税源信息共享平台与综合治税应用交流方案v10.doc

地市级税源信息共享平台及综合治税应用交流方案V0.1.02中科联通有限责任公司二一五年三月修订状况章节编号章节名称修订内容简述修订人修订日期批准人中科联通税务行业信息化规划与建设方案 目 录第1章建设背景21.1建设背景21.2现状与不足2第2章建设方案52.1建设目标52.2建设任务52.2.1一个政务云平台62.2.2一个数据中心62.2.3八个基本应用62.2.4九个高级应用62.2.5五个工作台72.3方案设计72.3.1XX市税源信息共享平台的设计72.3.2税源数据库建设需求72.3.3税源信息资源目录及数据交换建设需求82.3.4应用系统（基本应用）建设需求102.3.5综合分析与大数据处理（高级应用）建设需求132.3.6网络与设备建设需求15第页 中科联通税务行业信息化规划与建设方案第1章 建设背景 1.1 建设背景据XX市国税、地税、财政掌握的资料表明，XX市由于没有统一的信息比对共享平台，每年税收流失较为严重。利用信息技术，适时把全市涉税部门的信息交换到共享平台，并对涉税信息进行严格比对分析，实现综合治税，有效防止税收的流失，这将带来巨大的经济效益和社会效益，系统建设非常必要。XX市已建有覆盖政府部门的政府专网，市民中心已建有覆盖全市的数据交换平台，有足够的计算资源、存储资源可供利用，确定的26个涉税单位（见下文：实施范围？）的信息化建设有一定的基础，可通过网络实时交换相关信息，建设的条件基本具备。XX市经过十多年的建设，已建有覆盖全市的政务外网、政务专网和较为完善的安全体系，已建有很多部门业务系统、跨部门业务系统、内容丰富的业务数据库和部分基础数据库，已建有XX市市民之家信息系统和数据交换平台，XX市制定了智慧政务建设规划，XX税源信息共享平台应基于已有的工作基础，着眼XX市云平台和数据中心建设，设计开发税源信息平台，把税源信息共享平台作为全市电子政务平台和数据中心的一部分。1.2 现状与不足结合XX地税系统地市级单位在深化税收征管改革试点工作中探索的经验和成果，但面对税收征管业务发展新形势新任务，还存在一些亟待解决的问题，影响与制约着XX地税税收风险管理工作高效的推进。主要表现在以下几个方面。（一）依托信息化平台，税收风险管理体系不健全构建起税收风险管理体系，就是要树立风险管理理念，依托风险管理信息化平台，把风险管理贯穿税收征管工作全过程。并对不同风险等级的纳税人有针对性地采取应对措施。这是税收风险管理的核心与关键。目前，省级统一的管理决策中的风险管理信息化平台已搭建成形。但依托该平台，亟需落实一套规范和标准的税收风险管理的总体框架和具体工作流程，以及配套措施的建设。可以说，省局如果未进一步强化顶层管理，优化提升顶层设计，将造成地市级和区县级单位的在全局性、战略性的问题上无法取得有效突破。另外，前期试点单位的探索的经验和成果未有效反哺省局，充实完善到省局统一的顶层设计中来，形成有效互动的税收风险管理的层级体系。（二）涉税信息采集机制缺失不完备涉税信息主要包括税收业务数据、纳税人相关信息和第三方涉税信息。其中第三方涉税信息，是指征纳双方之外的其他机关、事业单位等提供的、与纳税人的生产经营活动和税务机关的征收管理有一定关联的数据。海量的涉税信息是风险管理应用的基础，涉税信息越丰富，风险识别和评价就越准确。目前XX地税尚未建立省市两级部署并满足省市县三级应用的“信息采集交换平台”，并依托该平台建立起纳税人及第三方涉税信息的采集机制。（三）缺乏明确的目标规划，指标设定与模型研发不得法税收风险目标规划是税收风险管理工作的起点。通过制定目标规划就达到：n 定位税收风险管理的方向；n 明确主要目标、主要原则，确立主要流程、主要内容；n 开展环境分析、建立运行机制以及明确各层级的主要职责；n 确立一定时期内的重点工作、重点风险应对事项。通过目标规划，针对分级分类分行业的纳税人，收集有效的税收风险情形（特征）、设定精确的指标和建立科学的模型，是能够全面、及时、准确地识别出纳税人存在的税收风险的关键。