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国一集团预算项目蓝图设计文档作者： 当前版本：1.0第 10 页 共 10 页蓝图设计完成确认单公司领导签字：_ 签字日期：_项目组组长签字： _ 签字日期：_ 项目组副组长签字： _ 签字日期：_ 1. 一集团预算管理的目标1.1 预算管理的现状下属公司使用手工制作EXECL报表编制预算，报集团预算委员会，集团预算委员会使用excel报表进行汇总、审核、调整，并及时编制预算执行情况和预算执行进度分析。手工处理的预算报表及数据汇总，不管从工作效率的角度，还是从数据的准确性方面，都存在着诸多问题，且部门之间配合起来的协作成本太高，不容易管理，实际的预算执行已经难以达到集团所期望的程度。即使excel表的操作灵活方便，但是不能进行审批流程的控制、记录、不能进行执行跟踪和实时控制、并且无法实现预算编制的过程管理。1.2 预算管理需求1.2.1 全面预算组织国一集团预算编制体系分为集团、子集团、公司、部门四个层面。集团按各个子集团进行汇总、子集团按所属公司汇总，编制的层次包括集团、子集团、公司、部门四级。国一集团的预算组织如图所示：1.2.2 全面预算流程国一集团的预算体系是自下而上，逐级向上汇总的方式进行编制，各子集团也是同样以自下而上的方式汇总各公司的预算。国一集团全面预算的编制流程如下所示：第一步：部门进行预算编制第二步：公司对下属部门的预算进行组织汇总第三步：国一集团的下属公司进行预算组织汇总第四步：国一集团预算编制1.2.3 建立全面预算体系1.2.3.1 国一集团国一集团全面预算体系的编码规如下图所示：一级单位二级单位模板编码国一集团0000.XX安徽国一集团股份有限公司1000. XX国一环保1001. XX水务运营1001.5X安徽国一环保节能科技股份有限公司EPC事业部4003. XX安徽国一环保节能科技股份有限公司设备制造厂4002. XX合肥诚鑫水质检测有限公司2013. XX国一生物质电厂1004. XX安徽国一生物质发电有限责任公司2981. XX国一房地产1002. XX健康产业1005. XX会所2601.04.XX国一燃气1003.XX广告2901.07.XX液化气3601.06.XX天然气3601.08.XX国一集团预算汇总表 编码预算主表报表类型预算期间集团编制公司编制0000.00经营预算汇总表固定表年国一集团的全面预算体系由十一张主表组成编码预算主表报表类型预算期间集团编制公司编制0000.01经营目标预算汇总表固定表年0000.02销售费用预算表固定表年0000.03管理费用预算表固定表年0000.04财务费用预算表固定表年0000.05税金预算表固定表年0000.06资本性支出预算表罗列表年0000.07人力资源预算表固定表年0000.08损益预算表固定表年0000.09资产负债预算表固定表年0000.10现金流量预算表固定表年0000.11福利费预算表罗列表年1.2.3.2 安徽国一集团股份有限公司单位编码预算表报表类型预算期间安徽国一集团股份有限公司1000.01集团本部管理费用预算表罗列年1000.02集团本部财务费用预算表固定年1000.03工会经费预算表罗列年1000.04职教经费预算表罗列年1000.05培训计划预算表罗列年1.2.3.3 国一环保国一环保集团的预算组织如图所示：国一环保集团的全面预算体系有八张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间集团编制公司编制国一环保1001.01销售成本预算表固定年1001.02其他业务收支预算表罗列年1001.03修理费预算表罗列年1001.04营业外收支预算表罗列年1001.05应收账款预算表固定年1001.06制造费用预算表固定年国一环保集团的全面预算体系的三大汇总表，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间集团编制国一环保4001.01合同预算表固定年4001.02生产销售量表固定年4001.03主营业务收支预算表固定年1.2.3.3.1 安徽国一环保节能科技有限公司本部 国一环保集团本部的预算体系如下：单位编码预算表报表类型预算期间本部编制环保本部4001.11部门资本性支出固定年4001.12制造二厂项目支出预算明细表固定年4001.13制造二厂项目部管理费用预算表固定年1.2.3.3.2 