以地入股农民专业合作社的机制研究.doc

农村以地入股农民专业合作社的机制研究课题组二0一0年十一月课题组成员组 长成 萍 重庆市农村合作经济经营管理站站长 副组长张 明 重庆市财政局农财处副处长李廷友 重庆市农村合作经济经营管理站副站长黄胜忠 西南政法大学农民合作组织研究中心主任成 员汤高潮 胡尊胤 易南平 唐海涛 胡明霞阎海鑫 王 勇 童禅媛 周 成 周 杰摘 要 以地入股组建合作社指的是农民以土地承包经营权按年限折资入股（或与货币出资等其它方式并存）成立合作社。作为“全国统筹城乡综合配套改革试验区”，以地入股组建合作社在重庆正在逐渐被农民和相关利益主体认可和接受，发展迅速。近年来我市广大农民在家庭承包经营的基础上，积极探索以农村土地承包经营权入股组建农民专业合作社的方式，实现土地规模经营和农业集约化经营，以统一的生产经营服务促进农村产业结构调整和农村经济快速发展，在全国产生了重要影响。 本课题以实地调研为基础，在对重庆市以地入股农民专业合作社发展现状进行分析的基础上，运用有关理论和方法，探寻以地入股农民专业合作制的发生机制、产权结构、利益联结机制、制度绩效及关键成功因素等问题，以期为推进以地入股农民专业合作社的健康发展提供决策参考。 第一，重庆以地入股农民专业合作社的基本情况。在对以地入股农民专业合作社的制度内涵进行界定的基础上，以实地调研和统计数据为基础，对重庆以地入股农民专业合作社发展现状进行分析，并采用不同的划分标准对重庆以地入股农民专业合作社的主要运行模式进行探讨。第二，重庆以地入股农民专业合作社的发生机制和基本特点。以重庆以地入股农民专业合作社发展现状为基础，结合相关研究，从产品特性、生产集群、组织成员、制度环境四个角度探寻其发生机制，并从集约化经营、参与主体、产业分布、品牌化经营、盈利能力等方面分析其基本特点。第三，重庆以地入股农民专业合作社的产权制度分析。从新制度经济学的视角，对重庆以地入股农民专业合作社的产权结构、股权设置、治理结构等进行探讨，并在梳理相关研究的基础上，对以地入股农民专业合作社面临的法律问题进行剖析。 第四，重庆以地入股农民专业合作社的利益联结机制。结合实地调研数据和不同类型的案例，分析重庆以地入股农民专业合作社的服务联结机制、利益分配机制以及价格改进、特殊服务等其他利益联结机制。 第五，重庆以地入股农民专业合作社的绩效评价。从实际出发，在对有关调研数据进行统计分析的基础上，结合有关案例，从经济效应、社会效应、生态效应三个方面对重庆以地入股农民专业合作社的综合绩效进行评价。 第六，影响以地入股农民专业合作社经营成功的关键因素。以平衡计分卡理论和关键成功因素理论为基础，从平衡计分卡理论与合作组织的一致性分析入手，探讨以地入股农民专业合作社经营成功的关键因素，并进一步探讨粮食、蔬菜、水果等不同产业领域以地入股农民专业合作社的关键成功因素。最后，在对主要研究结论进行总结的基础上，提出关于规范和促进以地入股农民专业合作社健康持续发展的政策性意见，以期为有关部门提供决策参考。目 录一、重庆以地入股农民专业合作社的基本情况6（一）以地入股农民专业合作社的制度内涵7（二）重庆以地入股农民专业合作社的发展现状10（三）重庆以地入股农民专业合作社的主要运行模式11二、重庆以地入股农民专业合作社的发生机制和基本特点21（一）以地入股农民专业合作社的发生机制21（二）以地入股农民专业合作社的主要特点30三、重庆以地入股农民专业合作社的产权制度分析36（一）产权结构36（二）股权设置41（三）治理结构43（四）以地入股农民专业合作社面临的法律问题47四、重庆以地入股农民专业合作社的利益联结机制50（一）服务联结机制50（二）利益分配机制54（三）其他利益联结机制57五、重庆以地入股农民专业合作社的绩效评价59（一）经济效应59（二）社会效应61（三）生态效应65（四）总体评价66六、影响以地入股农民专业合作社经营成功的关键因素68（一）平衡计分卡与合作组织69（二）以地入股农民专业合作社经营成功的关键因素70（三）不同产业领域的关键成功因素分析74七、关于规范和促进以地入股农民专业合作社健康持续发展的政策性意见80（一）引导以地入股农民专业合作社的健康有序发展80（二）完善以地入股农民专业合作社的相关法律制度建设81（三）探索以地入股农民专业合作社的有效运营模式83（四）强化以地入股农民专业合作社的经营管理86（五）化解以地入股农民专业合作社的融资瓶颈88一、重庆以地入股农民专业合作社的基本情况 （一）以地入股农民专业合作社的制度内涵所谓“以地入股组建合作社”指的是农民以土地承包经营权按年限折资入股（或与货币出资等其它方式并存）成立合作社。