经营计划控制程序.doc

厦门宏驰实业有限公司XIAMEN HONGCHI INDUSTRY CO., LTD 经营计划控制程序ISO/TS16949：2002文件编号：QP-561-01版本/次： 1.0制/修订单位：总经理室序号版 次制/修订日期修订页次制/修订内容摘要11.020060928制 订2345分 发 记 录分 发 单 位副 本 编 号份 数分 发 单 位副 本 编 号份 数总 经 理01工 程 部07副总经理02注 塑 部08管理代表03五 金 部09管 理 部04精密冲压部10营 业 部05品 保 部06核 准审 查制/修订人员受 控 章n副本编号：厦门宏驰实业有限公司XIAMEN HONGCHI INDUSTRY CO., LTD文件编号QP-561-01页 次1/9制订部门经营计划控制程序版 次1.0总经理室发行日期2006.10.01经营计划控制程序乌龟图谁来做（实施）？用什么资源(设备、材料)？l 总经理室及授权人l 管理代表l 顾客代表l 质量代表及相关部门l 课级主管l 行政组织机构图l 财务组提供（历年营运绩效、产值绩效、成本绩效）l 总经理室（各部门）岗位人力资原规划与编制输出结果输入资讯l 顾客现在与未来的期望（顾客导向）l 历年经营绩效（如产值、销售额、利润率）l 符合适用当地法律/规重要性l 顾客营运方针/目标需求l 同行业竞争对手分析l 顾客满意度趋势绩效数据l 历年品质、效率、成本绩效数据l 协力厂商品质、作业绩效数据l 编制年度经营计划书l 年度品质目标制定与实施方案l 部门方针/目标，专案展开l 增强满足顾客需求，增加顾客订单转入l 管理评审有效性评价经营计划控制程序l 经营计划控制程序l 年度经营计划书l 年度品质目标制定与实施方案l 管理评审控制程序l 按年度经营计划书相关考核指标实施l 按年度品质目标项目展开评价l 按公司层级数据分析与运用程序执行评价用何指标(KPI)衡量？用何程序/步骤/方法？副本编号：厦门宏驰实业有限公司XIAMEN HONGCHI INDUSTRY CO., LTD文件编号QP-561-01页 次2/9制订部门经营计划控制程序版 次1.0总经理室发行日期2006.10.011 目的进行内外环境分析，应用经营方针推动PDCA管理循环的运转，从而达成本公司的各阶段目标及经营目的。 2 范围适用于本公司各部门组织运作系统实施及各项经营指标的策划、实施、达成检讨、改进及标准增修订等。3 定义3.1 方针：企业经营的基本方向或策略方向，以及在各阶段（时程）上所欲达成的目标，及为了达成这些目标所采取的方案（策略）或执行计划。3.2 目标：指在某个方向上欲追求的水准或所要达到的程度。通常目标必须含有：3.2.1 目标项目：指在哪些方面来设定目标。3.2.2 目标值：指所欲达成的水准或程度。3.2.3 期间或期限：说明在哪一段时间内或哪一段期限内必须要达成此目标。3.3 方案：为达成经营目标所采取的手段或方法。3.4 SWOT分析：在内部环境中归纳出公司本身的优势（Strength）与劣势（Weakness），以及在外部环境的分析中找出竞争的机会（Opportunity），并了解本身所面对的威胁（Threat）。3.4.1 优势（S）：公司内部有利于达成公司目标的资源或各方面的能力，或本公司各项资源能力优势。3.4.2 劣势（W）：公司内部不利于达成公司目标的限制、弱点或缺失，或年度本公司最大困扰状态。3.4.3 机会（O）：企业外在环境中任何对公司有利的状况，常是一种趋势改变，或被忽略的需求，导致产品/服务的需求增加而强化公司的定位。3.4.4 威胁（T）：企业外在环境中任何不利的限制与状况，以致潜在损害公司及其策略效果。