（工商管理专业论文）中国出口信用保险业务商务模式价值分析.pdf

摘要 摘要 出口信用保险在中国可以说是个相对新兴的业务 是政府为了支持出口 防 范收汇风险的一种做法 也是世界贸易组织规则所允许的贸易促进手段 鼓励出 口企业开展国际贸易 目前我国出口信用保险业务是独家经营模式 具有很强的 政策导向性和扶持性 本论文选择较为合适的分析方法来研究该业务的商务模 式 并通过对我国贸易形式进行研究 为出口信用保险业务选择合适的商务模式 转型 在文章的开头部分 首先介绍本论文的研究背景 研究内容 研究框架 起 到提纲挈领的作用 文献综述 综述不同的价值研究方法 比较其优劣 选择适 合本论文研究的分析方法 旨在为下文的分析和评述提供理论支持 接下来对目前出口信用保险业务商务模式进行分析 从各个界面入手对商务 模式进行动态分析 主要包括价值主张 价值支撑 价值保持和价值转换四个部 分 对于目前出口信用保险商务模式的价值主张 我认为是 以从事短期 中长 期出口信用保险为主 不以盈利为目的 分担企业出口风险 保障出口企业的收 汇安全一 最后分析我国进入后出口导向贸易阶段 外贸经济所面临的变化以及加工贸 易 一般贸易出口产品的内部结构调整 通过对新贸易模式的了解 分析出口信 用保险业务商务模式应该如何转型 提出了 有所为 有所不为 的新价值主张 所谓 有所为 是相对于原来的服务方式 转变为专注于出口信用保险 并且将 重点放在中长期出口信用保险上 适当的增加进口贸易保险 走相关多元化的路 线 有所不为 是将国内信用保险业务 短期出口信用保险业务等商业性保险 业务进行剥离或独立账户管理 并积极引入商业化经营模式 允许商业性保险公 司的加入 关键词 出口 信用保险 商务模式 a b s t r a e t a b s t r a c t s e x p o r tc r e d i ti n s u r a n c ei nc h i n ai sr e l a t i v e l yan e wb u s i n e s s i tn o to n l y e n c o u r a g ee x p o r ta n dp r e v e n te x c h a n g ee a r n i n g sr i s k b u ta l s ot h et r a d i n gp r o m o t i o n m e a s u r e sa l l o w e db yw o r l dt r a d eo r g a n i z a t i o nr u l e s 析mt h ep u r p o s eo fe n c o u r a g i n g i n t e r n a t i o n a lt r a d eb ye x p o r te n t e r p r i s e s a tp r e s e n t c h i n a se x p o r tc r e d i ti n s u r a n c e p o l i c yi st h ee x c l u s i v eb u s i n e s sm o d e l s a n dh a sas t r o n gp o l i c yg u i d a n c ea n ds u p p o r t i nt h i s p a p e r ic h o o s eam o r ea p p r o p r i a t ea n a l y s i sm e t h o dt os t u d yt h eb u s i n e s s m o d e l si nt h en e wc o n t e x te n v i r o n m e n t t h r o u g ht h es t u d yo nc h i n e s et r a d i n gw ec a n c h o o s ear i g h tb u s i n e s sm o d e l sf o re x p o r tc r e d i ti n s u r a n c e t h eb e g i n n i n gp a p e ri n t r o d u c e st h er e s e a r c hb a c k g r o u n d c o n t e n ta n ds t r u c t u r e t h a tf o c u so nt h ev i t a lp o i n t i no r d e rt oc h o o s ea na p p r o p r i a t ea n a l y s i sm e t h o df o rt h e r e s e a r c h e db u s i n e s sm o d e l sm e n t i o n e di nt h ep a p e r t h el i t e r a t u r er e v i e ws u n l su p s o m ed i f f e r e n tv a l u er e s e a r c h i n gm e t h o da n dc o m p a r ew i t ht h e i ra d v a n t a g e sa n d d