建立税收风险特征库，是完善风险分析识别管理工作机制的基础。风险特征库的建立，业务税务人员对纳税人涉税信息分析提供了指引。风险特征库的持续修正、改进和扩展，为下一步指标和模型的创建打下了基础。目前，税收风险管理工作过程中，缺乏明确的目标规划，对于风险特征收集和特征库建立工作，重视程度还远远不够。同时指标设定与模型研发工作上不得法，存在一定的盲目性，主要如盲目地追求指标和模型的个数；或本单位管理目标和实情相结合，照搬其他省份的指标和模型等情况。（四）配套措施与相关应用支撑不到位税收风险管理工作，除要不断强化与规范税收风险管理体系、建立涉税信息采集交换体制外，还要进行税收风险管理的配套与相关支撑应用的建设。不到位情况主要体现在下面几个方面：n 专业化人才培养与技术支持措施；n 提高纳税遵从的服务与管理措施；n 配套的信息化的支撑应用建设不到位，特别是如网上税校及考培综合应用、绩效考核、“一次采集反复利用”电子档案等应用支撑不到位。第2章 建设方案2.1 建设目标通过本项目的设计和建设，以XX市市民之家现有的信息资源（计算资源、存储资源、网络资源、数据资源）为基础，整合共享已有的实有人口和实有房屋数据库、法人证照数据库、地理信息数据库等基础数据库，完善、建设XX市电子政务平台、信息资源目录、数据交换目录，实现全市的应用系统整合、数据共享。 充分利用市民之家现有平台（包括网络平台、计算平台、存储平台以及数据资源平台）和成果，建立覆盖全市涉税单位的税源信息交换平台，采集全市税源信息资源，构建全市税源信息服务中心，实现全市信息资源的动态采集、分析和预测，实现税基制定合理、地方财力稳步增长。具体目标如下：以国家相关云计算建设文件为指导，借鉴我市智慧政务规划方案，完善XX政务云平台，制定系统整合技术标准，建立全市统一的信息资源目录和交换目录，实现基础数据库、业务数据库的逻辑集中、物理分布的数据共享。建立全市统一的涉税信息资源目录，采用数据自动采集、数据交换和动态表单等方式实现税源信息上报，及时、准确、完整地采集全市税源信息；采用数据清洗、比对、汇聚和统一存储资源共享信息，建立涉税部门、税务部门、执法部门的信息联动。开展户籍、税基、税源比对与分析，开展重点行业、重点企业、重点项目、房地产业的税收分析，实现综合治税；建立“经济-税源-税基-税收”模型，利用数据挖掘、大数据处理等进行涉税信息深度分析，为政府决策和税收征管提供有效依据，促进我市税源建设工作，实现地方财力持续、稳定增长。2.2 建设任务根据市税源共享平台的需求和建设目标，本平台建设内容包括六大部分：一个政务云平台、一个数据中心、八个基本应用、九个高级应用、五个工作台，配置硬件设备。2.2.1 一个政务云平台以市民之家的网络资源、计算资源、存储资源、支撑平台、数据交换平台、资源目录为基础，设计、完善政务云平台。在统一的政务云平台之上建设税源信息共享平台。2.2.2 一个数据中心制定基础数据库（人口、法人、地理信息、房屋、宏观经济等）标准和设计全市数据整合与共享模型，基于基础数据库建立八大应用数据库，八大数据库包括税源资源目录数据库、单位报送数据库、户籍库、税源库、税基库、地籍与宗地库、税收库、综合库，逐步建成全市统一的数据中心。2.2.3 八个基本应用税源信息资源目录管理系统、数据比对与清洗系统、地税综合分析系统、国税综合分析系统、财政综合分析系统、部门综合处理系统、以地控税系统 、绩效考核与发布系统，其中以地控税系统另行建设，由本项目承建商与以地控税系统承建商共同完成系统集成工作。2.2.4 九个高级应用户籍分析系统、税源分析系统、税基分析系统、重点行业专项分析、重点企业专项分析、重点项目专项分析系统、房地产业专项分析、领导辅助决策系统、大数据分析系统。其中房地产专项分析基于以地控税系统另行建设，由本项目承建商与以地控税系统承建商共同完成系统集成工作。