（产业经济学专业论文）基于供应链的绩效评价系统及指标体系研究.pdf

哈尔滨工程大学硕士学位论文 摘要 随着科技的不断进步和生产力的发展，以及市场经济体制与现代企业制 度的逐步建立与完善，顾客的需求亦发生着日新月异的变化，企业与企业之 间为争夺市场和顾客的竞争亦日渐激烈，使得市场的需求不确定性不断增大。 企业欲想在激烈的市场中生存下来就必须要不断壮大自己，企业就不得不采 取更为先进的管理方法和更为高效的生产技术，供应链管理即是其中之一。 本文从供应链管理和绩效评价的基本概念角度出发，分析了供应链管理 的基本特征，对供应链绩效评价系统的构造进行了研究，分析供应链绩效评 价的原则、特点及作用，并对绩效评价系统的设计过程进行了详细论述，在此 基础上，对供应链绩效评价指标选择方法进行分析研究，并做了详细阐述。 本文所提出的供应链绩效评价体系及其相应的评价指标体系，是基于对 供应链的发展状况、研究情况及实际应用中存在问题的进行了综合了解的前 提下提出的，对于供应链的绩效评价有一定的理论价值和现实意义。 关键词：供应链；供应链管理；绩效评价；主成分分析法 哈尔滨工程大学硕士学位论文 a b s t r a c t 缪坳t h e d e v e l o p i n g o fs c i e n c ea n d p r o d u c t i v i t y , t h es y s t e m o f m a r k e t o r i e n t e de c o n o m yi sn o wb e c o m i n gp e r f e c t , s ot h ed e m a n do ft h e c o n s u m e r si sv a r y i n gw i t he a c hn e wd a y , a n dc o m p e t i t i o na m o n gc o m p a n i e si s m o r ea n dm o r ei n t e n s e ，a l lt h e s el e a dt oi n c r e a s i n gt h eu n c e r t a i n t yo fm a r k e t d e m a n d c o m p a n i e sw h ow a n tt o s u r v i v ei n t h i sm a r k e th a v et oe x p a n d t h e m s e l v e s a n di n o r ea d v a n c e dm a n a g e m e n ta n dm o r ee f f e c t i v et e c h n o l o g yh a v e t ob eu s e d o fw h i c ht h es u p p l yc h a i nm a n a g e m e n ti so n e t h i sp a p e rs t a r t e df r o mt h ec o n c e p t so fs u p p l yc h a i nm a n a g e m e n ta n d p e r f o r m a n c em e a s u r e m e n t ，a n a l y z e st h eb a s i cc h a r a c t e r so fs u p p l yc h a i n ，s t u d i e s t h ec o n f o r m a t i o no fs u p p l yc h a i np e r f o r m a n c em e 韶u r e m e n ts y s t e m ，t h e nt h e p r i n c i p l e ，t h ec h a r a c t e r i s t i c ，t h es t a t u sa n dt h ef u n c t i o na r ea n a l y z e d ，a n dt h e d e s i g np r o c e s si ss t u d i e di nf u l l ，i nt h i sf o u n d a t i o n ，t h eg u i d e l 岫o fs u p p l yc h a i n p e r f o r m a n c em e a s u r e m e n ti ss t u d i e da n dd i s c u s s e di nd e t a i l 1 1 1 ep e r f o r m a n c em e a s u r e m e n ts y s t e ma n dc o r r e s p o n d i n gr e m a r ki n d e x s y s t e mp o s e db yt h i sp a p e r h a v ed e f i n i t et h e o r yv a l u e sa n do p e r a t i o ns i g n i f i c a n c e f o rt h ep e r f o r m a n c em e a s u r e m e n to fs u p p l yc h a i n ，f o rt h