i s a d v a n t a g e s t h i sc h a p t e ra i m st op r o v i d et h e o r e t i c a ls u p p o r tf o r t h ea n a l y s i sa n d c o m m e n t sb e l o w t h en e x tc h a p t e ri st h ea n a l y s i sa b o u tt h eb u s i n e s sm o d e l so fc u r r e n te x p o r t c r e d i ti n s u r a n c e t oa n a l y z et h eb u s i n e s sm o d e l sf r o mm a n ya s p e c t s i n c l u d i n gt h e v a l u a b l e p r o p o s i t i o n t h ev a l u a b l es u p p o r t t h ev a l u a b l em a i n t a i na n dt h ev a l u e t r a n s i t i o n m yo p i n i o na b o u tt h ec u r r e n tv a l u a b l ep r o p o s i t i o ni s m a i n l yb a s e do n s h o r t t e r m m e d i u m t e r ma n dl o n g t e r me x p o r tc r e d i ti n s u r a n c e s e c u r et h ee x c h a n g e e a r n i n g s a sw e l la sp a r t i c i p a t ei nt h ee x p o r tr i s kf o re x p o r te n t e r p r i s ew i t h o u tp r o f i t a i m s a n a l y z et h et r a n s i t i o nt h a tf o r e i g nt r a d i n gb u s i n e s sh a v et of a c ea n dt h ei n t e r n a l r e s t r u c t u r i n go fm a n u f a c t u r et r a d i n ga n de x p o r tp r o d u c td u r i n gt h ep e r i o do fl a t e e x p o r t o r i e n t e dt r a d i n g f a m i l i a rw i t ht h en e wt r a d ep a t t e r n sc a l lh e l pt og e tt h ei d e a t h a th o wt ot r a n s i t i o ne x p o r tc r e d i ti n s u r a n c eb u s i n e s sm o d e l s ip r o p o s e dan e w v a l u a b l ep r o p o s i t i o n h a v et ob es e l e c t i v e t h es o c a l l e d h a v e i si nc o n t r a s tt ot h e o r i g i n a ls e r v i c ep r a c t i c e s w h i c hf o c u so ne x p o r tc r e d i ti n s u r a n c e e s p e c i a l l yf o c u s0 1 1 t h em e d i u ma n dl o n g t e r me x p o r tc r e d i ti n s u r a n c e t h u st oe n l a r g e i m p o r tt r a d e 中国j f j 口信用保险业务商务模式价值分析 i n s u r a n c ea n dm a k ei t m u l t i p l e s e l e c t i v e r e f e r st o a c t i v e l yi n t r o d u c ec o m m e r c i a l b u s i n e s sm o d e l s a l l o s j n gt h ea d d i t i o no fc o m m e r c i a li n s u r a n c ec o m p a n i e st ot a k e p a r ti nt h ee x p o r tc r e d i ti n s u r a n c em a r k e t l e td o m e s t i ct r a d ea n ds h o r t t e r me x p o r t c r e d i ti