试点单位全面风险管理体系建设工作方案.doc

附件试点单位全面风险管理体系建设工作方案根据中国中煤能源集团有限公司全面风险管理体系建设规划要求，试点单位全面风险管理体系建设工作将于3月初正式启动，具体工作方案如下：一、目的和意义为了进一步推进集团公司全面风险管理体系建设工作，强化风险防范和管控意识，完善风险和内控管理机制，使风险和内控管理与公司的日常运营和员工的日常工作实现有效融合，集团公司决定开展试点单位的全面风险管理体系和内控体系建设工作。试点单位工作开展是为集团公司全面推广风险管理体系和内控体系建设工作积累实践经验，形成风险管理工作模板及工具，有效推动风险管理工作体制和机制落实的基础和保障。二、时间安排试点工作预计用时16周，自2010年3月初开始至6月底结束。具体时间安排见附表。三、工作内容试点单位全面风险管理和内控体系建设主要包括以下五项具体工作内容：（一）风险评估本项工作计划在项目启动后第二周开始，约用8周时间完成。本项工作分别在各试点单位开展。1. 主要工作任务（1）收集和分析试点单位的内外部风险信息，研讨确定风险辨识框架、辨识范围、评估维度、评估标准等风险评估的具体方法；（2）针对试点单位参与风险评估的人员，开展风险评估方法的培训；（3）设置风险评估模块，组织试点单位相关部门开展风险事件辨识与综合信息收集工作并记录工作过程；（4）整理风险辨识结果，统一风险语言和事件描述；（5）确定各风险事件的主辅管理部门，并根据各部门的主辅管理责任和相关人员所属层级，确定统计权重；（6）设置风险评估模块，并组织相关人员进行风险评估工作；（7）应用风险评估模块对风险评估结果进行收集、整理与分析，绘制试点单位风险坐标图，编制试点单位重大风险分析结论；（8）征求试点单位各管理层意见，调整、确认风险评估结果。2. 工作成果：试点单位风险评估报告。（二）全面风险管理体系建设本项工作计划在项目启动后第六周开始，约用9周时间完成。本项工作分别在各试点单位开展。1. 主要工作任务（1）了解试点单位现有风险管理体系的管理水平，初步明确全面风险管理体系建设方向；（2）根据试点单位现有的组织机构及管理现状，设计符合试点单位特点的风险管理组织机构/部门及其职责分工；（3）结合试点单位现有的工作流程安排，设计规范化的风险管理程序；（4）结合试点单位现有信息沟通机制，建立和完善风险管理的报告体系。2. 工作成果：试点单位全面风险管理制度及试点单位全面风险管理手册。（三）制定重大风险应对计划本项工作计划在项目启动后第七周开始，约用8周时间完成。本项工作分别在各试点单位开展。1. 主要工作任务（1）研讨确认重大风险主责及辅责部门，并明确重大风险的控制态度和策略；（2）了解各项重大风险的管理现状，进行动因分析，并结合试点单位现有的管理基础，针对重大风险制定相应的控制措施；（3）汇总整理重大风险控制措施，编制重大风险应对计划，明确各控制措施的完成标志及进度安排等。2. 工作成果：试点单位重大风险应对计划。（四）重大风险事件与流程对应本项工作计划在项目启动后第三周开始，约用8周时间完成。本项工作分别在各试点单位开展。1. 主要工作任务（1）研讨确认试点单位现有流程，并将风险辨识形成的风险事件与现有流程进行对应；（2）明确各流程的主要风险点，明确风险较大的流程；（3）结合现有流程控制点，制定完善风险控制措施，并明确控制措施实施的牵头部门和配合部门。2. 工作成果：试点单位风险与流程对应表。（五）内部控制体系建设本项工作计划在三月份第二周开始，约用16周时间完成。本项工作分别在各试点单位开展。1. 主要工作任务（1）针对重大风险点梳理试点单位对应流程的关键控制点，形成控制矩阵。（2）建立试点单位内控评价机制。（3）建立符合监管机构监管要求的合规基础。（4）编制试点单位内部控制手册。（5）建立试点单位内控体系更新机制。2. 工作成果：试点单位内部控制手册和试点单位内控自我更新工作机制。四、有关要求全面风险管理体系建设工作内容多、涉及面广，需要各试点单位的大力支持和高度重视，需要全体员工的共同努力。各单位要充分认识建设全面风险管理体系的重要性，成立全面风险管理体系建设组织机构，明确领导小组、工作小组、牵头部门和其他职能部门人员。各试点单位在开展工作过程中要树立