er e a s o n st h a tt h e ya r e b a s e do nt h es y n t h e t i c a l l yc o m p r e h e n s i o no ft h ed e v e l o p m e n ts t a t u s ，r e s e a r c h s t a t u sa n dq u e s t i o n se x i s t i n gi nt h ep r a c t i c a la p p l i c a t i o n so fs u p p l yc h a i n k e yw o r d s ：s u p p l yc h a i n ；s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ；p e r f o r m a n c em e a s u r e m e n t ； p r i n c i p a lc o m p o n e n ta n a l y s i s 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导 下，由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文 献的引用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中已 注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已 经公开发表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到 本声明的法律结果由本人承担。 作者( 签字) ： 日期：护6 年多月j 日 哈尔滨工程大学硕士学位论文 1 1 本文的写作背景 第1 章绪论 随着我国加入世界贸易组织，以及市场经济体制与现代企业制度的逐步 建立与完善，企业面临的市场竞争呈现出国际化和一体化的趋势。全球的市 场动态就不再有稳定可言，仿佛始终处于惊涛骇浪的顶端。对于处在这样一 个全球市场的组织而言，或许一个不容忽视的现实就是：变化是不可避免的， 而成长与进步是可以选择的。组织必须对变革及环境内在的动态性做出反应， 要理解如何做出反应的关键是认识并了解变革的驱动力。 1 ，日益强大的消费者 了解消费者行为一直是市场分析和战略发展的焦点，以往那种单纯地依 赖于人口、地理、经济等粗略的表面因素来细分消费群，并配之强势广告宣 传的营销手段，已经越来越难以亲近和打动如今理性化和自主化程度逐渐提 高的消费者。厂商和消费者之间信息不对称的程度正在逐渐减轻，消费者的 信息来源明显增加，除了直接来源，消费者还可以通过产品目录、因特网及 其它传播媒介获取更详细的信息。消费者可以花费更少的时间成本、精力成 本和体力成本来比较商品的价格、质量和服务，因此，现在的消费者需要优 惠的价格，优良的品质，定制的产品，还有便利、灵活、敏捷的响应，否则， 由于低的转换成本，他们会义无反顾地转向竞争对手。 2 日益缩短的交货期要求 随着市场竞争的加剧，经济活动的节奏越来越快，其结果是每个企业都 感到用户对时间方面的要求越来越高。这一变化的直接反映就是竞争主要因 素的变化：在2 0 世纪6 0 年代的企业间竞争的主要因素是成本，到7 0 年代时 竞争的主要因素转变为质量，进入8 0 年代以后竞争的主要因素转变为时间。 这里所说的时间要素主要是指交货期和响应周期。用户不但要求厂家按期交 货。而且要求的交货期越来越短。我们说企业要有很强的产品开发能力，不 哈尔滨工程大学硕士学位论文 仅指产品品种，更重要的是指产品上市时间，即尽可能提高对客户需求的响 应速度。对于现在的厂家来讲，市场机会几乎是稍纵即逝，留给企业思考和 决策的时间极为有限。如果一个企业对用户需求的反应稍微慢一点，很快就 会被竞争对手抢占先机。因此，缩短产品开发、生产周期，在尽可能短的时 间内满足用户要求，已成为当今所有管理者最为关注的问题之一。 3 全球化 因特网和其它相关技术的发展变化，使地域限制不复存在，助长了组织 寻求更大盈利机会的国际市场的动机，组织无论规模大小，其产品和服务都 能在世界任一角落参与竞争，进行买卖。国际市场营销思想的逐渐普及也促 使组织全面接受全球化经营的观念，全球化给组织带来了特殊的挑战和问题， 当货物从厂商需要经过数千公里运送给消费者时，距离因素就变得尤为重要。 在要求缩短时间周期，可靠性更高并强调效率的环境下，距离因素对物流及 供应链管理者来说意味着特殊的挑战。 4 技术 “科学技术是第一生产力”，技术革命，包括硬件和软件的革命迫使许多 组织改变了传统的生产经营方式。技术尤其是信息技术的发展与完善使得组 织之间的无缝衔接成为可能，许多最新的供应链管理概念诸如快速反应 ( q u i c kr e s p o n s e ，q r ) 、有效客户反应( e i t i e i e n tc o n s u m e rr e s p o n s e ，e c r ) 、 供货商管理库存( v e n d o r - m a n a g e di n v e n t o r i e s ，旧等均离不开电子数据交换 ( e l e c t r q n j cd a t ai n t e r c h a n g e ，e d i ) 、条形码技术和无线电频率扫描技术等强 大的信息技术的支撑。