ACCRINT 函数.doc

ACCRINT 函数函数 全部显示 返回定期付息证券的应计利息 语法 ACCRINT issue first interest settlement rate par frequency basis calc method 要点 应使用 DATE 函数输入日期 或者将函数作为其他公式或函数的结果输入 例如 使用 函数 DATE 2008 5 23 输入 2008 年 5 月 23 日 如果 日期以文本形式输入 则会出现问 题 Issue 为有价证券的发行日 First interest 为证券的首次计息日 Settlement 为证券的结算日 结算日是在发行日之后 证券卖给购买者的日期 Rate 为有价证券的年息票利率 Par 为证券的票面值 如果省略此参数 则 ACCRINT 使用 1 000 Frequency 为年付息次数 如果按年支付 frequency 1 按半年期支付 frequency 2 按季支付 frequency 4 Basis 为日计数基准类型 BASIS日计数基准 0 或省略US NASD 30 360 1实际天数 实际天数 2实际天数 360 3实际天数 365 4欧洲 30 360 calc method Calc method 为逻辑值 指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计 利息的方法 如果值为 TRUE 1 则返回从发行日到结算日的总应计利息 如果值为 FALSE 0 则返回从首次计息日到结算日的应计利息 如果省略此参数 则默认为 TRUE 注解 Microsoft Office Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数 默认情况下 1900 年 1 月 1 日的序列号是 1 而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448 这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天 Microsoft Office Excel for the Macintosh 使用另一种 默认日期系统 issue first interest settlement frequency 和 basis 将被截尾取整 如果 issue first interest 或 settlement 不是有效日期 则 ACCRINT 将返回错误 值 VALUE 如果 rate 0 或 par 0 则 ACCRINT 将返回错误值 NUM 如果 frequency 不是数字 1 2 或 4 则 ACCRINT 将返回错误值 NUM 如果 basis 4 则 ACCRINT 将返回错误值 NUM 如果 issue settlement 则 ACCRINT 将返回错误值 NUM 函数 ACCRINT 的计算公式如下 式中 Ai 奇数期内第 i 个准票息期的应计天数 NC 奇数期内的准票息期期数 如果该数含有小数位 则向上进位至最接近的整数 NLi 奇数期内第 i 个准票息期的正常天数 示例 如果将示例复制到一个空白工作表中 可能会更容易理解该示例 如何复制示例 1 创建一个空白工作簿或工作表 2 选择 帮助 主题中的示例 1 按 Ctrl C 2 在工作表中 选择单元格 A1 然后按 Ctrl V 3 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换 请按 Ctrl 重音符 或在 公式 选项卡上的 公式审核 组中 单击 显示公式 按钮 1 AB 2 3 4 5 6 7 8 数据说明 2008 年 3 月 1 日发行日 2008 年 8 月 31 日首次计息日 2008 年 5 月 1 日结算日 10 0 票息率 1 000票面值 2按半年期支付 请参见上面的信息 0以 30 360 为日计数基准 请参见上面的信息 公式说明 结果 ACCRINT A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 满足上述条件的国债应计利息 16 66666667 ACCRINT DATE 2008 3 5 A3 A4 A5 A6 A7 A8 FALSE 满足上述条件 除发行日为 2008 年 3 月 5 日之外 的应计利息 15 55555556 ACCRINT DATE 2008 4