n s u r a n c eb u s i n e s si su n d e r w r i t t e nb yc o m m e r c i a li n s u r a n c ec o m p a n i e s k e rw o r d s e x p o r t c r e d i ti n s u r a n c e b u s i n e s sm o d e l s 厦门大学学位论文原创性声明 兹呈交的学位论文 是本人在导师指导下独立完成的研究成 果 本人在论文写作中参考的其他个人或集体的研究成果 均在 文中以明确方式标明 本人依法享有和承担由此论文产生的权利 和责任 声明人 签名 耋建 棚年牛月玎e l 厦门大学学位论文著作权使用声明 本人完全了解厦门大学有关保留 使用学位论文的规定 厦门大 学有权保留并向国家主管部门或其指定机构送交论文的纸质版和电 子版 有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入学 校图书馆被查阅 有权将学位论文的内容编入有关数据库进行检索 有权将学位论文的标题和摘要汇编出版 保密的学位论文在解密后适 用本规定 本学位论文属于 l 保密 在年解密后适用本授权书 2 不保密 请在以上相应括号内打 作者签名 耋窿 日期 如积年争月四日 导师签名 日期 年月日 第一章导论 一 研究背景和意义 第一章导论 第一节绪论 中国出口信用保险市场与其它行业或市场相比可以说是个新兴行业 从2 0 0 1 年底形成到现在仅仅7 年的时间 但在这7 年里中国出口信用保险市场却发生 了巨大的变化 我国出口信用保险业务的目的是支持企业跨国经营 实现 走出 去 战略目标 肩负着重要使命 需要从服务于国家经济发展大局出发 积极配 合国家外交 外贸 产业 财政 金融等政策的实施 充分运用政策性出口信用 保险手段 发挥政策性保险公司独到的功能优势 加强对货物 技术和服务出口的 支持力度 从信用保险 出口融资 信息咨询等多个领域向国内企业提供服务 并要有重点地引导国内企业开拓海外市场 加快国内企业的国际化发展脚步 随着中国加入世界贸易组织 中国的保险市场将对全世界开放 作为唯一一 块 自留地 的出口信用保险市场 我国出口信用保险业务将在r 后的竞争中面 临更为严峻的考验 出口信用保险业务应该结合自身的特点和优势 制定合适的 商务模式 尤其是中国进入后出口导向时期 出口信用保险业务应该如何为自 己量体裁衣地制定发展模式是本文讨论的重点 本文的研究目的有两个 第一 分析中国出口信用保险业务现阶段的商务模 式价值以及贸易形势 第二 针对具体情况为出口信用保险制定较为合适的商务 模式转型 二 研究内容和研究框架 本文通过大量资料研究发现由于出口信用保险业务的特殊性 出口信用保险 的经营特点大大不同于一般的商业保险业务 自身具有一定的特殊性 基于这样 一种情况 本论文主要解决的问题有三个 第一 目前出口信用保险的商务模式 在此以中国d u 信用保险公司成立日期2 0 0 1 年1 2 月1 8 日为起始时间 所谓的 i u 导向模式是指 出l 导向就足指国家使用各种政策鼓励 i j 口 包括价格补贴 n 口退税 优 惠关税等政策鼓励国内 家加大出u 数量 扩大出口规模 提高d 口产品质量 以保证产品和劳务输j i l 能 为国家和相关 i u 产业赚取更多的利润 后出口导向模式 是往h j 口导向的基础j 二对i h 口结构进行调整 重视附加值高的产品出l 重视进u 贸易 国内贸易 部分产业可实施进u 替代贸易战略 中图j u 信用保险业务商务模式价值分析 价值分析情况 第二 后出口导向贸易模式下的外贸经济 第三 针对新的贸易 形势 出口信用保险应采取的商务模式转型策略 本文的结构体系如下 图1 全文框架结构图 资料来源 本文整理 2 第一章导论 第二节文献综述 一 企业商务模式的主流分析体系介绍 无论是大型企业还是中小企业都应该选择合适商务模式 只有制定了恰当的 发展战略目标 才能更快更好地发展 不然的话只能越行越远 企业如同一座大 山 一个人在站在它的面前 不管从哪个角度出发都不能非常全面地了解企业 当今社会上主流的战略分析方法多达十几种 每一种分析方法都有各自的优缺 点 在此仅仅举出三种方法进行比较和选择 二 基于企业内部环境分析一s w 0 1 分析法 常言道 知己知彼 百战不殆 一在纷纭变化的商战中 首先要了解自身的 长处和短处 扬长避短才能取得竞争优势 s w o t 分析法j 下是基于公司的内部环 境对自身的资源进行分析 将资源分成s s t r e n g t h w w e a k n e s s o o p p o r t u n i t i e s t t h r e a t s 即优势 弱点 机会 威胁 分析者将各项资源 输入s w o t 矩阵并筛选纷繁复杂的信息 而后进行组合与决策 这是战略管理的 一般程序 由于s w o t 具有清晰 简明 具体的特点 可以节约时间和精力而深 得分析者的喜爱 成为竞争与经营战略决策中常用的工具 但是s w o t 分析法也 存在着一定的弊端 虽然s w o t 分析方法获得的结果简单和直观 但是我们不难发现其中存在一 些值得商榷之处 如很多资源型数据是人为输入的 这其中必然掺杂着很多人为 因素 