独资合伙企业汇缴附表.doc

个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表一：销售（营业）收入明细表 金额单位：元行次项目金额备注1一、主营业务收入（2+3+4+5+6+7+8+9+10）2（1）工业制造业务收入3（2）商品流通业务收入4（3）施工业务收入5（4）房地产开发业务收入6（5）旅游饮食服务收入7（6）运输业务收入8（7）邮政通信业务收入9（8）金融保险业务收入10（9）其他基本业务收入11二、其他业务收入（12+13+15+16+17）12（1）销售材料、下脚料、废旧物资等的收入13（2）无形资产转让收入14其中：技术转让收入15（3）租赁收入16（4）出租、出借包装物的收入（含逾期押金）17（5）其他18三、自产、委托加工产品视同销售收入19销售（营业）收入合计（1+11+18）主管地税机关意见：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表二：管理费用、销售费用、财务费用明细表 金额单位：元行次项 目发生额税前扣除限额纳税调整额备 注1管理费用、销售费用及财务费用合计2其中：开办费摊销开办费发生额： 摊销期限：3业务招待费4坏帐损失提供税务机关批文的复印件5流动资产盘亏、毁损及报废净损失提供税务机关批文的复印件6社会保险缴款填写“基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、职工工伤保险费、职工生育保险费”。7广告和业务宣传费用8利息支出：9其中：向金融机构借款利息支出贷款年利率：10向非金融机构借款利息支出贷款年利率：11向其他单位、个人借款利息支出借款年利率12其 他主管地税机关审核意见：注：1、业务招待费税前扣除限额的计算：2、广告和业务宣传费用税前扣除限额的计算：3、广告和业务宣传费用结转以后年度金额：以前年度结转在本年度扣除的广告和业务宣传费用金额： 4、表中主要行次的逻辑关系 1=2+3+4+5+6+7+8+12 8=9+10+11个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表三：从业人员工资薪金、福利费、工会经费及教育经费明细表 金额单位：元行次项目金额备注1一、工资薪金2企业从业人员年平均人数（人）3计税工资标准（元/人.月）4全年计税工资总额（2行3行12个月）5实际发放的工资薪金总额6准予税前扣除金额7纳税调整额8二、职工福利费9职工福利费全年已计提数10职工福利费实际发生额11准予税前扣除金额12纳税调整额13三、职工教育经费14职工教育经费全年已计提数15职工教育经费实际发生数16准予税前扣除金额17纳税调整额18四、职工工会经费19职工工会经费全年已计提数20职工工会经费实际发生数21准予税前扣除金额22纳税调整额主管地税机关审核意见：注：提取职工福利费、职工教育经费、职工工会经费的计算：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表四：预提费用明细表 金额单位：元行次内容预提标准本年预提金额本年支付费用年未余额税前扣除金额纳税调整金额备注1234567891011主管地税机关审核意见：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表五：资产折旧或摊销明细表 金额单位：元行次资产类别资产原值资产残值率折旧年限或摊销年限本年资产折旧或摊销额允许税前扣除的折旧或者摊销额纳税调整额备注上年底资产原值本年增加资产原值本年减少资产原值1一、固定资产21、房屋、建筑物32、机器、机械和其他生产设备43、电子设备、运输工具以及与生产经营有关的器具、家具和工具等54、65、7二、无形资产81、92、103、11三、递延资产121、132、143、15合计主管地税机关审核意见： 注：折旧额或摊销额的计算：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表六：营业外支出明细表 金额单位：元行次内容发生额税前扣除限额纳税调整额备注：1营业外支出总计2其中：固定资产盘亏净损失提供税务机关批文复印件3处置固定资产净损失4出售无形资产损失5计提固定资产减值准备6计提无形资产减值准备7计提在建工程减值准备8债务重组损失9罚款支出10非公益、救济性捐赠11各种赞助支出12被没收财物的损失13各种税收的滞纳金、罚金和罚款14与生产经营无关的其他支出15其他主管地税机关审核意见：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表七：公益、救济性捐赠明细表 金额单位：元行次用途非营利社会团体或国家机关名称、地址受赠人的名称、地址公益、救济性捐赠支 出税法规定的扣除比例扣除限额可税前扣除金额纳税调整金额备注12345678910合计主管地税机关审核意见：注：1、独资企业和合伙企业投资者应向主管地税机关提供捐赠票据及复印件。 2、税前扣除金额的计算：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇算清缴申报表附表八：税前弥补亏损明细表