副本编号：经营计划控制程序文件编号QP-561-01页 次3/94 流程流程图职责单位相关说明使用表单记录整理BA改善对策执行及追踪确认管理审查及调整修订方针/目标达成检讨 方针/目标执行各部门年度方针制定方针管理计划书整合定案说明、宣导中长期经营方针制定总经理年度经营方针制定内外部环境分析（SWOT分析）相关资讯收集相关部门收集分析内外部环境的相关资料经营会议对内外部环境有可能产生影响的变数作SWOT分析,提供制订中长期或年度经营方针的参考内外部环境分析表经营会议制定中长期目标项目、目标值及方案中长期经营方针计划书经营会议依年度SWOT分析及中长期经营方针制定出年度目标项目、目标值及方案各部门主管各单位主管依总经理年度方针展开各部门、各单位年度方针部门年度方针管理计划书总经理及各部门主管汇总各部门、各单位年度方针年度经营方针计划书总经理及各部门主管由总经理开始分别逐级说明/宣导公司及各部门年度经营方针计划各部门、各单位相关执行人员依年度经营方针计划书推展方针管理年度经营方针计划书各部门、各单位相关执行人员针对实绩与目标进行检讨，并按公司层级数据分析与运用程序执行之。年度经营方针管理实施计划书年度月份经营绩效实绩报告书各部门、各单位相关执行人员对未达成目标的改进措施确实实施，并由部门主管负责追踪确认经营方针目标实施表管理审查会议于管理审查会议中提出检讨，以作为下一年度经营方针的调整、修订依据经营方针管理检讨对策表各部门依质量记录控制程序保存副本编号：经营计划控制程序文件编号QP-561-01页 次4/95 内容： 5.1 职责5.1.1总经理负责召集经营会议，决定各项决议，制定公司的中长期经营方针及年度的经营目标，并向各部主管说明/宣导。5.1.2各部门主管负责收集相关内外部环境资料并进行分析，拟订部门的年度经营管理规划书，报总经理审批后向本部门员工说明/宣导/实施。 5.2 各部门负责收集以下相关资讯，并于每年10月底前汇总，以提供给各部门主管以上会议上作内外环境分析之用。相关资讯项目收集方式负责部门频率企业标签收集向相关机构索相关资料总经理室2次/年同企业竞争对手分析自客户（中心厂）收集有关同业的品质、交货状况营业部1次/季客户满意度调查汇总有关客户满意度调查资料营业部1次/季客户现在与未来的期望汇总客户（中心厂）召开重要会议记录或来文，了解其对本公司的期望营业部1次/季历年经营绩效汇总历年经营目标与绩效检讨管理部1次/月 历年品质绩效（23历年）产品类型（如注塑产品、五金冲压、精密冲压、表面处理件）品保部1次/月历年产值（量）绩效（23历年）产品类型（如注塑产品、五金产品、精密冲压产品） 注塑部五金部精密冲压部1次/月历年产值计酬费用核算绩效产品类型（如注塑产品、五金产品、精密冲压产品）管理部（财务组）1次/月历年质量失败成本绩效内部质量失败成本外部质量失败成本品保部财务组1次/季度供应链/配套外协绩效配套外协成本外购成本比例财务组营业部1次/季度副本编号：经营计划控制程序文件编号QP-561-01页 次5/95.3 内外部环境分析及SWOT分析：于每年长11-12月期间经营方针管理会议中进行内外部环境分析及SWOT分析。 5.3.1 内外部环境分析：视实际需要对可能产生影响的变数进行分析。1） 内部环境分析：包括公司的组织结构与运作，公司的资源与运作，人力结构与运作，技术能力，产品的竞争力，以及公司（含研究院）的投资政策等。2） 外部环境分析：包括产业环境、市场环境、社会环境等分析。A. 产业环境：国内汽车产业结构/相关产业政策及法规以及新技术发展的影响等、劳力的供需状况及政府的劳工政策、人才的供需状况与水准、分供应商的供给能力、销售地区相关产业政策及法规（含国家地区宏观调控以及新技术之发展趋势分析等资讯）。B. 市场环境：市场占有率，竞争对手的占有率与竞争策略，客户（中心厂）的发展与新产品的竞争等。C. 社会环境：政府的环保政策，国内外的经济情况，政府的金融、税收政策，大陆地区工业水准，政府的财经决策与执行状况等。3） 内外部环境及相关资讯内容及本公司（含研究院政策/方针）分析结果汇总于内外在环境分析表。