信息技术增强了信息传递的准确性、及时性和可靠性， 使信息在一定程度上代替了库存，极大的推动了供应链管理的发展。另外， 业务流程重组技术的发展和完善，给供应链网络节点企业之间的业务流程的 集成和供应链管理知识实体的建立提供了可行的手段。 由此可见，我国企业，特别是制造业，必然面临着全球市场竞争的大压 力。同时，卖方市场向买方市场转变，顾客的个性化需求越来越明显，导致 计划的不确定性增加。企业传统的依靠面向订单的生产方式已经不适应新的 竞争环境，而必须向以终端顾客为中心，联合产品或服务供应线上的关键企 业，以顾客需求为驱动力的方向转变。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 1 2 本文的写作意义 供应链( s u p p l yc h a i n ，s o ) 是在以顾客为中心的市场环境下的一个网络， 它包括供应商、制造商、分发商和顾客。同时，供应链也是一个动态的过程， 包括连续的信息流、资金流和物流在供应链成员内和成员间流动。为达到缩 短交货期、提高产品或服务质量、降低成本和提高顾客满意度的目的，供应 链成员需要在供应链范围内协调与协作。提高顾客满意度和最大化供应链成 员的利益是供应链最本质的战略目标。产品或服务的竞争将不再是企业与企 业之间的竞争，而将是供应链与供应链之间的竞争。 1 9 9 8 年3 月，p r t m ( p i t t i g l i or a b i nt o d d & m c g r a t h ) 公司进行的一项有关 供应链管理( ( s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t , s c m ) 的调查表明，通过实施完整供 应链管理，企业可以达到以下多方面的效益： 夺发货能力提高1 6 1 8 ； 冷库存减少2 5 - 6 0 ； 夺订单完成周期缩短3 0 5 0 ； 夺预测准确性提高2 5 8 0 ； 夺总体生产率提高1 0 - l6 ； 夺供应链成本降低2 5 - 5 0 ； 夺填充率提高2 0 3 0 ； 呤产量提高1 0 2 0 根据a m r 研究机构的调查，到2 0 0 5 年底，全球供应链管理市场规模将 达到2 1 0 亿美元左右，亚太地区的增长率将高于其它地区。 供应链业务流程管理跨越供应链内的多个成员，其基本思想是根据不同 的任务、功能区域，在供应链成员边界之间，进行操作与决策过程的实时联 系，来解决单个企业不能解决的问题。然而，供应链成员都有它们自己的资 源和目标，供应链的运作是通过供应链成员间的协商来驱动，而没有一个组 织来集中控制和管理它们。也就是说，供应链管理者( 通常是以制造企业为主 的核心企业) 本身没有这样的权限为实现其战略目标来集中的协调和调配所 有供应链成员的资源，因此，导致供应链成员之间的协作与协调非常困难。 为了让供应链上的各个成员都能围绕供应链战略目标来决策与运作自己 3 哈尔滨工程大学硕士学位论文 的业务，有必要对供应链绩效评价( s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n tp e r f o r m a n c e m e a s u r e m e n t ，s c m p m 】系统进行深入研究。只有统一供应链成员对供应链绩 效评价理论及其重要性的认识，让供应链成员都能以对供应链整体绩效的贡 献程度为考核目标，并通过这种考核来进行任务及利益分配，才能有效地解 决这一问题。同时，对供应链整体绩效的有效把握，有助于供应链的管理者 认识和发现其与竞争者供应链的差距，从而及时改进业务流程，调整供应链 战略目标，以适应市场的变化。 从各国的供应链管理研究专家对绩效评价的见解来看，比较一致的认同： 供应链绩效评价研究是供应链管理研究的重要组成部分；从单个的供应链成 员至4 供应链成员之间，从基于功能的业务执行到基于流程的业务协调，供应 链绩效评价问题存在于供应链的各个环节。 在我国，十五期间国家高技术研究发展计划( 8 6 3 计划) 现代集成制造系统 技术主题( 简称c i m s 主题) 将“面向敏捷制造和网络化制造的企业建模、模 型实施与企业性能评价技术与系统”以及“项目综合评价体系”两课题作为 重要研究方向，也体现了复杂系统评价研究的重要性。 研究供应链绩效评价系统对于企业实旌供应链战略，促进我国的供应、 生产与流通企业转换生产与经营机制，充分利用先进的经营方式与信息技术， 面对全球性竞争具有十分重大的意义。供应链绩效所涉及的复杂系统综合评 价问题，存在于社会经济生活中的各个方面，具有普遍性。供应链绩效评价 系统的理论涉及工程、数学、管理及计算机等众多的学科门类，是多专业、 多学科交叉融合的边缘学科。针对供应链绩效评价系统的研究，不但可以促 进供应链理论的进一步丰富和完善，也可以促进相关学科的研究与发展。供 应链绩效评价系统作为跨企业、跨功能的复杂业务综合研究，其研究可分为 理论、技术与方法、系统和应用等不同层次，各层次相互关联与促进，是一 个完整的体系。对供应链绩效评价系统的研究，有利于培养全面掌握并发展 供应链理念的复合型专业人才。 综上所述，对供应链绩效评价系统的研究具有重要的理论价值与实践意 义。 