财务部办事流程图.xls

佳佳杰杰投投资资有有限限公公司司财财务务管管理理办办事事流流程程 一一 出出纳纳岗岗工工作作流流程程 1 借支流程 规范员工因公借支的流程管理 申 请 人 填 写 借 款 单 1万元以 上借款 总经理 审核签 名 会 计 审 核 签 名 出 纳 审 核 付 款 出 纳 保 留 借 支 单 进 行 借 支 登 记 1万元以 下借款 部门负 责人审 核签名 2 报销流程 规范员工垫支款项后进行费用报销的流程管理 经 办 人 填 写 费 用 报 销 单 部 门 负 责 人 审 核 签 名 会 计 审 核 签 名 总 经 理 审 批 签 名 出 纳 审 核 取 回 借 支 单 票 据 加 盖 现 金 付 讫 章 进 行 借 支 登 记 现 金 日 记 账 登 记 报 销 现 金 3 现金收款流程 规范现金收款 包括银行一般户收款 确认的管理流程 相 关 收 款 人 员 收 到 款 项 相 关 负 责 人 签 名 确 认 总 经 理 签 名 确 认 出 纳 确 认 收 款 数 额 开 具 收 据 盖 私 章 及 财 务 章 收 据 第 二 联 交 相 关 人 员 出 纳 将 现 金 存 入 银 行 银 行 日 记 账 登 记 4 现金付款流程 规范现金付款审批的流程管理 经办 人填写 付款 费用报 销单 并附付 款合同 填写付 款 费 用报销 单 收款 人签 名确 认并 提供 收款 信息 部 门 负 责 人 审 核 签 名 会 计 审 核 签 名 总 经 理 审 批 签 名 出 纳 审 核 支 付 现 金 日 记 账 登 记 按部门 对外付 款 5 银行存款付款流程 规范包括支票 电汇 银行卡及网上银行转账审 批的流程管理 1 支票转账支付 经办 人填写 付款 费用报 销单 并附付 款合同 填写付 款 费 用报销 单 部 门 负 责 人 审 核 签 名 会 计 审 核 签 名 总 经 理 审 批 签 名 出 纳 审 核 开 支 票 转 账 作 废 存 根 银 行 日 记 账 登 记 银 行 回 单 按部门 对外付 款 2 电汇及银行卡转账支付 经办 人填写 付款 费用报 销单 并附付 款合同 应 付 单 据 齐 全 填 写 费 用 报 销 单 据 部 门 负 责 人 审 核 签 名 会 计 审 核 签 名 总 经 理 审 批 签 名 出 纳 审 核 电 汇 或 卡 转 账 银 行 回 单 银 行 日 记 账 登 记 6 银行存款收款流程 规范银行基本户收款确认流程管理 会计开 票 或开收 据给收 款方 总 经 理 收 到 到 款 通 知 短 信 网 银 查 询 银 行 日 记 账 登 记 银 行 回 单 二二 会会计计岗岗工工作作流流程程图图 1 纳税申报流程 地税申报流程每月15日前完成 进 入 陕 西 省 地 税 申 报 系 统 网 上 填 写 财 务 报 表 并 上 传 依 据 财 务 报 表 填 写 各 个 税 种 生 成 申 报 表 提 交 申 报 表 申 报 成 功 并 打 印 5 账务处理流程 月 末 接 收 出 纳 单 据 整 理 所 有 单 据 制 作 会 计 凭 证 凭 证 审 核 依 据 凭 证 登 账 结 账 生 成 各 种 财 务 报 表 制作 材 料成本表 生 产成本表 产销存表 应收应 付明细表 每月12日前呈总经理审阅 三三 工工资资发发放放流流程程 每 月 五 日 前 综 合 办 公 室 提 供