导致实践中的结果与理论情况大相径庭 分析结果精度不高 例如将s w 0 t 各项资源进行分类时 有可能形成一种模糊的企业竞争地位或者为了迎 合某些既定事实的需要而得出相应结论 其中必然带着不少主观臆断色彩 所以 说当使用s w o t 分析法时 应该尽可能的确保各项资源数据的真实性 有效性 实用性 此外 s w o t 分析法分析没有将各个资源间所发生的协同效应很好地体 现出来 而是将更多的精力放在了内部因素分析上 没有很好地考虑外部因素以 及内外部因素的综合影响 3 中国 i u 信用保险业务商务模式价值分析 三 基于外部因素环境分析 五力嚣模型分析法 五力一模型分析法是由美国著名战略大师迈克尔 波特于上个世纪8 0 年 代提出来的战略分析方法 可以说在当今社会依然产生着深远的影响 迈克尔啵 特将外部环境因素划分成了5 种力量 其中的 五力 是指 供应商的讨价还价 能力 购买者的讨价还价能力 潜在竞争者进入的能力 替代品的替代能力 行 业内对手的竞争能力 图2 五力力模型分析图示 资料来源 m b a 智库百科嘲 可以说 五力 模型分析法已经将企业外在的各种情况考虑的十分周到细 致 企业通过对五种力量的分析和对比发现自身在行业中的竞争地位 制定出符 合自己的发展策略 五力 模型分析法引申出来的三种最知名的战略就是 成 本领先战略 差异化战略 专业化战略 按照迈克尔 波特的理论 每一个企业 都应该明确自己所选择的战略 不能徘徊 否则必将影响企业的正常发展 但是 略微对 五力 模型分析法有所了解的人士都很清楚 五力一模型 分析法是建立在三个假设基础之上的 即其一 企业可以完全掌握行业的信息 其二 在行业中各个企业间只存在竞争而没有合作 第三 行业的规模是固定的 很显然 这三个假设有些牵强 首先 让一个国家完全掌握一个行业的全部信息 都是一件十分困难的事情 何况让一个企业去做 显然 在实际生产经营中是非 常困难的 不具有现实意义 其次 在行业中 大家都渐渐的明白一个道理 企 业之间不仅仅是竞争关系 还存在着合作关系 由竞争向竞合转变是社会主流思 想 再次 行业的规模是不断变化的 行业的大蛋糕是可以通过合作做大的 在 实际的经营中 企业之间往往不是通过吃掉对手来获取资源 而是与对手共同做 4 蚤 第一章导论 大行业蛋糕 来由此获取更大的资源和市场 同时 企业还可以引导消费者进行 消费 因此可以说行业的边缘是可以延伸的 而且随着科学技术的进步 行业阿 的界线越来越模糊 跨行业经营更是司空见惯的事情 所以 我认为 五力 模型分析法在实际工作中更多的是一种思考的工具 而不是战略的分析的手段 尤其是现阶段 国内外经济形势如此纷纭复杂的情况 下 五力 模型分析法就更显得局限性 四 商务模式创新分析法 商务模式创新分析法是由厦门大学翁君奕教授提出来的全新的商务模式价 值分析方法 商务模式创新分析法是将企业生存所必需的各个因素进行重新划 分 将宏观环境归结为平台环境 将行业环境细分为客户环境 项板环境 伙伴 环境 另外还有企业内部环境 将企业商务模式价值分析框架分为价值主张 价 值支撑 价值保持 价值转换四个部分 平台环境 就是指一个企业经营的基本环境 例如基础性技术 法规政策 宏观经济和社会文化观念等是企业开展经营活动的自然和社会条件 是商务模式 的现实前提 可以说 平台环境是企业生存和发展的根本性决定条件 企业只有 在良好的社会环境中 得到完善的法律保障 掌握了先进的生产技术和生产设备 并且企业文化与社会主流文化相匹配 企业才能得到最大的发展 客户环境就是指企业的产品或服务最终的消费端 无论什么样的发展战略或 者营销战略都要以客户为导向 可以说客户就是企业的生命线 客户环境直接影 响着企业的生存 顶板环境 顾名思义就是指企业生存发展所遇到的 天花板 或者障碍 项 板环境是由竞争对手 潜在竞争者 替代产品等所构成 任何一个企业都想提高 自己顶板 因为顶板越高也就意味着企业的生存空间越大 内部环境就是企业内部的利益相关者 包括股东 管理者 员工 各种生产 资料 有形资产 无形资产 这些资源为了实现企业的目标而被有效地组织起来 伙伴环境换句话说就是利益相关者界面 指的是与企业息息相关的供应商 政府 债权入 商业上的合作伙伴等等 伙伴环境虽说不能直接影响企业的经营 中国i i j 信用保险业务商务模式价值分析 但是它对企业的价值收回有着巨大的影响 是企业商务模式的重要依存条件 工 乍一看商务模式创新分析法将各个要素或者资源重新分类比较零乱 但是各 个环境与各个环节之间却是有着很高的关联度 在分析框架中 无论是价值主张 价值支撑 价值保持还是价值转换都涵盖着客户环境 伙伴环境和内部环境等因 素 因此 商务模式创新分析法是一种动态的分析方法 重视由于内部和外部环 境的变化而带来的商务模式创新 伙 伴 环 境 图3 商务模式分析框架 顶扳环境 平台环境 资料来源 翁君奕主编 商务模式创新 企业经营 魔方 的旋启 经济管理出版社 2 0 0 4 年8 月 翁君奕主编 商务模式创新一企业经营 魔方 的旋启 经济管理出版社 2 0 0 4 年8 月 6 客 户 环 境 第一章导论 五 本论文研究方法的选择 当今社会上有很多种战略分析方法 但没有一种商务模式分析方法是绝对合 理的 任何一种方法都含有大量的假设前提 然而在现实社会中有些假设条件是 随着时间的推移而发生变化的 s w