4 哈尔滨工程大学硕士学位论文 1 3 供应链绩效评价的研究现状 1 3 1 国外研究现状 基于供应链管理的绩效评价问题，国外众多学者经过长期探索，奠定了 坚实的理论基础，同时也积累了丰富的实践经验。在众多的研究成果中，主 要有以下几条清晰的研究方向。 1 主要基于单个企业绩效评估设计的内容进行研究。在早期的研究中， 国外学者仅仅将财务比率指标纳入研究范围，如1 9 世纪初亚历山大沃尔在 财务报表比率分析中就提出了7 个标准比率。其后，随着现代企业的成 长，英国管理学家罗斯提出了评价部门绩效的思想，将评价范围扩展到战略、 财务、管理；杰克逊马丁德尔提出了一套e b 较完整的管理能力评价指标体系， 将研究范围拓展到企业的社会贡献、组织结构、研究开发等新的领域，但是 由于内容涉及较多，所以仅限于使用定性分析；著名管理学家德鲁克经过实 证研究将评价指标简化为8 个，提出目标管理，关注企业的社会责任和企业 的长期稳定程度。k e l v i nc r o s s 和r i c h a r d l y n c h 提出了将总体战略与财务 和非财务信息结合起来的业绩评价系统，强调了组织战略在确定业绩指标中 所扮演的重要角色。1 9 9 0 年美国著名管理会计学家卡普兰和诺顿提出了用于 企业战略经营业绩衡量与评价的指标体系，战略平衡计分卡，确立了以顾客、 企业经营、创新和学习能力及财务效益为内容，涉及利益相关者的绩效评估 体系。与此同时，西方民间和半官方机构，也逐渐将企业评估内容由财务指 标扩展到涉及利益相关者的综合性指标体系。 2 采用数理分析方法的评价理论研究。这一研究方向的主要思路是使用 和创造更新的数理评价方法，拓展评价分析的适用范围和提高评估结果的科 学性和准确性。其中有代表性的一些方法，比如主成分分析法，网络分析法， 完成了定性向定量转变的层次分析法以及模糊分析评价方法。 3 建立供应链绩效评价参考模型。目前供应链的绩效评价参考模型主要 有以下几种： ( 1 ) s c o r 模型：s c o r ( s u p p l yc h a i no p e r a t i o n sr e f e r e n c e m o d e l ) 是由供应链协会( ( s u p p l yc h a i nc o u n e i l ，s c c ) 开发支持，适合于不同工业领 堕玺堡三矍丕堂亟主堂垡造塞 域的供应链运作参考模型。1 9 9 6 年春，两个位于美国波斯顿的咨询公司 一- p i t t i g l i or a b i nt o d d m c g r a t h ( p r t m ) 和a m rr e s e a r c h ( a y l r ) 一为了 帮助企业更好地实施有效的供应链，实现从基于职能管理到基于流程管理的 转变，牵头成立了供应链协会( s c c ) ，并于当年底发布了供应链运作参考模型。 它是第一个标准的供应链流程参考模型，是供应链的诊断工具，涵盖了所有 行业。s c o r 使企业间能够准确地交流供应链问题，并能较为客观地评测其远 行绩效，确定绩效改进的目标，并影响了以后供应链管理软件的开发。流程 参考模型通常包括一整套流程定义、测量指标和比较基准，以帮助企业开发 流程改进的策略。s c o r 不是第一个流程参考模型，但却是第一个标准的供应 链参考模型。s c o r 模型主要由四个部分组成：供应链管理流程的一般定义、 对应于流程性能的指标基准，供应链“最佳实旃”( b e s tp r a c t i c e s ) 的描述 以及选择供应链软件产品的信息。 ( 2 ) r o g e r 模型：由r o g e r 教授提出，该模型认为顾客服务质量是评价 供应链燕体绩效的最重要手段。具体地说，应从以下九个方面进行。1 ) 有形 的外在绩效，供应链管理的具体功能、易用性等；2 ) 可靠性；3 ) 响应速度， 供应链管理平台本身的响应速度以及企业通过供应链管理平台对客户提供服 务的迅捷性；4 ) 能力，企业必须掌握的技能、知识和供应链管理平台的管理 能力；5 ) 可信性，企业按时交货的能力；6 ) 安全性；7 ) 可接近性，即客户或 者供应链外的组织与供应链成员接触的便捷性；8 ) 沟通能力；9 ) 理解顾客能 力。 ( 3 ) 基于优化仿真的绩效评价方法：基于优化仿真的方法可用于分析全 面的供应链模型，同时考虑策略性和作业性因素。在供应链模型比较简单时， 应用数学手段( 如代数，微积分，概率论等) 获取问题的准确信息是完全可能 的，这也称为分析法。然而大多数实际系统十分复杂，无法建立精确的实际 模型，必须借助仿真的方法对模型进行分析，获取所需数据以评价模型运行 绩效。近年来仿真方法也被大量用于组织决策问题的研究，利用供应链建模 与仿真可以达到不同的目的。例如可以研究在存在需求放大效应时供应链中 各种战略决策的效果，也可以研究与供应商处理共享信息的效果，以及测试 供应链重构后的性能。在优化仿真方法中，评估信息共享和协调所产生的影 响具有特别重要的意义。在物理实体不变时，各实体分享信息的方式和协作 6 哈尔滨工程大学硕士学位论文 问题求解的方法是不断变化的，因此会对供应链产生不同的影响。对此，借 助多a g e n t 理论研究供应链上各个实体协调和合作成为一个研究热点。