基本作法是：农民将农村土地承包经营权每亩每年折资，乘以余下的承包年限（一般为30年减去已承包年限），作为农户的出资额组建合作社。合作社对入股土地实行统一规划、开发和经营，经营收益按股份分红。对以地入股农民专业合作社的界定包含两个基本前提：一是以地入股农民专业合作社是人们自愿联合组成的互助性经济组织，这与合作社的最基本特征相一致。自愿是合作社组成的首要原则，具有某种资格的人有参与、组成或加入合作社的自由，也有不参与或退出合作社的自由，同时也有决定合作社的规模、组成人员、存续时间等自由。以地入股农民专业合作社尤其如此，因为土地这一生产要素对农民的特殊意义，在组建以地入股农民专业合作社时必须坚持基于农民自愿联合的前提。二是以地入股农民专业合作社是拥有农村土地承包经营权的农民为了获得更大的土地收益而进行的联合。这与一般的合作社为满足部分群体共同的经济、社会及文化方面的需求和愿望而结成组织主体的特征相一致。其首要目标是满足社员在经济、社会及文化方面的共同需求和愿望，而不是以营利作为唯一目标，甚至为了营利而不择手段。根据农村土地承包法和农民专业合作社法的相关规定，从法律上讲，以地入股组建合作社是可行的。同时，从农民的实践来看，以地入股组建合作社已经取得一定成效，并越来越受到政府相关部门的关注和支持。但是，由于农村土地的社会保障功能以及土地生产要素本身的特殊性，农地入股的不规范运作很容易侵犯农民的利益，造成失地农民，并引发严重的社会后果。因此，在以地入股组建合作社的过程中，如何保障农民和相关方的利益不受损害成为不得不面对的问题。因此，各地在组建和发展以地入股农民专业合作社的过程中一般坚持以下几个原则：1、坚持农民自愿原则由于股份收益天生具有不稳定性，以地入股农民专业合作社并不能保障农民获得持续稳定的收益。同时，农民的土地入股合作社以后，退出权一般是受到限制的，再要恢复分散的家庭经营面临诸多困难。因此，农地入股组建合作社必须遵循现行法律法规，在稳定农村土地基本经营制度的基础上，坚持入社自愿原则，充分尊重农民的经济自由和利益诉求。实践中，对于以农业收入为主要收入来源的农户可以采用宣传为主的方式，对以地入股组建农民专业合作社的发展前景及利益诉求进行广泛地宣传，而对于已经完全进入城市，拥有稳定的非农收入或者已经具有完善社会保障的农户可以采取重点鼓励的方式，鼓励其积极参与土地股份合作社，但是在实践过程中要避免将乡村集体组织和政府的利益诉求强加给农民，更不能以组建合作社为由强迫农民入股，变相调整或侵害农民的土地使用权和经营自主权。2、坚持风险可控原则以地入股农民专业合作社是农民在可以承受的风险范围内，为了提高土地收益而自愿结成的共同体，是劳动者自我服务的互助性经济组织。因此，以地入股组建合作社要在不改变原有土地性质和用途的前提下进行，明确土地承包经营权益人，降低农民承担的风险，确保农民获得与其成员权相对应的收益。土地作为一种特殊的生产要素，在农村同时具备了生产要素、财产和社会保障三重职能，不同农户对待土地的态度不尽相同，但农地对农民的社会保障功能是得到公认的。同时，农地入股之后农民要想再回收自己的土地自己耕种，难度比较大，因此，无论采用集体统一生产经营方式或者采用先入股再转包的方式抑或其他的农地入股的股份合作土地流转方式，都必须坚持农民利益能够得到保证，并最大限度地降低农民失地和被改变土地用途的风险。尤其是在处理需要打破现有农地地界、改变土地的性状的集约化经营方式的时候，必须坚持以农民利益得到保障为前提和基准点，坚持风险可控，否则可能导致农地的不可恢复性破坏，侵害农民群体的利益，并引发严重的社会问题。3、坚持民主控制原则为确保合作社能够照顾到每一个成员的利益，客观上要求以地入股组建农民专业合作社实行民主控制，这意味着合作社要确保每一个成员表达其利益诉求的权利。所以，农地入股组建合作社是全体成员的民主而不是个别成员的民主，是全体成员的自治而不是个别成员的自治。国内外的实践表明，作为一个典型具有人合属性的经济实体，“民主控制”是合作社的重要本质属性。