o t 分析法 五力 模型分析法和商务模式创 新分析法各自都有的前提和假设 本文将对中国出口信用保险的商务模式进行价 值分析 拟在这三种方法中选择一种较为合理的方法 s w c r r 分析法中四项分析数据对于分析结果有着重大的影响 而且获得这些 数据也较为方便 但是待分析企业的情况是会发生变化的 公司所处的生存发展 环境也是时刻在发生变化 而为了分析所收集的数据更多的代表了过去的情况 况且我国出口信用保险在这几年中经历了跳跃式发展 因此 有些历史数据无法 很好的预测企业未来的经营发展方向 其次 s w o t 分析法主要是对企业内部因 素进行分析并针对分析结果来制定企业的商务模式 显然 s w o t 分析法忽略了 外部因素的影响 而我国出口信用保险业务的生存发展与外部因素是息息相关 的 所以s w o t 分析法不适合出口信用保险商务模式的价值分析 五力 模型分析法在某些方面却与s w o t 分析法恰恰相反 五力一模型分 析法考虑更多的是外部因素分析而忽略内部因素 因此我认为 五力 模型分析 法更适用于生产型企业 而我国出口信用保险业务具有很强的政策性 扶持性 其内部界面对其商务模式有着重要影响 所以 五力 模型分析法同样也不适合 在本文中使用 商务模式创新分析法是一种理论性很强的分析方法 是将企业内部环境 外 部的客户环境 伙伴环境 竞争对手环境等因素进行重新整合 运用新的商务模 式分析结构 将整个商务模式结构分为价值主张 价值支撑 价值保持和价值转 换 可以说 是将企业的内部创新性 外部的复杂多变性 客户的需求等因素进 行综合考虑 具有动态思维观念 能动态的测定企业的商务模式发展轨迹 使企 业摆脱静态的定位 根据外部界面变化情况来不断的完善商务模式 具有很强的 综合性 所以本文将采取该种方法进行商务模式价值分析并针对新形势下的出现 的新问题 提出商务模式的转型意见和建议 7 中国 f ju 信用保险业务商务模式价值分析 第二章中国出口信用保险商务模式分析 第一节出口信用保险业务简介 一 出口信用保险定义 出口信用保险作为国际通行的贸易促进手段已经历尽沧桑存在了近百年的 历史 它最早起源于欧洲的英国 德国等地 1 9 1 9 年 第一家官方支持主办的 出口信贷担保机构 英国出口信用担保局成立 而后各国纷纷建立自己的信用 担保机构 功能也是同益完善 目前 出口信用保险已经成为世界大多数国家支 持出口的一个重要手段 承保金额已经占国际贸易总量的1 0 9 6 以上 出口信用保险是指信用保险机构对企业所投保的 因出口货物 服务 技术 和资本而形成的应收账款提供安全保障机制 一般情况下是以出口贸易中国外买 方信用风险为保险标的 保险人承保在经营出口业务过程中 因进口商方面的商 业风险或进口国方面的政治风险而遭受的损失 二 从风险的性质上划分为政治风险和商业风险 出口信用保险主要承担被保险人在经营出口业务时面临的来自进口国或地 区的政治风险和买家的商业风险 概括地说就是 政治风险 商业风险 政治风险是风险中最为难以控制 它不为人为因素所左右 具有很高的不确 定性 例如 买方所在国或者地区突然施行汇兑限制 进口商所在国突然爆发战 争和动乱 导致经济 政治局势不稳定 由于其它原因买方所在国家实行贸易禁 运或者吊销了进口商的进口许可证等等 商业风险指的是由于进口商的某些原因导致其无法按时偿还债务而破产 进 口商拖欠账款超越一定期限 买方在货物没有任何质量问题的前提下 故意不在 规定的时间内提货 从而造成了货物价值的损失等等 唐若昕主编 曹圃 周纪安副主编 出口信用保险实务 中国商务出版社 2 0 0 5 年1 月 r 第二章中国出口信用保险商务模式分析 三 从时间上划分为短期出口信用保险和中长期出口信用保险 从时间上可以划分为短期出口信用保险和中长期出口信用保险 其中短期出 口信用保险是指在承保期限1 8 0 天内 有时亦可延长至3 6 0 天 的收汇风险 其 主要用于以信用证 l c 付款交单 d p 承兑交单 d a 赊销 o a 等商 业信用为付款条件的出口行为 短期出口信用保险业务是目前我国出口信用保险 业务的重点工作内容 中长期出口信用保险是指承保信用期为1 到1 0 年 经过协商 特殊项目可 以进行1 0 年以上的承保 是防止出口商或者银行在对外经济活动中因境外政治 或商业风险而遭受损失的信用保险 中长期出口信用保险旨在鼓励我国出口企业 积极参与国际竞争 特别是高科技 高附加值的机电产品和成套设备等资本性货 物的出口以及海外工程承包项目 支持银行等金融机构为出口贸易提供信贷融 资 中长期出口信用保险承担保单列明的商业风险和政治风险 该种保险具有浓 厚的政治色彩 具有较强的政策性和扶持性 这是一般商业性保险业务所不具备 的 四 出口信用保险的特点 在保险市场上有着诸多险种 如财险 寿险 车险 医疗险 年金险等等 各自都有其一定的特殊性 同样 出口信用保险也具有其自身的特殊性 首先 出口信用保险所承保的险种主要包括政治风险和商业风险 其目的是 为了出口企业在卖出产品或服务后能按时收到货款 其次 出口信用保险是鼓励企业出口的重要措施 同时也是政府发展经济的 有力手段 为企业降低了在国际贸易中可能存在的收汇风险 排除企业在国际贸 易中的后顾之忧 促进企业积极开展国际合作 努力做大国际市场 保障收汇安 全 第三 出口信用保险具有很强的政策导向性 