5.3.2 SWOT分析：1） 内外部环境分析完成之后，从内部环境中归纳出本公司的优势与劣势，以及在外部环境的分析中讨论出竞争的机会及了解本身所面对的威胁。2） 进行SWOT分析的主要目的在于：A. 利用优势：善于利用公司本身的优势，努力提升本身的优势以作为竞争的利器。B. 改进缺点：本身不利的缺点往往构成竞争上的致命点，因此了解本身的缺点之后，力求改进，不至于影响到本公司的发展及威胁。C. 掌握机会：为不使外在环境的机会稍纵即逝，因此当机会一来临时，就需要紧紧掌握住，才能为本公司创造发展的契机。D. 排除威胁：凡对公司的发展及策略的执行有不利影响的威胁尽力去排除。因此有的要去克服，有的必须提升本身的实力，才能解除不利的威胁。3） 依据以上SWOT分析后的结果，研拟出成功的发展方向及突破的重点方向。A. 成功的发展方向：作为公司中长期发展方向，使公司的资源尤其是本身的优势可以得到充分发挥，且能与外部环境所出现的机会相配合。B. 突破的重点方向：为了追求中长期的发展与成长，要先彻底了解对未来发展有重大阻碍的本身弱点，加以突破改善，且对于外界的不利威胁，必须选择影响较为重大且本身有能力突破者做为未来努力的方向。4） SWOT分析结果汇总于SWOT分析表中，以作为研拟中长期方针或总经理年度方针的参考。5.4 中长期方针研拟5.4.1 透过以上SWOT分析之后，于经营仲裁会议中决定出未来三至五年应努力或营运突破的方向，并由总经理如集研拟出中长期方针及所要采行经营战略的方案。5.4.2 中长期方针所采取的方案，可依以下原则加以评估：副本编号：经营计划控制程序文件编号QP-561-01页 次6/91) 能达成目标的程度与实施方案/措施；2) 使用公司各项资源的状况；3) 公司执行此方案的能力或提升方法；4) 公司执行此方案的成本；5) 执行此方案所可能遭遇到的障碍/异常问题方案计划；6) 执行此方案时员工的配合程度；7）执行此方案年度奖惩措施（含绩效奖金）计发方案；8）中、长期方针/目标必要时与顾客沟通配套营运计划能力。5.4.3 经以上评估之后，再选定所要采行经营战略目标的方案。5.4.4 本公司中长期方针分成三至五年来执行，每年须订有阶段性（短期1-2年度经营方针/目标）的目标。5.4.5 本公司中、长期经营方针/目标内容应包括：1、35年公司经营方针/目标愿景展望需求；2)、35年度公司组织规模编制及营运体制整合方案；3、 35年度公司中、长期设备投资规划及资金需求；4、 35年度公司经营范围及营运活动产业类型； a) 顾客订单承接方式趋势变化 b) 配套供应链层级需求变化c) 行业/产业配套产品营运活动类型 d) 开发产品结构趋势变化5、新市场、新设备/新方法工艺导入；6、 全球性产业链特定需求及新观念导入，导致各项管理体系制度趋势变化；7、透过各方面资源整合，重新规划定位理念发展策略模式方案研讨；8、35年度我国经济水平及出口、进出核销贸易逆差比较，所给短期12年度经营方针/目标经营战略目标制订方案提供参考依据；。9、结合内、外在策略规划分析，寻找最佳组合组织内发展目标/及营运绩效考核方案修订。5.5 总经理年度方针展开5.5.1 总经理年度方针制定之参考：1） 年度SWOT分析：依5.2相关资讯收集并考量当前已发生及次年度即将发生的重大事件所可能带来的机遇及威胁，分析出本公司与本年度或次年度（短期1-2年度）的竞争优势与劣势；2） 依据中长期方针展开年度经营方针/目标，应由总经理室召集部门课级以上主管检讨提出年度营运计划指标。5.5.2 依年度方针SWOT分析及中长期方针，于每年11月中旬经营仲裁会议中决定出年度方针，并对提出的各可行方案进行分析与评估，制定总经理年度经营方针/目标计划书。5.5.3 依据组织与部门职责划分程序，进行总经理年度经营方针计划书职能分工，制定各部门的年度方针。