因此，农地入股组建合作社应当实行民主选举、民主管理、民主决策、民主监督，充分保障成员对股权设置、股红分配、章程制订等各项事务享有知情权、决策权、参与权和监督权，避免出现“少数人控制”的局面。 （二）重庆以地入股农民专业合作社的发展现状作为“全国统筹城乡综合配套改革试验区”，近年来我市广大农民在家庭承包经营的基础上，积极探索以农村土地承包经营权入股组建农民专业合作社的方式，实现土地规模经营和农业集约化经营，以统一的生产经营服务促进农村产业结构调整和农村经济快速发展，在全国产生了重要影响。2007年7月份重庆市工商局出台深入贯彻市第三次党代会精神服务重庆统筹城乡发展的实施意见（该文件已经停止执行），允许农民以土地承包经营权出资入股组建公司和合作社，以地入股公司和农民专业合作社开始在我市发展起来。由于以地入股公司运行不规范性较大，农民受到损害的可能较大，该项政策很快被叫停。2009年7月，重庆市农委、重庆市工商局共同出台了关于以农村土地承包经营权入股发展农民专业合作社注册登记有关问题的通知（渝农发2009230号），这为以地入股农民专业合作社的创建和发展扫清了障碍，大大促进了以地入股农民专业合作社的快速发展。随后，不仅有新组建的以地入股农民专业合作社，同时还有部分合作社变更出资形式转变为以地入股农民专业合作社，还有以前成立的“以地入股”公司采取变更登记的方式依法改制为农民专业合作社。根据市农经站的最新统计监测，截止2010年9月底，全市已有108家以地入股农民专业合作社在工商部门进行了登记注册。以地入股农民专业合作社在重庆发展的如此迅速，一方面得益于国家相关政策的放宽以及促进农地流转的大背景，另一方面得益于重庆市各部门不断探索农地入股的新思路，出台各种政策和条例，支持和促进农地流转，同时不断加大对以地入股农民专业合作社的支持力度。值得一提的是，重庆以地入股农民专业合作社的规范化发展趋势也越来越来明显，呈现出良好的发展势头。 （三）重庆以地入股农民专业合作社的主要运行模式1、按组织旨趣划分按组织旨趣，可以将以地入股农民专业合作社划分为社员需求导向性合作社和市场需求导向性合作社。所谓社员需求导向性合作社，是指以满足社员的农业生产和销售需要为出发点，采用“推”的方式统一为社员提供信息、技术、培训和购销服务的以地入股农民专业合作组织。所谓市场需求导向性合作社主要是指以满足市场需求和为社员创造价值为出发点，采用“拉”的方式引导社员按照市场需求开展生产，并提供相应的信息、技术和购销服务的以地入股农民专业合作组织。前者大多是部门帮办型，基层农科部门以及村“两委”班子利用集体资源优势和自身的人才、技术等优势，主动与有意愿的农民联合成立以地入股农民专业合作社，为促进当地产业的发展提供服务。后者大多或者是农村专业大户和农村能人，发挥自身信誉高、资金足、技术硬、经营能力强的优势，牵头联合从事同一产业的农户组建以地入股农民专业合作社，或者是龙头企业等依托自己的产销网络优势，牵头创办以地入股农民专业合作社，形成“龙头企业专业合作社农户”的产业化经营模式，建立其有效的利益连接机制，他们的一个共同特点是在改善农民现有的土地经营和收益状况的同时自己能够获利。2、按合作社的角色划分（1）自营型自营型以地入股农民专业合作社是指将入股农户的土地进行统一规划和开发，并通过集约化经营以获取规模效益的合作组织。自营型以地入股农民专业合作社中，农户以土地承包经营权入股合作社以后，合作社会为农户提供生产资料配备标准，统一的技术指导和服务，农户将接受合作社统一的生产管理，并按照合作社制定的技术操作规程和产品质量安全标准进行统一生产，最后由合作社进行统一的贴牌或包装销售。合作社通过统一的经营管理获得的收益由农户共享，但同时农户也要承担合作社在经营过程中遇到的风险，是典型的利益共享、风险共担的制度安排。比如，重庆市万盛区白羊坪蔬菜专业合作社是一家在能人带动下成立起来的专门从事高山反季节蔬菜种植的农民专业合作社，社员每年与合作社签订终止合同，明确种植的品种、面积、播种时间和最低保护收购价等，生产中合作社派出技术人员进行统一的技术指导，确保符合统一的技术标准，以此提高合作社的经营效益和社员收入水平。