29-贷后管理一

贷后管理（一）第十一章 贷后管理本章知识点分析一、对借款人的贷后监控风险预警（次重点）对借款人的贷后监控（重点）项目贷款管理（初级考试大纲不涉及）担保管理（次重点）供应链金融的存货和应收账款管理（初级考试大纲不涉及）信贷业务到期处理（重点）档案管理（次重点）（一）经营状况监控 经营风险主要体现在：（理解熟悉）（1）经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态（2）业务性质、经营目标或习惯做法改变（3）主要数据在行业统计中呈现出不利的变化或趋势（4）兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务（5）不能适用市场变化或客户需求的变化（6）持有一笔大额订单，不能较好地履行合约（7）产品结构单一（8）对存货、生产和销售的控制力下降（9）对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失（10）在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少信用额度（11）购货商减少采购（12）企业的地点发生不利的变化或分支机构分布趋于不合理（13）收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是出于财务动机，而与核心业务没有密切关系（14）出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产（15）厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线（16）建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基础项目的工期延长，或处于停缓状态，或预算调整（17）借款人的产品质量或服务水平出现明显下降（18）流失一大批财力雄厚的客户（19）遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难（20）企业未实现预定的盈利目标（二）管理状况监控 企业管理状况风险主要体现在：（掌握）（1）企业发生重大人事变动（主要涉及高级管理人员、董事会成员、最主要领导者）（2）最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧；职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层素质偏低（3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守（4）管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力，导致经营计划没有实施及无法实施（5）董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化（7）中层管理层薄弱，企业人员更新过快或员工不足（三）财务状况控制 财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计支付要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据 企业的财务风险主要体现在：（掌握）（1）企业不能按期支付银行贷款本息（2）经营性净现金流量持续为负值（3）产品积压、存货周转率大幅下降（4）应收账款异常增加（5）流动资产占总资产比重大幅下降（6）短期负债增加失当，长期负债大量增加（7）银行账户混乱，到期票据无力支付（8）企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损（9）不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象（10）财务记录和经营控制混乱【真题：多选】在下列各项中，属于公司客户的管理状况风险的有（ ）A. 高级管理层之间出现严重的争论和分歧B. 董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响C. 购货商减少采购D. 管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力E. 企业发生重要的人事变动网校答案：ABDE网校解析：本题的考点为对借款人管理状况监控中企业管理状况风险主要体现相关内容。C选项，属于经营风险的而体现，可知错误。【真题：单选】（ ）是企业还款能力变化的直接反映，银行定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。A. 经营状况变化 B. 管理状况变化C. 财务状况变化 D. 还款账户变化网校答案：C网校解析：本题的考点为对借款人贷后控制中财务状况控制相关内容。财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计支付要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，可知C选项正确。【真题：多选】企业的财务风险主要体现在（ ）A. 企业不能按期支付银行贷款本息B. 长期负债大量增加C. 对存货、生产和销售的控制力下降D. 银行账户混乱，到期票据无力支付E. 应收账款异常增加网校答案：ABDE网校解析：本题的考点为对借款人贷后控制中财务状况控制相关内容。企业的财务风险主要体现在：（1）企业不能按期支付银行贷款本息；（2）经营性净现金流量持续为负值；（3）产品积压、存货周转率大幅下降；（4）应收账款异常增加；（5）流动资产占总资产比重大幅下降；（6）短期负债增加失当，长期负债大量增加；（7）银行账户混乱，到期票据无力支付；（8）企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；（9）不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；（10）财务记录和经营控制混乱，可知ABDE选项正确。（四）还款账户监控（非重点）1、固定资产贷款（了解）略2、项目融资（了解）略3、流动资金贷款（了解）略一、对借款人的贷后监控17（五）与银行往来情况监控 与银行往来异常现象包括：（按常理熟悉）（1）借款人在银行的存款有较大幅度下降（2）在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）（3）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期（4）还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款（5）贷款超过了借款人的合理支付能力（6）借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款（7）借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险二、担保管理（一）保证人管理（非重点）1、审查保证人的资格2、分析保证人的保证实力3、了解保证人的保证意愿（二）抵（质）押品管理 在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为，对抵押品要定期检查的内容包括：（熟悉）（1）抵押品价值的变化情况（2）抵押品是否被妥善保管（3）抵押品有否被买卖或部分被变卖出售的行为（4）抵押品保险到期后有没有及时续投保险（5）抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方【真题：多选】在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有（ ）A. 抵押品是否被变卖出售或部分变卖出售B. 抵押品价值是否变化C. 抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方D. 抵押品保险期到期后是否及时续投保险E. 抵押品是否被妥善保管网校答案：ABCDE网校答案：本题的考点为抵（质）押品管理。在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有：（1）抵押品价值的变化情况；（2）抵押品是否被妥善保管；（3）抵押品有否被买卖或部分被变卖出售的行为；（4）抵押品保险到期后有没有及时续投保险；（5）抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方，可知ABCDE选项均正确。（三）担保的补充机制 贷款担保的补充途径（熟悉）1、追加担保品，确保抵押收益银行如果在贷后检查中发现借款人提供个抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，或担保品的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低，由此造成超额押值不充分，或保证人保证资格或能力发生不利变化，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品2、追加保证人对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任【真题：多选】在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有（ ）A. 重新评估担保品的价值 B. 追加保证人C. 提高担保品的价格 D. 维护担保品的质量E. 追加担保品，确保抵押权益网校答案：BE网校解析：本题的考点为担保的