浅析中小企业融资难的原因及对策.doc

转自论文部落论文范文发表论文发表浅析中小企业融资难的原因及对策作者：汪杰珍 中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2013）10-000-02 摘 要 资金对于任何一个企业都是生存发展的重要基础，因而在生产经营中就需要不断的提高自身的融资能力，以保持企业的稳定发展，但是当前我国中小企业在融资问题却处于一个困境之中。本也就中小企业融资难的问题进行分析并提出一些浅显的建议，以希望对促进中小企业的融资发展有所帮助。 关键词 中小企业 融资 原因 对策 经过改革开放30多年的发展，我国中小企业发展迅速，已成为我国经济发展的重要组成部分，每年提供的就业岗位数以百万计，为社会稳定、地方经济发展、国家税收增长等做出了巨大贡献。然而，在中小企业数量不断增长的同时，中小企业融资却举步维艰。 一、中小企业融资难的原因 （一）中小企业自身的原因 1、规模小、效益不稳定。 中小企业因规模小、经营风险大、信用程度较低，诚信意识缺乏，很难获得信用贷款；中小企业本身无多少固定资产，用于提供抵押的资产较少，所以无法满足金融企业关于抵押贷款的条件或要求，也很难找到合适的担保人。种种原因，使得金融企业对于中小企业的融资问题采取回避态度，将更多的融资业务投向了上市企业、国企等。 2、财务制度不健全，管理不规范。 中小企业大多是由于个人或多人合伙创业而至，大多数企业管理者并没有认识到内部管理的重要性。在管理上停留在口头管理，即使建立相关制度往往流于形式并没有发挥应有的作用。此外，在财务管理上，没有配备专业的财务管理人员或财务制度不健全或执行不到位。有些甚至会出现一名会计同时兼职出纳、人事等岗位，大大影响了企业财务管理的独立性，难免会在财务管理中出现疏忽，使得财务数据缺乏准确性、完整性、系统性，导致企业财务报表出现重大问题，从而影响企业融资的困难。 3、对融资产品了解不多。 从目前实际情况来看，多数中小企业创立者文化水平偏低，聘用专业人才较少，导致其对现代化的市场融资产品缺乏足够的了解，在融资渠道上依旧采用的是向银行或信用社贷款。据相关调查，51%的被调查企业目前补充资金的渠道仍是银行及信用社的贷款，企业对融资可能的渠道了解不够，而导致单一的融资方式也是造成其融资难的一个原因。 （二）外部原因 1、银行体系结构不合理 国有商业银行是大多数中小企业选择融资的重要渠道，而现实却是地方国有商业银行资金有限，加上近年来国有银行撤销了部分基层网点更加剧了其融资难的局面。虽然当前民营银行开始崭露头角，但保护自身利益不受损失的理念下，业务对象还是倾向于大企业，中小企业获取融资渠道并没有因此得以拓展。 2、服务中小企业的金融机构少 不论是大企业还是中小企业在融资渠道上青睐于国有商业银行，而中小企业对国有银行依赖性更大。民营银行、民间借贷、地方中小金融机构等虽然可为中小企业提供贷款，但由于风险大，利息高等因素，往往使中小企业止步，因此导致了中小企业可获取贷款的机构屈指可数。 3、政府支持力度不够。 地方政府应为市场引导者、管理者、服务者，但在政治体制下长期的地方保护主义和追求政绩的思想影响下，片面追求税收的增长和加大金融机构信贷投入。此举其一造成金融机构放贷风险增加；其二增加了中小企业的负担，在地方政府财力有限的情况下，中小企业获取政府帮扶的可能性微乎其微。 4、信用机制不健全 目前社会信用体系尚未形成，与企业有关的公开信息难以取得，银行无法对除自己客户以外的企业进行信用评估。加上目前我国还没有建立一种有效的中小企业财务信息披露途径，商业银行难以获得真实有效的企业信息，而企业自身提供的财务报表等资料的真实性往往存在令人质疑的地方，因此形成了银行难以准确对中小企业做出科学的信用评价的局面。 二、解决中小企业融资难的对策 （一）企业应当采取的措施 1、提高自身实力 银行设计的融资产品再好，准入条件再优越，也毕竟在控制风险的要求下十分审慎，这个时候重要的是企业自身。