2.2.5 五个工作台以税源信息库为基础，按照用户个性化需求，整合八个应用系统和九个高级应用系统，构建地税工作台、国税工作台、财政工作台、部门工作台、综合工作台，其中部门工作台是指按23个部门（除地税、国税、财政外）的需要定制的部门业务系统，综合工作台是供税源工作专班和相关市领导定制的业务系统。2.3 方案设计2.3.1 XX市税源信息共享平台的设计以XX市市民之家电子政务系统为基础，借鉴XX市智慧政务规划方案，进一步明确、完善XX市政务云平台架构和相关设施，制定信息资源整合技术标准，基于XX市政务云平台，建设XX市税源信息共享平台是本项目的基本要求。XX市电子政务经过10多年建设，已建有覆盖全市的电子政务外网、电子政务专网、数据交换系统；在市民之家建有丰富的计算资源、存储资源和网络资源，基于IaaS的虚拟计算和存储资源，有较为完备的安全体系，市民之家信息系统（主要为行政审批系统和电子监察系统）等；已有的跨单位系统包括：实有人口与实有房屋管理系统、企业法人比对系统、困难家庭经济核查系统、社会创新管理系统等等；建有实有人口数据库、实有房屋数据库、法人证照数据库、地理信息数据库等基础数据。本项目应该基于XX市政务信息化的已有成果，根据国家相关部门关于云平台建设的精神，进一步明确、完善XX市政务云平台的设计方案，把税源信息共享平台作为XX市政务云平台上的一个业务系统来建设，即基于统一的网络、计算、存储、资源，基于基础数据库和业务数据资源的全市共享等进行项目设计和实施。2.3.2 税源数据库建设需求XX市税源信息数据来源于市各委办局，是在为企业服务和审批过程中产生的数据，这些数据包括：企业信息数据、工程项目信息、交易信息、生产信息、股权信息、经营信息、固定资产信息等。目前国税、地税均是通过手工拷贝或纸制的方式从各委办局获得，数据的准确性、及时性、完整性无法保证，严重影响国税、地税税收的征管效率。税源信息共享平台需建设全市统一税源信息共享数据库，实现税源信息共享，全面掌握全市税源情况，实现税收征管方式和手段的创新，从而进一步提高税收征管质量和征管水平，并最终建立起具有XX特色的社会综合治税体系，为XX市区域经济的发展提供有力支撑。2.3.3 税源信息资源目录及数据交换建设需求依托市民之家的基础设施，着眼全市的电子政务数据共享需求，设计全市信息资源目录和交换目录，以税源共享平台建设为契机，建设一个开放的、可扩展的、适应性强的、高效稳定的信息交换平台，平台应具有如下功能：2.3.3.1 实现不同类型的数据库对接即通过本平台能够实现不同类型数据库之间的互通，可以将数据源表和目标数据表对应起来；2.3.3.2 数据对导即本平台支持对结构相同或相似源数据表与目标数据表内数据的直接导出导入操作，对导前可以配置导出导入字段的对应关系，同时应支持通过视图进行对导数据的功能2.3.3.3 数据类型自动转换指通过平台实现对不同数据类型数据的自动转换功能；2.3.3.4 消息队列的自动管理本平台可以自动判断并管理消息队列，按消息的优先次序或级别来安排消息传输，建立良好的数据传输机制；2.3.3.5 数据的自动封装与解析本平台可以对指定数据按一定原则进行封装，封装时可以自动判断数据包的大小，按指定大小封装成一个或多个包并记录包间的关系，在接收数据包后，可以对包进行自动解析；2.3.3.6 安全控制本平台应具有严格稳定的安全机制，确保数据安全，即能够根据需要自动按规则对传输数据进行加密解密、根据不同请求者的权限级别设置对应的数据访问权限、自动记录数据丢失与否及传送成功与否的记录，并在传输失败后，能够以GSM的方式通知接收方本次传送失败，请等待下一次传送；2.3.3.7 日志本平台要有健全完备的日志功能，根据需要记录系统运行过程中的所有相关信息，尤其当系统遇到意外而无法正常工作时，应有相关日志以备查阅；2.3.3.8 运行稳定由于信息交换平台未来要完成全市所有局委办业务系统之间所有基础数据、业务数据、实时数据甚至空间数据的实时共享与交换，因此本平台要长期稳定的运行，能够处理好由于多方同时发送请求而造成的堵塞或冲突等情况，同时具有一定的网络故障应对能力，即当网络发生故障时，交换平台应能自动记录正在传送途中的数据信息，以便网络恢复时，自动续传，支持断点续传；2.3.3.9 