水务运营水务运营的全面预算体系有八张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间公司编制国一环保（水务运营）1001.51市场拓展预算表罗列年1001.52深度处理收入明细固定年1001.53深度处理成本明细固定年1001.54销售收入预算表固定年1001.55污水处理收费明细表固定年1001.56其他项目收支预算表罗列年1001.57直接材料燃料动力及污泥处置费预算表固定年1001.58直接人工预算表固定年1.2.3.3.3 EPCEPC的全面预算体系有六张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间EPC4003.01销售预算表罗列年4003.02工程施工成本预算表固定年4003.03工程间接费固定年4003.04设备销售成本预算表罗列年4003.05劳务成本预算表固定年4003.06生产成本预算表罗列年4003.07工程业务销售预算表罗列年4003.08集成业务销售预算罗列年4003.09调试业务销售预算表罗列年4003.10设计业务销售预算表罗列年4003.11现金流量分析表2罗列年1.2.3.3.4 制造厂 制造厂的全面预算体系有七张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间制造厂4002.01生产量预算表固定年4002.02制造厂销售预算表固定年4002.03直接材料预算表固定年4002.04直接人工预算表固定年4002.05研发费用预算表罗列年4002.06销售合同预算表罗列年4002.07当年回款预算表罗列年1.2.3.3.5 诚鑫 诚鑫的全面预算体系有一张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间诚鑫2013.01诚鑫销售预算表固定年1.2.3.4 生物质电厂国一生物质电厂预算组织架构如下图所示： 国一生物质电厂全面预算体系有十张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间电厂2981.01销售预算表固定年2981.02生产量预算表固定年2981.03直接材料消耗预算表固定年2981.04直接人工预算表固定年2981.05生产成本预算表固定年2981.06材料采购预算表固定年2981.07存货预算表固定年2981.08生产指标分析（大指标）固定年2981.09发电供热月表固定年2981.10制造费用预算表固定年1.2.3.5 国一房地产 国一房地产全面预算组织架构如下图所示： 国一房地产全面预算体系有二大主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间国一房地产1002.01主营业务收入与回笼资金预算表罗列年1002.02主营业务成本预算表罗列年1.2.3.6 健康产业 健康产业全面预算组织架构，如下图所示: 健康产业全面预算体系主要有二张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间会所2601.04.01销售收入汇总表固定年2601.04.02营业成本汇总表固定年1.2.3.7 国一燃气 国一燃气的全面预算组织架构如下图所示： 国一燃气全面预算体系，其中销售量汇总表需要下发给各子公司，销售预算表的预算模版只需要发给油品、开发、广告。单位编码预算表报表类型预算期间国一燃气1003.01销售量汇总表罗列年1003.21销售预算表（油品、开发、广告）固定年1.2.3.7.1 液化气液化气的销售预算表体系如下图所示： 单位编码预算表报表类型预算期间液化气3601.06.01液化气销售预算表罗列年1.2.3.7.2 天然气天然气的销售预算表体系如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间天然气3601.08.01天然气销售预算表固定年其中每张表的项目内容及具体格式参见预算报表模版1.3 国一集团预算管理实施目标 1. 实现国一集团全面预算数据统一管理利用软件，快捷、准备汇总国一集团全面预算数、实际数据、通过建立集中的预算数据平台，为公司通过预算对公司业务进行分析、监控提供必要的保障。2. 满足国一集团对预算执行情况过程监督和控制通过对预算实际完成情况的检查，关注公司风险业务，督促责任单位落实解决，防范经营风险。3. 利用全面预算对公司经营情况分析预算与实际执行对比分析;可以基于组织纬度、时间纬度进行业务综合分析; 为考核提供数据依据； 预算余额分析，等等。4. 实施目标在2011年8月31日完成国一集团预算管理上线，实现国一环保、国一房地产、健康产业、国一能源、国一生物质电厂的预算编制和控制。2. 预算编制流程流程说明：3. 国一集团预算管理基础资料建立相关设置3.1 预算组织建