企业经营者要有良好的道德素质，讲求诚信，加强财务管理，提高财务信息透明度，不断的完善财务制度，改善财务状况，实事求是的反映财务成果，提高企业生产经营的透明度，保证会计信息的真实性和合法性。鉴于中小企业家族式管理模式带来的不良影响，中小企业应真正建立起适应市场经济竞争需要的、具有自我积累能力的企业制度，走自主创新道路，按照现代企业制度的要求，实行公司制改革。 2、提升自身信用度 首先是提高中小企业自身素质，加强信用制度建设。提高企业内源融资能力能为外源融资创造更为有力的融资条件。企业不仅要加强自身发展、制度建设还要强化企业的资金管理机制，特别要提的就是信用机制，良好的信用是赢得融资的必要条件，不仅会获得金融机构低门槛的贷款优惠而且还能利用信用再担保机构，打造担保机构与金融机构之间的利益共同体。 3、提高中小企业从业人员及财务人员的素质 中小企业要想成功的获得银行的贸易融资支持，首先就要充分了解银行，了解银行的融资产品，了解这些产品的审批过程，才能在提交申请时做到无懈可击，保证顺利通过。并在了解银行的融资产品的基础上，针对本企业的实际情况及业务发展的客观需要，筛选出自己需要的融资产品，有针对性的进行申请。这就要求中小企业财务人员或其他管理人员具备银行融资和各类融资产品的特性与条件，并根据自身的实际情况选择合适的融资产品。 （二）商业银行应当采取的措施 银行作为资金的供给方，决定着对企业的放款，但商业银行也要追求利润，不可能放弃具有风险相对小，收益较丰的贸易融资业务。与中小企业的顺利合作需做好以下几点： 1、建立和完善中小企业信用评估体系 针对大多数中小企业规模小、成立时间短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，银行应制订适合中小企业特点的信用评估办法，使信用评级科学合理地反映中小企业的状况和偿债能力。银行应根据客户正常贸易产生的现金流作为第一还款来源这一特点制订专门的信用评级制度。为客户建立业务往来档案，根据客户的业务能力、交易对手资源及客户履约的信用记录评定其信用等级。而当前我国银行的信用评估体系较为粗糙，缺乏科学性，同时又没有一个权威性的第三方评价机构来进行科学有效评价，使得企业与银行产生了一定的信任危机。 2、建立完善的融资风险控制机制 对于银行而言首先要培育优质的客户群，在避免融资业务风险的管理上可以制定一个企业评价机制，以确定企业是否可以取得贷款的资格。可通过考察客户的结算量、客户业务能力、交易对手资源及客户履约的信用记录等，因地制宜地建立科学、客观的评级标准。其次，建立产品评价系统。不同种类的贸易融资业务提供的担保、质押或抵押品不同，所带来的风险也不同，因此对每一业务种类的融资业务，需研究其各自系统内的风险因素，尽量使用定量分析与定性分析相结合的办法。最后，要完善内控机制。制定覆盖所有国际结算、贸易融资业务岗位和业务环节的内控制度体系，全方位加强风险防范。 （三）政府应当采取的措施 1、增加政府扶持力度 中小企业的融资必须得到政府的大力支持和帮助，政府须建立一套行之有效的评估体系。在建立完善的评估体系过程中，应由银行、工商、税务、质监等部门共同参与，把中小企业年检、纳税、经营等情况汇总在一起，使银行能方便地了解企业真实的经营信息，降低信息搜集和处理成本，尽可能消除信息不对称，并以此为基础形成信用评估体系。在中小企业信用信息征集和评价基础上逐步建立基本信息数据库、物权登记信息数据库、财务信息数据库、信用行为信息数据库和征信评价报告数据库。进而建立中小企业信用档案数据库，为企业融资与信用交易提供查询服务。 不论是当前还是未来，中小企业依旧是我国市场经济的主力军，在推动社会发展与稳定、活跃市场经济、增加国家税收、稳定就业等方面发挥着重要功能。而中小企业融资难问题也亟待解决，需要