其他要求鉴于信息交换平台在数据共享与交换体系中的重要地位，本平台在设计时尽量考虑到后期的可扩展性、开放性和广泛的兼容性要求，不能因为具体业务系统的变化或问题而影响正常的数据交换业务，更不应出现平台无故中止或停止服务而进行平台扩展调试的情况；2.3.3.10 平台尽可能满足人性化，可配置的灵活要求2.3.4 应用系统（基本应用）建设需求2.3.4.1 税源信息资源目录管理系统目录管理服务子系统是整个共享平台的核心子系统，提供数据资源目录的管理以及数据资源的发现定位服务。面向平台管理员需提供资源编目、注册、发布、注销等目录管理的基本功能。面向使用者需提供共享目录服务，提供按部门、信息分类等的共享信息资源定位浏览功能，提供按关键字精确或模糊匹配查询功能。应包含目录管理模块、目录服务模块和目录接口模块。2.3.4.2 数据采集、比对与清洗系统本系统主要是针对拥有自身业务系统的单位，根据各部门税务工作的要求，整理出统一的数据交换规范。无业务系统的相关部门，由业务人员定期组织本部门的业务数据，使用上报系统提供的业务功能，将业务数据上传至共享交换平台。有业务系统的相关部门，需要定期的推送相关数据到采集前置机，通过资源目录数据交换接口，定时、定期的自动从各个业务单位采集所需要的数据，并汇总到数据共享平台。系统需要对从外部数据源采集到的原始数据自动进行清洗、聚集、转换，以及进行异常数据的处理，从而形成集成的、面向主题的、准确可靠的分析型数据，加载到系统的数据库中，以便进行信息比对、税收分析和查询统计。2.3.4.3 地税综合分析系统地税综合分析系统对如下内容进行查询与分析，具体包括营业税、城市维护建设税（不包括上述由国家税务局系统负责征收管理的部分），地方国有企业、集体企业、私营企业缴纳的企业所得税、个人所得税（不包括对银行储蓄存款利息所得征收的部分），资源税，城镇土地使用税，耕地占用税，土地增值税，房产税，城市房地产税，车船使用税，车船使用牌照税，印花税，契税，农(牧)业税及其地方附加，地方税的滞纳金、补税、罚款等。2.3.4.4 国税综合分析系统国税综合分析系统对如下内容进行查询与分析，具体包括增值税，消费税，车辆购置税，铁道部门、各银行总行、各保险总公司集中缴纳的营业税、所得税、城市建设维护税，中央企业缴纳的所得税，中央与地方所属企业、事业单位组成的联营企业、股份制企业缴纳的所得税，地方银行、非银行金融企业缴纳的所得税，海洋石油企业缴纳的所得税、资源税，外商投资企业和外国企业所得税，证券交易税（开征之前为对证券交易征收的印花税），个人所得税中对储蓄存款利息所得征收的部分，中央税的滞纳金、补税、罚款等。2.3.4.5 绩效考核与发布系统为保证数据的及时上报和对数据的完整性及准确性，需要制定一套有效、有序，并能贯彻执行的考评机制，以及关键绩效指标。关键绩效指标应包括：上报形式、上报频率、上报时间、上报数量、上报完整性、上报准确性等。系统要能够自动监测不同部门数据上报的时间和频率，并能在适当的时间给予预警提示。对于自动交换的部门，可以通过短信或者邮件的形式进行提示；对于采用上报系统的部门，能够通过上报系统进行提示。系统要能够直观的展示各个部门的绩效考核情况，并提供月度、季度、年度考核的数据统计。2.3.4.6 财政综合分析系统通过本系统实现财政、税务、金库、银行等部门（单位）之间的信息共享，通过合理组织数据，为决策层提供财政收入情况的实时动态管理及深入分析、预测。根据税源相关部门的实际要求和发展需要，利用数据仓库技术、OLAP 技术以及信息安全技术，建立功能全面、操作安全、深度分析、灵活便捷的税源数据综合分析系统，为财政管理、税收管理提供支持。实现对纳税人纳税信息的实时监控，及时反映地区税收收入征管、入库情况，为决策层提供决策支持。