副本编号：经营计划控制程序文件编号QP-561-01页 次7/95.6 各部门的年度方针制定5.6.1 各部门接到总经理年度经营方针/目标后，根据去年年度经营业绩检讨的经营成本/利润、企业成长率等问题重点，制定出各部门的年度方针，提出年度的具体项目、目标值与实施方案。5.6.2 各部门经营方针/目标计划书具体内容如下资讯：1） 企业经营成长率、利润率、总资产与固定资产比例预测计划目标规划；2） 年度销售目标预测计划（例如客户别/产品别/新客户、销售地区/国家）规划；3） 年度产能负荷计划预测（月份生产计划及业务接单能力计划）；4） 年度/季度原材料/零件预测库存计划规划（例如产品能力展开规划）；5） 年度/季度原材料/零件采购计划及资金资源规划；6） 年度人力资源/定额编制规划及技能培训规划（含专业工程师及职能分体机制配置状况）;7） 各项经营方针/目标计划之拟定（成本、品质、交期、效率）指标拟订起草；8） 财务体制规划及制造成本、原材料成本、外加工成本、人工费用成本等预测规划；9） 新产品设计/开发项目计划与预测提出方案评估审查；10） 客户满意度计划及新客户发展预测规划； 11） 内部品质和作业绩效的重要指标议程内容规划；12） 年度经营体制及合理化改善议题规划（如经营体制、质量管理体系创新、生产线制造设备/作业流程、5S品质专案、生产效率提升）；13） 企业内部安全卫生及环保议题规划（含社会内外环境冲击变化）；14） 新理念/新发展/新设备/新设施/新组织系统需求及建议经营战略规划；15） 新产品/新项目品质规划技能运作重要议题规划展开。5.6.3 各部门展开年度经营方针，将其结果作为部门经营方针计划书（WI56101） 5.7 年度经营方针管理计划书整合定案5.7.1 各部门的经营方针展开后，于每年12月底的经营方针/目标管理会上，由各部门主管以上人员进行年度的年度经营方针管理计划书整合工作，并形成年度经营方针管理计划书，报权责副总经理审查，总经理核准。5.7.2 年度经营方针管理计划书由总经办汇总，内容须包括以下：1） 年度经营方针/目标计划书列管编号：（WI56101）2） 目标计划期间； 月份3） 内外部环境分析； 年度4） 前一年度经营方针管理检讨；5） 总经理年度经营方针之方针管理计划书；6） 各部门年度经营方针之方针/目标管理计划书；7） 年度经营方针/目标项目规划（例如5.2.5.2完整性具体内容资讯必要时可以增加或删除/减）。8） 年度经营方针/目标实施方案或整改预期目标期限、项目、责任者、检讨频率等；9） 相关附件及资料：内外部分析之相关资料；副本编号：经营计划控制程序文件编号QP-561-01页 次8/95.8 说明、宣导：5.8.1 总经理或指定授权代理人于每年元月初经营方针管理会议中，向部级以上主管宣导当年的总经理年度经营方针。5.8.2 各部门于每年元月初将当年度的年度经营方针管理计划书向其所属的部门职员/基本员工说明与宣导，以达成共识。5.9 实施方针/目标：各部门依所定年度经营方针管理计划书推行，与日常管理结合，并采取自主管理推展，实绩的管理由各部门视实际需要使用经营方针看板管理，并建立数据化指标达成共识。5.10 经营方针/目标检讨5.10.1 透过每月定期经营方针管理会议，各部门对经营绩效/方针/目标须在当月的实绩与目标进行比较分析，其分析结果须记录于经营方针管理实施书。5.10.2 各部门针对未达成经营目标的项目提出具体改善对策，同时于经营方针管理会议中提出实绩综合报告检讨，并按公司层级数据分析与运用程序执行之。5.10.3 当产品或制程无法符合特定要求时，需迅即以矫正与预防措施报告知会管理代表及总经理，并于每月定期经营方针管理会议中列为差异与检讨事项。5.11 改善对策执行及追踪确认：各部门应针对经营方针管理实施书中未达目标中之项目的改进措施内容确实执行，并自行负责追踪确认是否改善完成。5.12 管理审查及调整修订：5