出口信用保险所承保的项目大 都是商业保险公司所不愿承保或者没有能力承保的项目 在性质上属于政策性扶 持保险 其最大的特点之一就是不以盈利为目的 力求收支平衡 第四 出口信用保险的保障金来自国家的政策性拨款 以国家财政为后盾 并且政府还提供多种税收优惠政策 政府是风险的最终承担者 9 中国i l l 口信用保险业务商务模式价值分析 第五 出口信用保险经常与贸易融资相结合 是企业取得出口信贷融资的重 要组成部分 目前很多银行只有在企业申报了出口信用保险后 才对企业进行出 口信用贷款 出口信用保险可以说是出口商解决信贷资金的前提条件 第二节中国出口信用保险发展历程 一 中国出口信用保险发展初期 出口信用保险这个词出现在中国大地上那是在1 9 8 8 年 当时中央政府为了 加大出口的扶持力度 鼓励企业走出国门开拓海外经营渠道 增加出口创汇收入 为了更好地服务于出口型企业 于是参照国际惯例开办出口信用保险业务 经过 中国人民银行批准 中国人民保险公司专门设立了出口信用保险部 受政府部门 的委托 负责出口信用保险业务的经营 这是中国试水出口信用保险市场 经历 了几年的发展 中国人民保险公司筹集到赔款准备金4 0 0 0 万美元 逐步建立了 赔款准备金制度 专门用于出口信用保险的赔付工作 到了9 0 年代初期 党中央国务院决定在我国正式成立出口信用保险制度 而且把信用保险准备金增加到l 亿美元 形成了 国家风险基金 1 9 9 4 年7 月 1 同为了扩大资本性产品输出 成立了中国进出口银行 主要任务就是执行国家 产业政策和外贸政策 其业务中也包括了出口信用保险 重点是支持中长期出口 业务 这就造成了两个企业共同经营同一业务的局面 但是由于当时体制原因 无 论是中国进出口银行还是中国人民保险公司都不能很好的理顺出口信用保险与 其主营业务的关系 以政策性为经营方针的中国进出口银行 其经营的出口信贷 业务并没有将出口信用风险转移 而是将风险从 左口袋一放进了 右口袋 反观中国人民保险公司 由于其自身是以商业化经营为主体 出口信用保险这样 的政策性业务很难摆放到重要位置 没有得到足够的重视 正是由于以上的原因 虽然信用保险业务在中国市场上出现了近十年的时 间 取得了长足的进步 但是 发展速度是缓慢的 形成的规模十分有限 不说 跟欧美等发达国家比较 就跟近邻韩国 日本 新加坡等国相比我们也是名列孙 山 出口信用保险对出口的促进和保障作用难以发挥 出口信用保险并没有成为 l o 第二章中国出口信用保险商务模式分析 大多数企业防范和规避出口收汇风险的重要工具 中国出口信用保险公司成立 2 0 0 1 年1 2 月1 0 日是具有历史时刻的日子 这一天中国正式成为世界贸易 组织成员国 八天后 我国政府正式成立了中国出口信用保险公司 下称中国信 保 通过该公司来深化出口信用保险体制改革 规范出口信用保险行业运作 其目的是为了更大力度地支持和保障出口贸易的进行 为企业积极开拓海外市场 提供服务 保障收汇安全 丰富企业融资手段 为了避免三方同业经营的局面 中国进出口银行和中国人民保险公司同时停 办了出口信用保险业务 转交由中国信保承办 为了能更好地服务于企业 更贴 近客户 中国信保在成立之初就定下发展方针 政策性业务 商业化运作 除 北京的总公司营业部外 中国信保还在全国设立1 2 个分公司 7 个营业管理部 2 0 0 2 年 承保金额达到2 7 5 亿美元 同比增长1 5 2 占当年出口贸易总额比 重为0 8 4 到2 0 0 7 年 中国信保承保金额达到3 9 6 3 亿美元 预计占全年出 口贸易总额的5 表l 出口信用保险承保金额单位 亿美元 出口信用保险 年份同比去年增加百分比 出口渗透率 承保金额 2 0 0 22 7 51 5 2o 8 4 2 0 0 35 7 11 0 7 61 3 2 0 0 4 1 3 31 3 3 2 2 2 0 0 52 1 25 9 42 8 2 0 0 6 2 9 6 3 9 63 2 0 0 7 3 9 6 33 45 资料来源 中国信保2 0 0 2 年一2 0 0 7 年年报 作者整理 中国信保成立以来经过7 年时间的发展 业务已经实现了超常规 跳跃式的 发展 累计承保金额高达1 1 2 1 7 亿美元 出口渗透率有了很大的提高 这说明 中国i l u 信用保险业务高j 争模式价值分析 过去中国信保所做的工作是有成效的 正可谓 横看成岭侧成峰 当我们有这 些数据与国外同行业进行对比的时候 我们就不难发现其中的不足之处 图4 主要国家出口渗透率比较 资料来源 数据米源中保嘲 作者整理 由此可见 我国的出口信用保险事业还处于落后地位 与世界第三贸易大国 的地位不相匹配 出口信用保险对经济的支持作用还远没有发挥出来 同时也预 示着我国出口信用保险市场具有很大的潜力可挖掘 未来的发展空间是巨大的 第三节中国出口信用保险的商务模式价值分析 一 出口信用保险业务价值主张分析 在商务模式中 价值主张好比是帆船的舵手 支配着帆船航行的方向和速度 一个好的价值主张要充分地考虑到企业内部自身的优势和劣势 外部环境的变化 情况 客户的需求情况等等 可以说 一个好的价值主张是企业成功的开始 中国出口信用保险业务目前所提出的价值主张就是 以从事短期 中长期出 口信用保险为主 不以盈利为目的 分担企业出口风险 保障出口企业的收汇安 