（2）中介型中介型以地入股农民专业合作社一般是指这样的合作社，它一般是由集体组织中的几个生产大户发起成立，然后通过转包或转让的土地流转方式吸纳农民的土地承包经营权入股，经由合作社做中介，将农民的土地承包经营权转到大户手中，以此实现土地的规模经营，提高农业生产的集约化水平。从实质上来讲，中介型以地入股农民专业合作社只是充当了农户和生产大户之间安全地进行土地流转的纽带，是一种更大规模的、更具有规范性的“转包”或“转让”行为，也是一种比较传统的土地流转方式。在这一类型的以地入股农民专业合作社中，生产的规模化和标准化直接体现为生产大户之间的合作，因此合作社在一定程度上只是生产大户为了能够集约土地或者为了能够更安全地流转土地而采取的一种形式，合作社主要功能是为入股农户进行分配收益和提供其他的社会福利服务。例如，重庆市梁平县仁贤水稻种植专业合作社在土地承包经营权入股的过程中就部分地体现出这一作用机制，该合作社对入股的土地进行统一规划，然后将土地再委托给农户耕作管理，对于家中无劳动力或全家外出或不愿种植的农户，以合作社为中介，通过协调将土地流转给其他农户种植。（3）担保型 担保型以地入股农民专业合作社是指农户自愿将土地承包经营权入股成立合作社，然后由合作社统一将入股的土地进行集体外包，但在外包过程中会遵循两个基本前提：一是不改变农地的用途；二是承包方每年除了要按一定比例向合作社分配经营收益，每年还要向合作社缴纳一定数额的押金，作为农民将来的风险补偿金。这一类型的以地入股农民专业合作社很容易被简单地认为是国家命令禁止的“反租倒包”形式，而实际上它并不符合转租倒包的基本特征，一方面该模式下农地是农民自愿入股，而非被集体经济组织反租，另一方面该模式下土地的农业用途并未改变，为用于投资开发项目，并且该模式下也比反租倒包的风险小得多，农民在股份合作过程中虽然对农地的控制权收到限制，但是由于承包方每年缴纳了一定的押金作为保证和补偿，相对来讲农民失地的风险仍然是可控的。该合作模式的典型案例如梁平县六合水产养殖专业合作社。2010年6月，梁平县礼让镇川西村的415户农户本着自愿的原则，将土地的承包经营权以每亩300元折价入股合作社。合作社把社员土地集中建成连片的鱼塘后，再统一流转给业主。合作社统一购买饲料、统一技术、统一销售，盈余按照社员的股份分红。业主每亩配套投入现金500元，并交纳700元的押金（如果业主不按合作社的章程和要求经营，合作社有权扣除押金直到扣完为止）。以地入股的社员每年从合作社获得600每亩的保底收益，年终按照折价入股份额参与合作社的分红。3、按要素合作方式划分（1）股权单一模式即以农村集体经济组织成员农村土地承包经营权折资为出资额，以生产粮食、经果等较为单一的农产品为主组建合作社。该模式下以地入股成立的农民专业合作社是以村或社为单元，农村集体经济组织成员以其承包地经营权入股，结成自愿联合、民主管理、生产在家、服务在社的互助性经济组织。其特点是：实行统分结合的生产方式，合作的环节主要在产前统一农资配套，产中由合作社统一技术标准与培训，产后销售由合作社统一收购、统一品牌、统一包装、统一销售，一家一户分户管理。在收益分配上，实行合作社年终可分配收益以承包土地承包经营权出资额大小和产品交易量多少为依据按不低于60%的比例进行二次返利。（2）要素合作模式即以村社为单元，农村集体经济组织成员以承包土地承包经营权、劳动力、设施设备、实用技术、资本等形式折成出资额组建合作社，实现要素之间紧密结合、相互融合，因此该模式又被称为“要素合作模式”。其特点是：将各要素出资总额按一定的标准量化为股份，分别持股，分别履行持股功能，其可分配收益按股分配。这种模式下很容易引入集体组织、龙头企业等参与主体的技术、设备等股份，并且由于全部要折股到人，所以法人股很少，而是以法人代理人的身份出现。但是，这一模式下对各种不同的生产要素进行折资入股时的标准很难统一，往往以各方协商订立的契约为准。（3）股份混合模式即农村集体经济组织成员以家庭承包土地承包经营权折资为出资额入股，农业企业、农业服务机构、社会团体或个人以现金资本、技术资本、知识产权或技术服务入股，在合作社内设立相应的企业股（法人股）及附加表决权。其特点是：合作社产品产、供、销实行统一经营管理，合作社成员优先参与经营管理，获得劳务报酬，年终分配时不计提股息，可分配收益实行按股分红，风险共担。（4）股权租赁模式即引导农村集体经济组织成员将家庭承包土地承包经营权折资为出资额组建合作社，再由合作社再将经营权整体租赁给业主。