建立 在多a g e n t 结构基础上的供应链仿真系统不断涌现，为今后供应链绩效评价 方法的研究上提供了新的思路和方法。 1 3 2 国内研究现状 我国对于供应链绩效评价的研究也基本沿袭了西方的发展脉络，但由于 我国研究起步较晚，在相当长的一段时间里都是引进和吸收国外的先进方法， 来服务于政府发展工业，提高企业生产经营效率，因此我国的供应链绩效考 核评价研究探索过程是随着国民经济的发展及经济体制的变化而渐进的，重 点体现在对供应链绩效评价指标体系的不同设计上。我国曾先后制定并实旌 了三个基于不同管理模式下的企业绩效评价指标体系，这三个评价指标体系 将我国绩效评价研究理论划分为四个时期，具体如表1 1 。 表i 1 绩效评价研究阶段的划分 序号时间评价方法 政府规范 第一建国后一改革开以实物产量为核心 时期放前期的评价方法 无 第二 以产值和利率为核 1 9 8 2 年国家经委等6 部 时期 改革开放初期委制定1 6 项主要经济 心的评价方法 指标 第三注重经济结构和效 1 9 9 3 年国家颁布企业 时期 1 9 9 1 年- - - 1 9 9 5 年 益的评价方法 财务通则 第四注重企业社会贡献 1 9 9 5 年国家颁布企业 时期 1 9 9 5 年一一1 9 9 9 年经济效益评价指标体 的评价方法 系 第五 注重整体绩效，采用1 9 9 9 年财务部颁发国 时期 1 9 9 9 年一今 财务和非财务结合有资本金绩效评价规 方法评价则 最近几年，在市场经济体制逐步建立和完善的过程中，我国的研究者对 供应链绩效评价的研究也取得了一定的成果。华中理工大学的马士华教授从 供应链绩效评价的特点、原则及供应链绩效评价指标体系等方面作了一些研 究。郑州工程学院孙宏岭教授等编写了我国第一部系统阐述现代物流活动绩 堕玺鎏三堡盔堂堡主堂垡垒皇 效分析的著作。霍佳震提出了集成供应链绩效评价的三个原则：简单的原则、 整体的原则、方便的原则，以及集成供应链绩效评价指标体系。 2 0 0 2 年，在我国著名学府清华大学召开了全球供应链管理国际会议 ( i n t e r n a t i o n a lc o n f e r e i l c eo i lg l o b a ls u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ，i c g s c m ) ， 此次会议得到了清华大学、中国科学院、国家自然科学基金的支持，共有1 5 个国家和地区参加。供应链绩效评价是其中的重要议题之一，主要包括采购 绩效关键指标和评价模型、绩效指标体系和综合供应链绩效评价模型、供应 链绩效评价系统的研究现状和发展趋势以及使用平衡计分卡进行供应链绩效 评价等内容。 由此可见，在众多学者的长期探索下，我国的供应链管理研究已经奠定 了一定的基础，也得取得了很多宝贵的经验，形成了具有中国特色的供应链 管理。综观其绩效评价系统的研究成果，可将其特点总结如下：( 1 ) 供应链 管理绩效评价一般注重四个方面的考核：反应的速度，系统的适应性，系统 的可靠性，系统的安全性：前两方面是针对业务层面的，后两个是针对i t 系统层面的。( 2 ) 绩效评价指标体系的变迁，从以实物产量为核心的评价方 法，以产值和利率为核心的评价方法发展到注重经济结构和效益的评价方法， 注重企业社会贡献的评价方法；在供应链绩效评价指标体系的设计上，则更 注重整体绩效，采用财务和非财务结合方法评价。 1 3 3 供应链绩效评价研究存在的主要问题 虽然我国的供应链管理已经取得了一定的进步，但不足之处是难以避免 的，是需要与时俱进、不断完善的。现将众多传统的绩效评价方法存在缺陷 和不足归纳如下： 1 传统的绩效评价侧重于供应链上的单一企业或单个职能部门的评价， 不注重供应链整体绩效的衡量。以前，供应链上企业一般将组织中的各个部 门视为独立的个体，设定其专属的目标与绩效评估衡量标准。经理人专注于 改善所负责部门的绩效，以确保其目标的达成。而较少关心其部门目标的达 成对其他部门或是供应链中其他成员企业有何影响。例如企业的采购部门往 往过分地追求供应商的低报价和降低采购费用，而不太重视整个供应链的材 料缺陷费用、质量成本和总库存成本等。企业与企业之间的竞争正逐步转 哈尔滨工程大学硕士学位论文 为供应链与供应链之间的竞争，具有前瞻性观念的企业正将产品从原料、制 造、运输、配销至顾客手中的一连串过程视为一个整体来看待，并随着市场 的变动，迅速修正并改变其供应链的结构，以增加效率，控制成本，改善顾 客的满意度。因而，可行的供应链绩效评价应是对于整个供应链管理优劣的 现实评价。 2 传统的绩效评价指标数据往往来源于财务结果，在时间上略为滞后， 不能反映供应链动态运营情况。并且投资报酬率、经营收入、每股赢余等， 会对供应链企业持续的提高和创新这些当今的竞争环境所要求的行为给出令 人误解的信号，导致企业只注重短期利益，而损害企业长远发展潜力。 3 传统的绩效评价往往侧重于对事件结果的事后评价，不能对供应链的 业务流程进行实时评价分析，这使得供应链上企业不能及时地发现经营过程 的偏差，并采取切实有效的补救措施。 4 传统的绩效评价注重内部评估，不重视供应链上企业与外部利益相关 者的关系。在当今供应链管理理论下，供应商、分销商、零售商、第三方物 流公司等均是企业的利益一体化的战略合作伙伴，对供应链上企业的经营管 理效益起着至关重要的作用。 