NC财务系统年度结转注意事项.doc

NC财务系统年度结转注意事项1.1 年度结转操作步骤1.1.1 上年财务系统结账按启用模块结账的先后顺序，对本公司账簿12月财务系统进行结账。（1总账、2固定）1.1.2 年初余额录入1、年初余额获取方法（本单位适用于方法二）方法一：全部科目、币种的年初余额通过手工录入，与系统初始化期初余额录入方法相同。方法二：通过“年初重算”功能，将上年的年末余额自动结转至本年年初。进入总账期初余额功能节点，单击年初重算，系统将自动将上年的各币种的年末余额重新恢复为本年的各币种的年初余额。可在此基础上进行调整，直接输入期初余额数据，输入完毕后单击保存保存即可。%注意：1. 在年度结转时，若下年已有期初余额数据，系统仍允许通过“年初重算”强制进行年度结转，但结转后，会覆盖下年期初余额的数据，因此，请慎重执行此功能。2. 在进行重算本年年初余额时，当科目、辅助项与上年不一致时，即做过科目变更或者科目修改，不重算该科目、辅助项的本年年初余额，因此要对这些期初进行手工录入；3. 年初重算可以多次使用，以最后一次为准，每重算一次，手工录入的金额和前一次重算出来的金额都将被删除，自动录入最后一次计算出来的金额；4. 如果已做业务，只要未记账未结帐都再次可以重算期初和修改期初，但建议确定期初无误后再做业务；5. 年初重算后可以修改期初，但这样会引起上年期末与下年期初数据不一致。 6. 新会计年度只要不记账，任何时候都可以进行年初重算，但只要有一张已记账凭证就不可以进行年初重算。7. 如用户的某些科目需要在下年修改辅助核算，一定要将这些科目的上年度业务全部完成后再修改辅助核算。修改辅助核算不影响年初重算。8. 年初重算可以选择科目，例如，如果收支类科目的所有明细科目的余额都结转为零，则可以选择这些科目进行重算，如果只是一级科目的余额转为零，而明细科目上有余额则最好不要选择这些科目。9. 对于不变更科目的情形，可以先做第二年度凭证然后再进行上年结帐，然后再年初重算。对于变更科目的情形，要看是采用什么方式变更。如果是直接修改科目无痕迹变更则同不变更科目的情形。如果是通过增加新科目封存旧科目的方式有痕迹变更，则可以先在新年度用新科目做凭证，再在新年度的期初余额中处理期初余额，处理的方式是：先进行年初重算，再手工调整新旧科目的期初余额。10. 对于公司科目每年都发生剧烈变更的用户，可以启用多科目方案进行处理，这样公司每年启用一个帐簿，会计科目上年的期末余额，可以通过期初余额折算功能，实现不同账簿间期初余额的复制，年底将提供这个功能的补丁。2、 核对年初余额数据：年初余额录入后，需要核对年初余额数据。单击试算，系统显示试算平衡窗，在试算平衡窗，可选择要进行试算平衡的币种，单击刷新，系统将对各科目已保存的期初余额进行试算，检查期初余额是否借贷平衡。%注意：1、 核对数据时，请确定所比较的币种、科目是一致的（经常有人拿人民币余额和本币余额进行比较，误以为数据不一致）。2、 若期初余额试算不平衡，那么将不能记账，但可以填制未记账凭证。3、 非启用年度的期初余额是从上年结转而来的，与上年年末余额一致，因此，如果要调整新年度的期初余额，最好采用调整期凭证的方式进行，否则，在跨年查询时，将可能造成上下年余额的不一致。 4、 若上年度未完全结账，本年度进入后，将不能看到上年年末余额。您可以手工录入本年度的期初余额，也可通过单击年初重算自动获取上年度各科目的余额。建议您尽量在上年业务结束后，由系统自动结转期初余额。3、 进行年初建帐上一年年末未结帐，本年不许进行年初建帐。年初建帐的步骤是：单击年初建帐，在弹出的界面上单击下一步，第一步，进行试算平衡，如果试算平衡，单击下一步，期初数据通过检查，进入第二步，建账，单击建帐，年初建帐完毕，返回期初余额的窗口。不进行年初建帐，本年任何月份不能结帐。%注意：1、 年初建帐后，数据无法再修改，如果想修改期初余额，还可反建帐。2、 如果已有凭证记帐，则不可反建帐。3、 对于调整期凭证调整期初余额，通过年初调整进行，必须在建帐后来做。4、 进行年初调整：通过“年初调整”功能，将年初建帐后，上一年所有会计期调整期凭证发生额结转至本年期初余额。点击年初调整，弹出窗口与年初重算窗口一致，从左侧方框内科目中选出与调整期凭证相关科目移至右侧方框内，然后点击确定即可。%注意：1、 年初调整只是存在调整凭证时来应用。2、 年初调整只能在年初建帐后进行。3、 科目要选对，否则，年初调整就会发生错误。4、 年初调整是在年初建帐后将选中科目的期末余额及调整金额自动结转过来，调整后数据=调整数据+科目上年期末余额数据。注意，在调整过程中，系统会提示“一定不要选择手工修改过期初余额的科目，否则将造成修改过的期初余额被冲掉，请一定谨慎使用本功能！继续吗？”是因为，手工修改过期初余额的科目期初余额可能与该科目的上年期末余额不一致，年初调整时，删除期初余额，自动结转上年年末余额。5、 期初试算不平，是不允许年初调整的，年初调整选科目应将调整期凭证上科目均选上，否则试算不会平衡。6、 年初调整过来的数据无法手工修改。7、 如果存在多个调整期，在年初调整时，将所有前一年度调整期间的数据都引入下一年度的期初余额。8、 年初调整时间只影响该年度的年初数据，如2006年2月做年初调整，影响2006年度的