该模式下合作社成员会将土地承包经营权整体转租给企业、事业单位或社会团体，按转租土地承包经营权总量收取租金，逐年递增，并根据承租人的当年效益确定分红比例，再由合作社成员内部进行利益分配。其特点是：合作社按转租土地承包经营权总量及所能创造的收益合理收取承租方底线租金，并根据承租方的当年效益确定分红比例参与分红，但不参与承租方的经营管理，其可分配收益在合作社内部按出资额大小按比例进行分配。（5）股份参与模式该模式是指在土地连接成片，土质差异小的地方集中部分农户的土地，承包经营权稳定不变，确权到户，但地界打乱，引导农民将其土地承包经营权折资入股组建合作社。该模式下合作社成员会将土地承包经营权折资成股份，参与生产经营活动，但不改变土地使用性质，同时为了保障农民的最基本的利益会建立风险防范预警机制。其特点是：由合作社统一平建大棚或其他方式统一生产其他优势农产品，合作社成员分工分业，合作社成员全员参与经营管理，按其对合作社的贡献量分配劳动报酬，按股权多少对其可分配收益进行分配。4、按照参与主体之间的关系划分 （1）自主型自主型以地入股农民专业合作社一般是由农民自我组织发起，按照一定的利益联结方式，共同进行生产经营活动的互助性经济组织，带有很强的“草根性”，往往由一个或数个种粮大户发起牵头，联合若干农户组成。虽然这种类型的以地入股农民专业合作社的创建对农民的素质和合作意愿的要求比较高，但是由于这一类型合作社对农民利益的保障程度最高，实践中以这种形式出现的以地入股农民专业合作社数量占了大多数。截止到2010年9月，重庆市以地入股农民专业合作社总共108个，其中自主型的80个，占总数的74.07%。自主型以地入股农民专业合作社的最大特点是组建和运行过程中的自发性和独立性，农民之间能够形成真正的利益共同体，农民在合作社中处于主导地位，因此该模式农地入股合作社未来发展前景较好。以重庆市万州区小岩无公害蔬菜专业合作社为例，该合作社110户社员通过自愿集中1200亩承包土地入股，实行合作经营，取得了万州区第一个以土地经营收益出资筹建的合作社法人执照。合作社通过实施土地股份合作集约经营，成员总数达到了140户，带动非成员农户650户。蔬菜种植面积比2008年增加了400亩，产量增加了1377吨；出资总额比建社初期增加了10.5倍，达到101.2万元；合作社蔬菜年总产在7000吨以上，成员收入明显增加。当然，这种模式存在资金有限，人才短缺，对农户的带动能力和带动范围有限，市场竞争力不够强等不足，发展起来比较困难和缓慢。不可否认的是，这种模式是农民衷心拥护的。（2）合办型合办型以地入股农民专业合作社的数量相对也比较多，它是股份制与合作制的结合，一般由传统组织资源如农技推广部门、基层粮站、农村供销社等出资作为发起社员，再联合大户组建而成，在股本结构上表现为农民股和法人股各占一部分。团体社员为合作社提供技术专家与骨干，并为合作社提供办公场所、固定资产或相关设施。对传统组织资源而言，通过组建以地入股农民专业合作社，不但重新为自己找到了用武之地，还可以通过化肥、农药、良种的供应以及粮食的收购加工销售获取一定的经济收益。该类型的以地入股农民专业合作社通常采用的合作模式主要是“农技部门+专业合作社+农户”和“专业市场+专业合作社+农户”模式。以重庆市梁平县仁贤水稻种植专业合作社为例，该合作社由仁贤镇农业服务中心牵头，农户以土地承包经营权作价入股组建水稻种植专业合作社，探索通过专业合作社实施农业项目，推广水稻全程机械化作业，提高粮食生产效益，引导农民增收致富的新模式。自成立以来，该合作社在推广“四改四增”新技术、“四强化”措施、“四化”建设以及“八统一”服务方面显现出了明显的优势。但是该类型农民专业合作社的领导一般由法人团体社员担任，或者由法人团体社员提出候选人，再交由社员投票选举。虽然这种安排可以提高合作社的人员素质和业务层次，但合作社的独立性也可能由此丧失。合作社在运行中可能会以发法人团体社员利益为重，存在由农民的组织演变为传统组织资源的代言人或下属机构的可能。（3）依附型依附型以地入股农民专业合作社一般由龙头企业牵头组建而成，由“公司+农户”模式演变而来。这类合作社的日常经营虽然由农民自己负责，但是其经营费用、技术服务等方面是由龙头企业支持的，因此，农民可能会享受到龙头企业所带来的诸如市场、技术等一系列附带价值，从而使得以地入股农民专业合作社能够更为快速地成长起来。