医疗器械行业物流业务流程规范.doc

物流业务流程规范银川XXX医疗器械有限公司物流业务流程规范编写：毛保军日期：2011-03-21物流业务流程规范银川XXX医疗器械有限公司为完善业务与财务管理，实现业务与财务双向监督机制的有效实现，规划整体业务流程，最终实现财务业务一体化。为保证最终目标的实现，特将物流业务中关键节点部分以规范的形式固化下来，从而使每个操作人员都能够按照统一的标准实现数据录入，保证信息录入的高效、统一、精确。一、概述本规范从软件应用的角度出发，力求将企业实际业务完全纳入到金蝶系统平台中来，因此所有的业务规范也围绕着软件模块、单据、功能展开。此规范根据金蝶系统仓存管理、存货核算两个模块的单据和功能予以编制，详细内容以文字和图表的形式予以展现。希望各业务操作人员能够按照规范要求的流程进行标准操作，使XXX医疗的财务、业务衔接更顺畅，各业务操作人员的工作效率更上一层楼，XXX医疗的管理水平得到更大的提高。二、规范描述本规范将依据系统中模块的设置予以体现，主要围绕仓存管理、存货核算两个模块展开，按照实际出入库业务进行描述，下面将一一进行列示：1、入库业务处理流程此处的入库业务主要是指企业从外部采购商品，货到后在系统中办理入库。对于不合格品如何在系统中进行退回处理。入库业务主要分为以下三种情况：单货同到；货先到，单后到；入库退回；下面我们就将三种情况分别用图示的方式予以列示：1.1、单货同到单货同到指的是在采购的商品在到达企业的同时，采购发票和费用发票也一同到达企业。此处的单指的是发票，货指的是商品，以下各项中提到的单货都同此理；如图（1）：1.2、货先到，单后到货先到，单后到指的是商品先到达企业进行入库，但采购发票却在以后时期到达企业；如图（2）：1.3、入库退回入库退回指的是货物在入库以后发现存在质量或其他原因需要退回给供应商的情况；同时退回还要按照退回数量分为两种：整单退回；部分退回；1.3.1、整单退回整单退回指的是整张单据上购入的商品全部存在质量或其他原因需要退回给供应商的情况；如图（3）：1.3.2、部分退回部分退回指的是整张单据上购入的商品只有部分存在质量或其他原因需要退回给供应商的情况；如图（4）：2、出库业务处理流程此处的出库业务主要是指企业向外部客户销售商品，出货时在系统中办理出库。对于客户退回的不合格品如何在系统中进行退回处理。出库业务主要分为以下三种情况：正常销售；销售退回；下面我们就将两种情况分别用图示的方式予以列示：2.1、正常销售正常销售指的是按照企业正常流程将商品销售给客户，客户在验收完毕后即完成销售业务的情况；如图（5）：2.2、销售退回销售退回指的是货物在销售给客户以后发现存在质量或其他原因需要退回给本公司的情况；同时退回还要按照退回数量分为两种：整单退回；部分退回；2.2.1、整单退回整单退回指的是整张单据上销售的商品全部存在质量或其他原因需要退回给本公司的情况；如图（6）：1.3.2、部分退回部分退回指的是整张单据上销售的商品只有部分存在质量或其他原因需要退回给本公司的情况；如图（7）：3、赠品业务处理流程赠品业务是指企业从外部以无偿的方式获得商品，在将赠品入库后对赠品进行不同处理的情况；赠品业务处理主要分为两种：赠品用于赠送；赠品用于销售3.1、赠品用于赠送赠品用于赠送指的是企业获得的赠品以赠送的形式送给客户或其他单位和个人，在此过程中没有产生任何销售收入的情况；如图（8）：3.2、赠品用于销售赠品用于销售指的是企业获得的赠品以销售的形式出售给客户，在此过程中形成了销售收入的情况；如图（9）：4、特殊业务处理流程特殊业务处理主要是针对企业中存在库存串货的情况提出的一种处理方式，对于库存串货的情况在系统中可以采用库存转换的方式进行处理，通过此种方式可以将串货情况完全消除，将库存数量调整为正确的库存；如图（10）：5、存货核算业务处理流程存货核算业务处理流程主要职责是确认入库成本，通过存货出库核算获得产品出库成本，最终将入库单据、出库单据转化成为财务凭证的过程。在实际业务处理过程之中，必须把握先入库后出库的原则进行存货核算业务处理，只有按照正确的流程进行处理才能得到最真实、合理的结果。如图（