度经营计划年度经营计划 第一节 行业状况和自身条件分析 1 行业整体状况 简述重要的行业政策及法规变化； 行业发展趋势； 市场总容量/与本公司相关的细分市场的容量及其变化； 市场细分的大致情况； 产品/服务的供需平衡的状态，等等。 2、主要竞争对手情况 主要竞争对手构成及其经营规模； 主要竞争对手的市场占有情况； 本公司关键经营指标与主要竞争对手的对比； 市场竞争模式/竞争行为表现形式及其变化； 判断本公司在竞争中的地位。 3、自身状况分析 本公司的优势条件 本公司的劣势条件 第二节 市场营销计划 1、市场营销计划的安排 （文字性描述） 2、市场营销计划的指标表现 酒店和旅行社可根据业务特点和核算方式，反映销售和损益指标， 各指标的确定可根据各业务特点参照上述指标自行确定，单独列表并予 以说明。 3、完成实施市场营销计划的有关策略及采取的措施 本公司在吸引、保留和加深与用户的关系上，与竞争对手相比将 采取的特殊策略； 本公司在追求经营优势方面将采取的措施； 在产品和服务的功能、特性上下功夫； 在广告、宣传方面拟采取的行动 第三节 项目投资开发计划（Xx 地产公司及有在建工程的公司适用） 1、20XX 年投资计划的结构性安排 （文字性描述） 2 投资/开发的指标表现 （1）项目预期总成本 项目名称 土地成本 建安成本 其他成本 费用 成本合计 总建筑面 积 可销售面 积 可销售面 积单位成 本 序号1234=1+2+356=4/5 项目 A 项目 B . 合计 （2）20XX 年项目资金支出计划安排 支付土地款支付建安工程款其他支出资金支出合计 项目 名称 总计预 计 13 年计 划 总计预计 13 年计 划 总计预计 13 年计划 项目总计预 计 13 年计划投资 项 目 A 项 目 B . 合计 3、投资/开发计划的保障措施 （文字性描述） 要求：为保证上述各项指标的实现，拟在包括项目实施、材料采购、 供应、竣工决算以及应收账款清收等方面采取的保障措施和手段。 第四节 20XX 年损益计划构成分析 要求：有基础数据做支持，必须细化分解。特别是重点分析对损益影 响较大的项目。 损益对比分析表损益对比分析表20XX 年发生额年发生额比重比重 一、一、营业营业收入收入 100.00% 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动净收益 投资净收益 二、二、营业营业利利润润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利三、利润总额润总额 减：所得税费用 四、四、净净利利润润 其中：母公司利其中：母公司利润润 少数股少数股东东利利润润 第五节 20XX 年主要工作及完成目标 1 20XX 年主要工作 （文字性描述，三页以内） 2 20XX 年达到的经营目标 （文字性描述，一页以内） 第三章第三章 年度财务预算年度财务预算 第一节 财务计划 1 重要的假设前提条件 单位20XX 年 一般假设前提条件一般假设前提条件 借款利率% 汇率（币种）元 流转税率（增值税、营业税） 所得税率% 盈余公积提取比例 注：酒店和旅行社应根据各自每项业务特点和结算原则，单独说明损 益结算确认的依据和数据，在表格中自行增加行数。 2、合并损益表（工作底稿） 3、合并资产负债表（工作底稿） 4、合并现金流量表（工作底稿） 5、资本性支出（合并口径，含长、短期投资） 6、债务安排（合并口径，含长、短期债务） 7、报表注释 第二节 损益类科目预算 1、主营业务收入预算 要求：按公司编制收入预算, 预算中应包含业务内容的基础数据,如酒店 的房间数、销售价格预算等。 要结合本公司业务特点编制，参考财务预算模型，可自行列示 Excel 表，但各项收入的基础数据构成和依据要清晰明确。要有基础数据做支 持，必须细化分解。 2、主营业务成本预算 要求：按公司编制成本预算,可参照主营业务收入预算的编制要求。 3、主营业务税金及附加预算 4、营业费用预算 要求：采取适当方法对营业费用予以说明。对营业费用中特别 重大的部分单独列示说明。 5、管理费用预算 6、财务费用预算 7、其他业务收支预算 8、营业利润预算 9、投资收益预算 第三节 营运资金预算 第四节 资本性支出预算 1、资本性支出预算 非合并性投资预算 2、折旧及摊销预算 第五节 现金平衡预算 第六节 债务安排预算 1、利息费用预算 2、其他财务费用预算 附录附录 1、合并范围及其变动情况说明 （1）合并范围明细表 列入本公司/集团 20XX 年度合并财务报表范围的共 XX 家子公司， 列