该类型的以地入股农民专业合作社通常采用的合作模式主要是“公司+专业合作社+农户”模式。以重庆市渝北区南天门杨梅加工专业合作社为例，2007年，村集体引进重庆望梅农业发展有限公司，建成了杨梅种植基地，并于2008年11月由重庆望梅农业发展有限公司朱小琼（业主）牵头，苏主秀、汪官泽（农户代表）等同志倡议，按照业主以树苗、技术入股，农户以土地承包经营权入股的形式组建成立了专业合作社，主要从事杨梅种植及杨梅果品系列加工产业。目前种植杨梅1400亩27000多株，预计5年后将全面正式产果，产量将达到1400吨以上，产值将达到2800万元以上。但是，该类型合作社模式下，龙头企业可能会将合作社看作是自己投资创办的一个分公司，在签订各种契约时，也是以公司利润最大化为前提。而合作社的依附地位决定了其有限的谈判能力，农民仍然处于弱势地位，因此，公司和农户的关系仍然是不对等的。由于起中介粘合作用的合作社力量不够强大，该类型以地入股农民专业合作社虽然也采用的是订单生产方式，但是这种订单往往容易被公司以各种理由单方面撕毁，存在公司侵害农民利益的情况。二、重庆以地入股农民专业合作社的发生机制和基本特点 （一）以地入股农民专业合作社的发生机制从发生机制来看，合作社是分散农户将外部服务“内部化”的重要组织形式。农业生产资料供应，农产品生产、收购、营销和加工，农业技术推广和应用，农业基础设施建设和利用等方面，仅靠农民家庭经营通常是不经济的。农业特有的产业特性和分散经营的特点，决定了农业和农民必然需要通过提高组织化程度来克服先天劣势，提高竞争能力，增加利益所得。但从现实的实践情况来看，尽管农民专业合作社具有若干显明的制度优势，合作社在各地区的发展并不充足，其中一个很重要的原因就是农民缺少足够的资本来成立和运营合作社。由此，以地入股成立农民专业合作社应运而生。我们认为，从总体来讲重庆市以地入股农民专业合作社的发生机制或制度创新机制，主要是由产品特性因素、生产集群因素、合作成员因素和制度环境因素等构成的复合作用机制。1、产品特性因素农业是一个产品特性影响极大的特殊产业，尤其是涉及土地生产要素的农业产业领域,产品特性因素对农业生产和经营的效率起到至关重要的作用。这里的产品特性因素主要是指以地入股农民专业合作社进行生产、交易或服务的产品在生产技术和市场交易方面的特性。就生产技术特性而言，首先，以地入股农民专业合作社主要集中于土地要素在生产中起主要作用并具有比较优势、符合区域特点的劳动密集、技术密集、资本密集型农产品领域，由于土地要素的参与，这一领域在规模经济方面具有相对的比较优势，并且单个生产主体在应对市场方面的处于弱势地位，其寻求合作的愿望也最为强烈。同时，这一领域的生产主体资金匮乏状况也较为严重，因此，以地入股合作社在土地要素发挥重要作用的农产品领域发展最为迅速。就重庆而言，截止2010年9月份底，全市以地入股成立农民专业合作社有108家，其中93.5%的以地入股农民专业合作社集中在这一领域，主要以种植蔬菜、粮食和水果为主，只有6.5%的合作社属于养殖业。其次，并不是有土地要素参与生产的农产品领域都会诱致以地入股合作社，只有在部分农产品领域才会极易诱致以地入股合作社的产生，这与部分农产品的本身的季节性和易损性的特征直接相关，这一特征会造成某种资产专用性和农业生产、交易中对时间和季节的特殊依赖，并且许多农产品的易腐性往往使得弱小农户容易遭遇中间商或购买者的“敲竹杠”行为，进而也就容易在这些农产品领域诱致专业合作要求。从重庆的实践来看，在棉花、油料等大宗农产品领域，合作组织数量较少，远低于在种植业的组织数量。除了供需缺口不明显，市场波动小等原因外，更为深层的原因在于这些大宗农产品具有可储藏、不易损的产品特性。再次，农业生产过程中技术要求的高低、生产成本的高低，机械化程度的高低以及资产要求的高低对以地入股专业合作社也有显著影响。一般地说，随着技术要求和行业整体机械化程度的提高，以地入股成立专业合作社实现规模化经营降低生产成本的必要性也随之增加。图2-1 重庆市以地入股农民专业合作社的产业分布情况就市场交易特性而言，不同的交易具有不同的特殊属性，农产品的交易属性都集中表现为农产品供求特性。可以认为，农产品供求特性是影响以地入股成立农民专业合作组织的主要因素。