全 看似简简单单的一句话 却蕴含着多方面的意义 1 2 第二章中国出口信用保险商务模式分析 1 从客户界面看价值主张 客户界面是价值主张提出的基础 只有客户的存在 企业的价值主张才能得 到具体的表现 可以说客户界面是价值主张的表现载体 出口信用保险的主要客 户就是出口型企业 由于企业的出口业务周期不同 所以出口企业所需的保险种 类也大相径庭 目前出口信用保险业务主要是为出口企业提供短期 中长期出口 信用保险 让企业可以大胆地使用商业信用为付款条件 为企业开展出口业务撑 腰壮胆 出口业务环节分为报价 付款方式 备货 报关 交单 结汇等环节 结汇 作为最后一个环节意味着本次外贸业务的结束 俗话说 编筐编篓 全在收口斗 结汇的成功与否是标志着出口业务的成败 因此 出口企业格外重视对应收账款 的管理工作 但一个企业从人 财 物等环节来看其资源是有限的 无法在各个 环节上都予以加强 面对变化多端的国际环境 尤其是中长期的对外投资 施工 建设或大型配套产品销售等业务 由于企业的对国外买家的信息掌握程度不高 容易导致巨额应收账款回收不畅或者因惧怕风险而放弃潜在客户和市场的情况 出现 对企业乃至我国整体经济都造成了不良影响 中国企业的境外应收账款坏账率高达5 每年坏账损失高达4 0 0 亿美元 反观欧 美 日等经济强国他们的应收账款坏账率却保持在0 2 5 0 5 粤这 就说明我国企业在应收账款管理这一方面与他们的差距是1 0 倍甚至2 0 倍 防范 应收账款回收风险有两种途径 从企业内部考虑 如果企业的实力十分雄厚 可 以自身通过提取坏账准备金来抵御风险或者干脆什么都不做 任凭风浪起 稳坐 钓鱼台一 等着风险的到来 还有的企业专门设立的信用风险防范部门 自己对 国外买家进行资信调查 以上的手段都是降低坏账率的有效办法 但是无疑增加 了企业的成本 从外部环境来看 企业可以投保出口信用保险来抵御风险 对于 企业来说 出口信用保险不仅可以保障收汇的安全还可以提供系统化的增值服 务 例如国家风险信息提示 行业信息服务 国外买家 黑名单 等等 由此可见 从客户界面分析出口信用保险是为出口企业提供出口收汇安全 尽最大可能降低企业的收汇风险 出口信用保险能帮助企业完善风险防范机制 并且确保出口业务的持续稳定的发展 数据来源 h t t p m s j z m b c g o v c n p u b l i c s h o w j s p i d 2 0 0 5 1 0 1 1 1 5 4 4 9 3 1 3 中国i i j 口信用保险业务商务摸式价值分析 2 站在伙伴界面看价值主张 从伙伴界面的角度来看 与出口信用保险联系最为紧密的合作伙伴可以说是 银行机构 银行的最主要的收入来源之一就是靠放贷赚取利息差 当企业进行贷 款时往往需要资产抵押或者第三方担保 但这不是每个企业都能做到的 企业通过投保出口信用保险对因出口贸易而形成的应收账款进行保险 这样 银行就可以根据企 银 信保 三方所签 赔款转让协议 放心的进行贸易融资 不仅可以丰富客户群体 增加利息收入还带动了国际结算业务 有效地降低银行 的坏账损失 尤其是那些时间比较长 风险较高的出口项目 由于银行自身的国 外资信调查水平有限 对国外买方市场环境不了解 所以特别需要出口信用保险 机构作为最后的风险承担者 因此 从银行的角度来看 有出口信用保险对企业进行担保 可以为银行提 供贷款的安全性保证 出口信用保险可以控制借款人风险 帮助银行的风险控制 部门在贷款前将贷款企业的资信水平调查清楚 减轻了银行的工作负担也降低了 银行的运作成本 其次 有出口信用保险对应收账款的担保 在某种程度上降低 了企业贷款难度 这样就会避免贪污受贿 徇私舞弊等银行内部不良行为的发生 防范了银行内部风险 对银行的贷款制度起到了强有力的支持作用 总之 从伙伴界面来分析 出口信用保险在开展自己业务的同时还可以帮助 合作伙伴改进业务流程 分担银行的贷款风险 保障贷款的按时回收 扩大银行 机构的客户群体 提高银行的业务收入 3 从内部环境看价值主张 这里的内部环境可以说包括两种含义 一种是出口信用保险的内部环境 另 一种是中国国民经济的内部环境 可以说 两种环境共同作用下 孕育了出口信 用保险的价值主张的产生 首先 正如上文所述 中国信保的前身是中国进出口银行和中国人民保险公 司 由于体制的问题 在两者共同经营出口信用保险业务期间 出口信用保险没 有很好地发挥其应有的作用 但出口信用保险业务本身能为出口企业创造价值 在出口环节中所起到的作用是毋庸置疑的 两个机构所拥有一大批专业的出口信 用保险方面的人才以及日后源源不断地新鲜血液 这些丰富的人才资源是我国出 1 4 第二章中国f f 口信用保险商务模式分析 口信用保险业务蓬勃发展的内在推动力 鲜明的企业文化 将从事出口信用保险 的员工与国家利益紧密的联系在一起 使员工在工作的时候会感到自己的工作成 果将直接为我国的外贸经济 国民经济发展做出贡献 这是一种非物质的激励 是发自内心的自豪感和成就感 其次 国民经济需要出口信用保险的保驾护航 目前中国企业走出国门面临 着诸多困境 第一 中国企业普遍成立时间较短 在国际市场上没有知名度 在 谈判中往往处于弱势 而且 随着世界局势震荡不稳 所面对的国家风险也逐渐 加大 第二 国际贸易中时时刻刻存在着拖欠货款 拒付货款 或者进口商破产 开证行或保兑行经营风险等情况出现 