1 4 本文研究的主要内容及创新之处 本文针对上节所述问题，以供应链绩效评价系统作为研究对象，重点研 究了供应链绩效评价系统的设计及指标体系的建立方法，目的是通过研究来 构建科学、合理的供应链绩效评价系统，以此来提高绩效评价的可靠性，进 而促进供应链管理者提高认识、实现资源的最优化配置。 本文各章的研究内容之间是相互关联、层层深入的，各章的主要研究内 容如下： 第1 章从本文的写作背景入手，阐述了本文的写作意义及国内外的研究 现状，并介绍了本文的主要内容和创新之处； 第2 章对供应链及供应链管理进行了概述，介绍了供应链的概念、结构 模型、类型及特征，进而以此为基础，归纳总结前人研究的成果，明确了供 应链管理的内容及目标、关键问题，这些内容为下一步进行供应链绩效评价 啥尔滨工程大学硕士学位论文 系统研究做好了必要的铺垫； 第3 章主要对供应链绩效评价的系统的设计进行了研究，有了上文对供 应链的介绍，结合绩效评价的概念，在此顺理成章的引入了供应链绩效评价 的概念，并对其原则、特点、地位、作用进行了简要的分析，进而详细了论 述了供应链绩效评价系统的基本组成及其设计过程，这些研究作为构建供应 链评价指标体系的前提为下文的深入研究打下基础； 第4 章是全文的重点，对供应链绩效评价指标体系进行了详细研究，作 为供应链绩效评价系统的重要组成部分，指标体系的建立及指标的计算方法 对于绩效评价具有十分重要的意义，本章从指标体系确立的原则入手，首先 建立了初步的指标体系，再通过主成分分析法及二元对比排序法对指标体系 进行筛选，得到了最终的指标体系，最后又对各类指标的算法模型进行了总 结，使得供应链绩效评价指标体系的建立过程更加详尽。 本文主要采用了定性分析和定量分析相结合、理论分析和应用分析相结 合的方法。在供应链绩效评价系统的构建与指标体系建立过程中，借助于大 量的定性分析与定量分析模型，并在理论分析的基础上，通过结合应用分析， 对理论分析结果进行进一步诠释，加强理论分析的实用性。在实际研究过程 中，本文从以下几点进行创新： 1 改进了供应链绩效评价系统设计。在借鉴前人分析研究结果的基础上， 本文又结合当前供应链管理应考虑的问题，建设性改进了供应链绩效评价系 统设计。 2 建立了被评价对象的指标体系。要对供应链绩效做出有效评估，必须 建立有效的指标评价体系。但是，并不存在放眼四海皆准的供应链绩效评价 指标体系，必须根据具体的评价对象，建立与之相适应的评价指标体系。本 文从被评价对象的业务流程出发，建立了绩效评价指标体系。 3 引入定量分析方法和定性分析法对相关供应链绩效评价指标进行筛 选，从而代替依靠主观判断对被评价对象的初步指标体系进行取舍的弊端。 本文则引入主成分分析法和基于模糊集的二元对比排序法来达到这一目的。 1 0 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第2 章供应链及供应链管理概述 从上一章的分析，我们可以看出，供应链管理正越来越受到学术界及企 业界的重视，那么什么是供应链? 什么是供应链管理? 供应链管理的内容及目 标是什么? 本章主要内容是回答上述疑问。作者认为只有在弄清上述问题的 基础上，才能为本文供应链绩效评价系统研究主题提供坚实的基础。 2 1 供应链概述 2 1 1 供应链的概念 早期的观点认为供应链是制造企业中的一个内部过程，它是指把企业外 部采购的原材料和零部件通过生产转换和销售等活动，再传递到零售商和 用户的一个过程。传统的供应链概念局限于企业的内部操作层上，注重企业 自身的资源利用，后来供应链的概念注意了与其他企业的联系，认为它应是 一个“通过链中不同企业的制造、组装、分销、零售等过程将原材料转换成 产品，再到最终用户的转换过程”，这是更大范围，更为系统的概念。 到了最近，供应链的概念更加注重围绕核心企业的网链关系，如核心企 业与供应商、供应商的供应商乃至一切前向的关系，与用户、用户的用户及 一切后向的关系。哈理森认为“供应链是执行采购原材料、将它们转化为中 间产品和成品，并且将成品销售到用户的功能网链”。 我国著名的供应链管理专家马士华教授在研究分析的基础上给出了个供 应链的定义：供应链是围绕核心企业，通过对信息流、物流、资金流的控制， 从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送 到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商直到最终用户连成一个 整体的功能网链结构模式。它是一个范围更广的企业结构模式，它包含所有 加盟的节点企业，从原材料的供应开始，经过链中不同企业的制造加工、组 装、分销等过程直到最终用户。它不仅是一条联结供应商到用户的物料链、 信息链、资金链，而且是一条增值链，物料在供应链上因加工、包装、运输 l i 堕玺鎏三星盔堂堡主堂垡堡墨 等过程而增加其价值，给相关企业带来收益。 2 1 2 供应链的结构模型 根据以上供应链的概念，其结构可以简单的归纳为如图2 1 。 供应，供应商卜制造装配分销卜零售+ 需求佣户 t益塞盘让土焦星远 土 ， 需求拉动- | 销售点信息 供应商的供应商用户的用户 图2 1 供应链的网链结构模型 从图2 1 中可以看出，供应链由所有加盟的节点企业组成，其中一般有 一个核心企业( 可以是产品制造企业，也可以是大型零售企业，如美国的沃 尔玛) ，节点企业在需求信息的驱动下，通过供应链的职能分工与合作( 生产、 分销、零售等) ，以资金流、物流或服务流为媒人实现整个供应链的不断增值。 