一般地说，当农产品供给价格弹性较小、需求价格弹性较大时，作为供给者的农户就会有着比较强烈的合作组织倾向，并可能进一步向产品的加工、销售领域渗透；这在重庆市的以地入股合作社的实践过程中表现的尤为明显。此外，市场管制程度也影响农产品的交易特性。自从2009年7月，重庆市农委、重庆市工商局共同出台了关于以农村土地承包经营权入股发展农民专业合作社注册登记有关问题的通知（渝农发2009230号），对以农村土地承包经营权入股发展农民专业合作社注册登记有关问题予以明确以来，以地入股农民专业合作社发展迅速，截止到2010年9月底，重庆市发展的土地入股农民专业合作社108家。（如图2-2）。图2-2 重庆市以地入股农民专业合作社发展情况总之，从产品特性因素角度来讲，以地入股农民专业合作社大多都兴起于农产品商品率较高、农业剩余较多、市场风险较大、单个农户博弈弱势较明显的情况下，兴起于具有较明显季节或时间约束、易损性较强、交易频度较高的农产品领域内，兴起于规模经济较显著、专业化程度较高、资产专用性较高、资本或技术要求较高、市场潜力巨大、市场竞争激烈程度比较高的行业中，兴起于政府管制较少的农产品品种上。而就重庆而言，面对人多地少，农户生产规模小的客观现实，重庆发展粮食、棉花、油料等土地密集型的大宗农产品显然不具备任何优势，而只可能发展蔬菜、水果、畜禽、桑茶竹木等具有比较优势的符合区域特点的劳动密集、技术密集、资本密集型农产品。2、生产集群因素生产集群因素是指某产品的生产、交易或服务在空间或地域上具有一定的产业集中度。基于市场目标的联合或合作行为，必须以在一定区域内具有一定的生产群体或集群为条件，同时又必将促进该区域产业集中度的提高。作为一种制度创新，以地入股农民专业合作社的创建和发展是以量的扩张为基本前提的。从重庆以地入股农民专业合作社的发展现状可以发现，以地入股农民专业合作社大多创建于一些农业专业化生产比较发达的地区，例如万州区的蔬菜专业化生产，奉节的脐橙专业化生产，江津、大足、梁平等地的水稻专业化生产都具有相对优势，因此在这些区县以地入股农民专业合作社的创建和发展也多是从这些领域开始的，生产集群因素的作用非常明显。一般而言，规模经济是以地入股农民专业合作社发生和发展的基本动因之一，而规模经济是建立在产业集中基础上的。只有在产业集中基础上的合作组织才有可能获取规模经济收益。事实上，农产品生产集群的存在本身就为合作社的创建和发展提供了基本的同质性基础。例如，重庆市忠县新立镇桂花柑橘专业合作社在成立之前该地区的生产集群条件就已经比较充分，选择以地入股组建合作社是在尝试过果农分散经营和公司租赁经营的模式之后才做出的选择。另外，这种生产集群因素不仅取决于集群中个体成员的数量，还会受到个体成员规模的影响。实际上，具有生产集群的地区，必然出现专业农户乃至专业大农户。而具有一定经济规模、农产品生产的市场化、商品化程度较高的专业大户往往能够在以地入股农民专业合作社的创建过程中起到重要的作用。以地入股农民专业合作社的成功创建和发展，大多都是一个立足区域经济，与之磨合，融入其中，进而发展区域经济的过程。这不仅因为农业生产本身就具有地域性特点，以及土地这一生产要素有别于其他生产要素的局限性，还由于地域资源优势将在相当程度上保证现实经济利益的获得和制度创新成本的节约，此外，充分利用地域共同体（多为村、乡、县共同体）的传统组织制度资源也能在一定程度上节约制度成本。3、组织成员因素组织成员的结构及其素质、能力、资源等在极大程度上影响着以地入股农民专业合作社的创建水平、发展水平以及发展路径。首先，以地入股农民专业合作社的产生和发展需要有自愿联合意愿的农民群体或者具有企业家精神的人。以地入股成立农民专业合作社需要建立在农户自愿联合的基础之上，并且需要诉诸于一定的经济资源和社会资源，因此，合作社企业家的出现将大大促进以地入股农民专业合作社的创建和发展。从图2-3中可以发现，如果将龙头企业、农技部门也认为是具有合作社企业家精神的准企业家的话，那么重庆市以地入股农民专业合作社的牵头人中普通农民和其他主体所占比重分别为57%和43%。其次，组织成员（特别是那些关键成员）各类资源的拥有状况直接约束着以地入股农民专业合作社的发生和发展。这些资源主要包括经济资源、人力资源和社会资源。