这对我国的经济发展是不利的 第三 由 于一些国家为了保护本国企业 频频设立诸多贸易壁垒或者技术壁垒 使我国的 出口贸易风险加大 因此 从国民经济的角度来看 出口信用保险可以保障外贸 经济的健康 有序 良好的发展 对整个国民经济持续发展起到不可低估的作用 4 价值主张小结 之所以从以上三个方面来论述价值主张 我认为价值主张的提出必然要建立 在这三个界面上 而且是缺一不可 客户界面是价值主张的表现载体 是企业生 存的根本 所以说 出口信用保险价值主张的出发点就是客户界面 但是光有客 户界面是不够的 外部环境不单单只有企业与客户 还有伙伴界面 出口信用保 险的伙伴界面所包含的因素有很多 如政府 各种商会以及国外的合作伙伴等等 但我认为在目前形势下 最为重要的合作伙伴就是银行机构 对于银行机构来讲 出口信用保险可以作为贸易融资风险最后的承担者 银行 信保机构双方互利互 惠 银行依靠出口信用保险可以降低坏账水平 确保账款按时收回 扩大客户群 体 信保机构则是利用银行机构开展一系列的增值服务 更好地吸引客户 银行 的商业化经营与出口信用保险政策化运作可以很好的形成优势互补 出口信用保 险的内部环境与宏观经济环境也是决定价值主张的重要因素 价值主张的提出 可以使大量的专业出口信用保险人才得到展示才能的机会 并且在工作中会产生 民族荣誉感和自豪感 同时国民经济的发展确实也需要出口信用保险的保驾护 航 综上所述 我认为出口信用保险价值主张用一句话概括 即 长短结合 分 担风险 保障收汇 促进成长 1 5 中国 l j u 信用保险业务商务模式价值分析 二 出口信用保险业务价值支撵分析 一个企业在其经营模式中提出价值主张后 接下来就是寻找实现价值主张的 支撑点 如果将价值主张比喻成帆船的舵手 那么价值支撑就是帆船的风帆 价 值支撑要紧紧的围绕着价值主张 支撑点要寻找的准确 有力 对于公司而言 增加收入 创造利润是经营目的 但是收入 利润往往是 和风险相伴而来的 在巨大的利润背后隐藏的更大的j l 险 因此 对于企业来 说 如何在相同的风险下实现利润最大化或者利润相同的情况下降低风险是一 个企业生存的根本目标 在商场中有句名言 赊销等于找死 不赊销等于等死 可见信用销售对企业的重要性不言而喻 面对可能存在的坏账风险 以及 不 定时炸弹 应收账款 出口信用保险能提供什么样的帮助呢 1 风险监控全程掌握 信用风险的防范功能是出口信用保险业务最主要的功能之一 我认为想完 全控制出口信用j 1 险是不可能的 最有效 最根本的解决方法就是让企业时时 刻刻了解所处风险环境 无论是短期还是中长期信用保险业务 出口信用保险机构会采取 三级分 析法 由上至下的对国外买家进行分析 所谓三级分析法是从国家 行业 公 司三个级别进行分析 第一级 国家风险分析 我国的出口信用保险机构 中国信保会定期公布 国家风险分析报告 将我国主要出口流向国分成9 个等 级 在评定等级时所考虑的因素包括政治局势 经济稳定情况 所在国的经济 发达程度和该国家以往的交易诚信记录等等 等级越高意味着风险越大 这样 的分级管理方法可以让企业在出口货物之前就了解进口国的基本情况 例如面 对津巴布韦 索马里 科特迪瓦 几内亚等高风险国家的出口业务时 企业就 要小心谨慎或者暂时放弃贸易活动 第二级 行业风险 国家的整体经济环境 只是一个宏观的分析 要想更清晰地认识进口商还要进行更为深入的分析 对 企业所在的行业进行系统分析 这样的行业分析不仅仅局限在进口商所在国 而是放眼于全世界 对进口商所处行业目前及未来风险情况进行预测 第三级 具体公司预测 我认为这是整个风险预测的重点 将进口商自身风险管理水平 和进口商下游客户群的风险分析相结合 运用定性分析与定量分析 外部因素 第二章中国出 信用保险商务模式分析 与内部因素 静态分析与动态分析 历史因素与趋势预测相结合的方法 最大 程度地汲取了多年的承保经验及利用丰富的贸易链群体风险评价手段 相关评 测指标及如下表所示 表2 公司预测具体参考标准 分类 名称指标所含意义 利息保障倍数息税前利润 利息费用 流动比率流动资产 流动负债 偿债能力指标 速动比率 流动资产一存货 流动负债 运营资本率运营资本 总资产 规模包括注册资金 人数 收入 席收账款周转率销售收入 应收账款 经营能力指标 总资产剧转牢销售收入 总资产 存货周转率销售成本 总资产 r o e 净利润 净资产 盈利能力指标净利润牢净利润 销售收入 资产j 口l 报率汀 利润 总资产 利润增长率 本年利润一上年利润 本年利润 朱来增长能力资本增艮牢 本年资本一上年资本 本年资本 销售增长率 本年销售额一上年销售额 本年销售额 资料来源 朱荣恩 丁豪撵著 企业信用管理 中国时代经济i i 版社 2 0 0 5 年5 月 若是发生坏账或者应收账款回收不畅的情况 出口信用保险机构会对企业所 投保部分进行及时赔偿 同时 通过赔付比例的设定将出口信用保险机构与出口 企业的利益结合在一起 不仅可以减少出口信用保险机构的赔付款比例 还可以 使出口企业自身加强对进口商的信用审核 本着 无效果 无报酬 的原则 出 口信用保险机构还可以帮助出口企业进行应收账款的追缴 并且负责根据客户提 供的案件材料和具体情况制定追收方案 与客户签署 委托追收协议书 然后 通过债务人所在地的合作渠道 通过谈判等手段促使债务人还款 国外渠道