2 1 3 供应链的类型 根据不同的划分标准，我们可以将供应链分为以下几种类型。 1 稳定的供应链和动态的供应链 根据供应链存在的稳定性划分，可以将供应链划分为稳定的和动态的供 应链。基于相对稳定、单一的市场需求而组成的供应链稳定性较强，而基于 相对频繁变化、复杂的需求而组成的供应链动态性较高。在实际管理运作中， 需要根据不断变化的需求，相应地改变供应链的组成。 2 平衡的供应链和倾斜的供应链 哈尔滨工程大学硕士学位论文 根据供应链容量与用户需求的关系可以划分为平衡的供应链和倾斜的供 应链。一个供应链具有一定的、相对稳定的设备容量和生产能力( 所有节点企 业能力的综合，包括供应商、制造商、运输商、分销商、零售商等) 。但用户 需求处于不断变化的过程中，当供应链的容量能满足用户需求时，供应链处 于平衡状态，而当市场变化加剧，造成供应链成本增加，库存增加，浪费增 加等现象时，企业不是在最优状态下运作，供应链则处于倾斜状态。 3 有效性供应链和反应性供应链 根据供应链的功能模式( 物理功能和市场中介功能) 可以把供应链划分为 两种：有效性供应链和反应性供应链。有效性供应链主要体现供应链的物理 功能，即以最低的成本将原材料转化为零部件、半成品、成品，以及在供应 链中的运输等；反应性供应链主要体现供应链的市场中介功能，即把产品分 配到满足用户需求的市场，对未来预知的需求做出快速反应等。两种类型的 供应链的比较见表2 1 。 表2 1市场反应性供应链与物理有效性供应链的比较 市场反应性供应链 物理有效性供应链 尽可能的对不可预测的需求做出 以最低的成本供应可预测 基本目标 反应，使缺货降低，库存最小化的需求 制造的核心配置多余的缓冲库存保持高的平均利用率 产生高收入面使整个链的 库存策略部署好零部件和成品的缓冲库存 库存最小化 尽可能短的提前期( 在不 提前期大量投资以缩短提前期 增加成本的前提下) 供应商的标准以速度、柔性、质量为核心 以成本和质量为核心 用模块化设计以尽可能延迟产品 产品设计策略绩效最大化而成本最小化 差别 2 1 4 供应链的特征 根据上文对供应链的分析，并结合各种参考文献，本文认为供应链的特 征主要体现在以下几个方面： i 供应链中的企业群必须以一个共同的市场需求作为目标，供应链的形 成、存在与重构，都是基于一定的市场需求而发生，市场需求是供应链中信 息流、产品或服务流、资金流运作的驱动源。 堕堡堡三堡盔堂堡圭堂垡堇塞 2 供应链的起点和终点的选择可以是不确定的，需要根据产品或服务的 类型，即供应链的战略目标来确定，通常只选取对供应链战略目标或绩效起 关键作用的企业。但供应链节点企业组成的跨度( 层次) 不同，往往由多个、 甚至多国企业构成，所以供应链结构模式比单个企业的结构模式更为复杂。 3 供应链管理者必须研究有效的协商办法对其中涉及到的信息流、物流、 资金流实现全局规划、控制、集成与重组，打破以企业或功能划界的传统做 法，实现业务流程的跨企业管理。 4 因企业战略和适应市场需求变化的需要，其中节点企业需要动态地更 新，这就使得供应链具有明显的动态性和敏捷的适应能力。 5 供应链其实是个网状结构，企业往往存在于多个供应链中，实际上所 有的企业都能在全球供应网络中找到自己的位置。 6 供应链不但可以以提供产品的形式出现，也可以以提供服务的形式出 现，比如咨询业联盟。 2 2 供应链管理概述 上文介绍了供应链的定义、类型及特征，由于供应链固有的复杂性，必 须要研究一整套管理思想和方法来对供应链进行管理，这就是供应链管理所 要研究的内容。 2 2 1 供应链管理的内涵 供应链管理( s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ，s c m ) ，是指对供应商、制造 商、物流者和分销商等各种经济活动，有效开展集成管理，以正确的数量和 质量，正确的地点，正确的时间，进行产品制造和分销，提高系统效率，促 使系统成本最小化，并提高消费者的满意度和服务水准。它是一种集成的管 理思想和方法，它执行供应链中从供应商到最终用户的物流和计划和控制等 职能，是对供应链中的物流、信息流、资金流等及贸易伙伴进行组织、计划、 控制、协调的一体化管理过程。 供应链管理是协调各职能领域从而形成一体化管理，而传统的职能部门 一般都倾向于维持自己的职能优势，这样的组织结构阻碍了供应链一体化的 1 4 堕玺堡三堡丕堂雯主堂垡堡塞 发展与成功。因此，供应链管理的关键在于从管理个别职能到把不同的活动 整合成供应链管理的关键业务过程转变。 2 2 2 供应链管理的内容及目标 要理解供应链管理，就要了解其所要管理的内容是什么。一般来说，供 应链管理所涉及的领域主要包括四个：供应( s u p p l y ) 、生产计划( s c h e d u l e ) 、 物流( l o g i s t i c s ) 、需求( d e m a n d ) 。在此基础上，我们可将它细分为两个领域： 职能领域和辅助领域。其中，职能领域包括产品工程、产品技术保证、采购、 生产控制、库存控制、仓储管理、分销管理：辅助领域包括客户服务、制造、 设计工程、会计、人力资源、市场营销。另外，供应链管理还应包括战略性 的合作伙伴管理、需求预测及计划、性能评价、信息管理等等。