本系统以为决策层及时掌握财政收入重点、正确制定财政政策为核心。提供从时间、征收机关、税种、纳税人、纳税单位规模、经济类型、行业类别、国库级次、隶属关系等分析角度，为财政相关部门的各级管理人员提供不同的时间，不同征收机关、不同的征收税种、不同类型的纳税单位、不同的企业规模、不同的经济类型、不同的国库级次等的财政收入情况，有助于领导掌握财政收入情况，支持财政工作的顺利开展。2.3.4.7 部门综合处理系统对于自身没有业务系统的部门，需要通过单独的系统来进行涉税信息的上报。通过该系统，各相关部门按照规定的文件模板形式定期上传数据。上报的内容包括专项项目数据上报、重点税源数据上报、股权转让数据上报等。系统需根据数据上报的周期，提前进行上报信息的提示和预警。要求可设置数据上报的频度、内容、时间等，且上报情况需记录并提供考核接口。数据审核出的问题可通知到责任单位，可设置关注的数据内容，被关注的数据内容上传后可自动通知到关注单位，要求支持上下级单位的合并上传功能。系统通过对税源总体税负和分税种税负的分析,与发布的行业税负进行比对,确定各税负所处的风险程度。通过确定税负指标所处的风险区间，提供下一步风险核实和风险控制对象，为税务部门提供所需的税源预警信息。2.3.4.8 以地控税系统（集成）以地控税管理系统是税源信息共享平台的一个应用系统，系统建遵循平台的统一规范和标准。首先依托税源信息平台PaaS应用支撑层的数据交换组件，实现与土地部门土地税源信息采集与共享，进一步完善税源信息数据库；在税源信息数据库的基础上，开发以地控税应用系统，将土地税源信息与地税局的应税土地信息关联与比对，实现从土地征用、土地出（转）让、土地开发、土地保有全过程产生的耕地占用税、契税、印花税、土地增值税、营业税及附加、城镇土地使用税等多税种的征收和监管；利用系统提供土地税源征稽功能，查找漏征漏管或申报面积不实的应征税土地；利用税源信息平台的报表工具、大数据分析工具，开发统计分析与辅助决策功能，为领导的决策提供数据支撑；同时系统提供利用GIS实现“以图管税”功能，达到图文一体化管理；从而达到全面、准确、及时的掌握土地相关及衍生税源信息、实现税源精细化、动态化、可视化管理。以地控税系统另行建设，投标人需按照数据交换标准接口进行与以地控税系统的集成。2.3.5 综合分析与大数据处理（高级应用）建设需求提供包括户籍比对、税基比对、税源分析、重点行业专项分析、重点企业专项分析、重点项目专项分析、房地产业专项分析在内的7大关注点的综合分析，以及为领导提供决策支撑和大数据处理的分析支持系统。每一类分析中都按照不同的重点从不同的角度和方面进行分析。 2.3.5.1 户籍比对加强税源户籍管理，是完善税收征管基础的重要环节，也是当前XX市税收征管基础工作存在的难点。户籍比对分析就是充分利用综合治税平台，加强工商、国税、地税等部门间的信息交流，以摸清税源底数，加强税收预测。2.3.5.2 税基比对税基比对包括对税基总量和税基结构的分析，前者反映税基规模的发展趋势，后者反映税基与税源的比例关系、各税种、税目有关税基之间的比例关系。2.3.5.3 税源分析税源主题分析主要是数据处理和分析工作，可以从时间、纳税人状态、行业、注册登记类型、征管机关、注册资本等角度，对税源的规模、结构、增长率等进行分析，主题分析服务于税源管理与决策，对制定市财政收入计划和税收政策、制度法令，促进生产，保护和开辟税源，增加XX市财政收入有着重要的意义。2.3.5.4 重点行业专项分析重点行业分析就是要进一步提高对重点行业的把控力，对重点行业实施监控，进行专业化管理。通过重点行业税收主题分析提供的信息，可以透视行业经济变化，为XX市经济税收可持续健康发展助力。2.3.5.5 重点企业专项分析重点企业税收分析帮助管理部门及时了解重点税源企业的生产经营、税源变化情况，增强组织税收收入工作的预见性和主动性，同时监控重点税源企业在税收征管过程中出现的异常情况，保证税收计划的合理性，保证国家税款稳定增长。2.3.5.6 重点项目