总之，供应 链管理包括公司的许多层次上的活动，从战略层到战术层一直到作业层。 供应链管理的目标是减少供应链的不确定性和风险，追求效率和整个系 统的费用有效性，其核心就是系统优化，以实现股东利益最大化的目标，可 分为如下四个方面： 1 以更完整的产品组合，满足不断增长的市场需求； 2 面对市场需求多样化的趋势，不断缩短供应链完成周期； 3 对于市场需求不确定性，缩短供给与消费的市场距离，实现快速与有 效反应： 4 不断降低整个供应链的成本和总费用。 2 2 3 供应链管理的关键问题 供应链管理涉及到许多方面的问题，从战略层次、战术层次到作业层次： 战略层主要处理对企业有长远影响的决策，包括关于仓库和制造工厂的数量、 布局和能力，以及材料在物流网络中流动等方面的决策；战术层处理的决策 一般每季度或每年都要进行更新，包括采购和生产决策、库存策略和运输策 略等；作业层指日常决策，包括计划、提前期、安排运输路线、装车等。 为了达到有效性和反应性的平衡，使得供应链赢得最佳竞争优势，我们 必须考虑影响供应链性能的四个关键要素：库存( i n v e n t o r y ) 、运输 f t r a n s p o r t a t i o n ) 、设旌( f a c i l i t i e s ) 、信息( i n f o r m a t i o n ) ，其对供应链性能的影响 喧玺鎏王壁盔堂堡主堂焦鲨塞 可从以下几个方面分析： 1 库存用来管理所有供应链中的原材料、在制品和成品，它解决供应和 需求之间的冲突，保障服务水平的满足。不同的库存策略将严重的影响供应 链的效率和反应性。 2 运输负责供应链中不同阶段产品的移动。快速准时的运输，不管运输 的方式和运输的数量，都将促进供应链的反应性，同时它也会影响库存持有 水平。 3 设施就是库存在供应链网中的存放位置，有两类设旋：生产设施和存 储设施。设施的选址、容量和柔性都对供应链性能有极大的影响。 4 信息包括整个供应链中有关库存、运输、设施和客户的数据和分析。 它有效的连接供应链的各个阶段，是提高供应链性能的重要因素，是库存、 运输、设施等的决策基础，并协调供应链各个阶段的运作。 2 3 本章小结 本章对供应链及供应链管理进行了简要概述，首先明确了供应链的概念， 介绍了供应链的网络结构模型，并对供应链进行了分类，进而对供应链的特 征进行了总结；其次，明确了供应链的管理的内涵，并介绍了供应链管理的 内容及管理目标，在此基础上提出了供应链管理的关键问题。这些内容的概 述为下文供应链绩效评价的研究提供了坚实的基础。 1 6 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第3 章供应链绩效评价系统构造研究 在前一章研究和分析供应链及供应链管理知识的基础上，本章引入研究 的主题一一供应链绩效评价系统的相关内容。本章主要研究和分析绩效评价 的相关概念，供应链绩效评价的原则、特点及在供应链管理中的地位和作用， 重点研究了供应链绩效评价系统的基本组成及供应链绩效评价系统的设计过 程等问题。 3 1 绩效评价的概念 3 1 1 绩效评价的定义 绩效评价( p e r f o r m a n c em e a s u r e m e n t ，p m ) 一词，或称“性能评价”。在 某些文献中也将其译为“绩效考核”，介绍绩效考核的文献大部分与员工的薪 资相联系，容易让这一概念狭窄化。其实，员工绩效考核只是企业或供应链 绩效评价的一部分，是为促进绩效指标的责任化，激励员工的行为而进行的。 绩效在文献中是个经常讨论的热点，但没有明确公认的定义。从字面意 思理解，绩效是量化的过程，对过程和过程中活动( 或任务) 的相关效果进行 量化。从市场的角度来理解，绩效是满足顾客的要求更有效、更经济的效果。 这里的有效是指顾客的需求能够得到满足，经济是指利用最少的资源来满足 顾客的需求。这个定义不仅表明了绩效的两个重要维度，还表明了绩效是追 求特定行动的效果由内外两方面原因。 绩效评价是对一项有意义的实践活动或对某单位、某部门、某行业、某 地区的某个时期的工作和建设事业所取得的结果，从成绩和效益方面进行客 观评价。绩效评价是基于目标对运行结果的衡量，包括对仪器设各的绩效评 价，对管理过程的绩效评价。 3 1 2 绩效的内涵 绩效的科学内涵包括以下几个方面： 哈尔滨工程大学硕士学位论文 1 绩效必须是客观存在的，是人们实践活动的过程和结果 人们有目的实践活动，是从确定目标、制定计划开始的，经过实旌而达 到目标或部分达到目标，这是一个过程。绩效不是这个过程开始阶段设定的 目标，也不是实现目标过程中的未完成的实践，而是人们实践活动的结果。 2 绩效必须是产生了实际作用的实践活动结果 人们的实践活动，有的有实际效果，有的没有实际效果，而只有有实际 效果的活动结果才是绩效，无实际效果的活动结果不叫绩效。绩效包括当前 绩效与潜在绩效。 3 绩效体现了一定的主体与客体的关系 绩效是一定的主体作用于一定的客体所表现出来的效用。如供应链绩效 是指供应链内成员( 企业) 作为主体作用于国民经济建设( 客体) 所表现出来的 效益。绩效根据表示出来的效益又分正绩效和负绩效。 4 绩效应当体现投入与产出的对比关系 绩效的获得是以一定的人、财、物的投入获得的，投入多必然相对投入 少产生的绩效高，因此，在绩效衡量