事实上，这些资源在现实中地域分布的不均衡情况及其化解方式在相当程度上决定了不同地区以地入股农民专业合作社发展的差异。根据课题组的调查，重庆市以地入股农民专业合作社多创建于经济实力比较雄厚的主城郊县以及一些具有资源优势的区县，而在巫溪、城口、巫山等经济资源、社会资源匮乏的地方几乎没有以地入股农民专业合作社。通常情况下，组织关键成员自身的经济实力及其融资能力往往构成了以地入股农民专业合作社的规模边界甚至业务边界，直接决定着合作者的发展方向和发展潜力。另外，传统的农村服务组织机构（如基层农技部门等）出于在市场化进程压力下寻求自身改革发展出路的基本目的，一些农业龙头企业出于稳定原材料供给等需要，甚至不少基层政府出于造福一方的公心或政绩追求，纷纷涉足以地入股农民专业合作社。在一定意义上，他们也起到了准合作社企业家的角色。从表2-3中可以知道，重庆市以地入股农民专业合作社中由龙头企业和农技部门牵头成立的分别为10个和12个，分别占总数的13.9%和16.6%。图2-3 重庆市以地入股农民专业合作社牵头人身份统计情况此外，由于以地入股农民专业合作社的创建、运营和发展不同于一般企业，而一般农民通常是匮乏有关合作组织知识的，因此，组织成员是否具有合作精神、合作意识、合作知识和合作传统也是十分重要的影响因素。4、制度环境因素任何制度供给、制度创新或制度变迁都是在既定的制度环境中实现的。目前以地入股农民专业合作社的兴起和发展，就整体而言，既非单纯的政府推行的强制性制度变迁，但也不是单纯的农民在逐利动机驱使下自发行动所能实现的诱致性变迁，而是介于两者之间的政府主导下内生需求诱导型制度变迁。正因为如此，制度环境因素对于农民专业合作社的创建和发展是至关重要的。一方面，农产品的市场化进程，尤其是种植业农产品在面对市场压力时的弱势地位和亟需改变谈判地位的强烈愿望，为以地入股农民专业合作社的创建和发展提供了良好的宏观环境和空前的发展机遇，另一方面，现行的流通体制、行政体制等方面因素尤其是农地经营权作为用益物权的不完全性和法律体制的不健全依然制约着以地入股农民专业合作社的创建和发展。同时，以地入股农民专业合作社的成功案例为处于观望状态的农民提供了有益的参考和学习机会。现实制度环境的制约因素和激励因素构成了以地入股农民专业合作社创建和发展的外部发生机制，也是以地入股合作社创建和发展过程中不可忽视的关键环节。近两年来，我市以地入股农民专业合作社发展迅速，这与其发展的外部环境密切相关。首先，以地入股农民专业合作社的发展与重庆市农民专业合作社快速发展的大背景相一致，并且都以重庆市经济社会加速发展作为深刻背景和基础。其次，重庆市各级党委政府高度重视以地入股农民专业合作社发展，出台了一系列扶持措施。一是2007年7月，重庆市工商局出台深入贯彻市第三次党代会精神服务重庆统筹城乡发展的实施意见，允许农民以土地承包经营权出资入股组建公司和合作社；二是重庆市农业委员会、重庆市工商行政管理局出台了关于以农村土地承包经营权入股发展农民专业合作社注册登记有关问题的通知，明确了农地承包经营权入股合作社的基本原则和基本程序。另外，重庆市还相继出台了一系列扶持农民专业合作社发展的相关条例，这对于以地入股农民专业合作社的发展同样起到了支持和促进的作用。外部相对良好的制度环境无疑是催生和促进以地入股农民专业合作社产生和发展的重要因素。综上所述，产品特性因素使得以地入股农民专业合作社具有了原初的必要性，生产集群因素使得以地入股农民专业合作社具有了实际的可能性，而组织成员因素和制度环境因素则从内、外两方面共同决定了以地入股农民专业合作社的创建水平、组织制度、运营机制等。通俗地说，产品特性是前提，生产集群是基础，组织成员最重要，制度环境很关键。可以认为，以地入股农民专业合作社就是在上述几种因素的共同作用下发生和发展的。 （二）以地入股农民专业合作社的主要特点1、生产经营集约化从根本上来讲，以地入股农民专业合作社的创立和发展是分散经营的小农户在缺乏资金的条件下，为了获得更大的规模效益，实现农业的集约化经营而采取的联合经营的行为。在这一制度创新条件下，土地的集约化经营水平提高，规模经济和集约收益比较明显。根据课题组的调查，截止到2010年9月底，重庆市108家以地入股农民专业合作社中土地作价折资入股面积为111642.15亩，而合作社统一经营土地面积为338649.38亩，土地集约化经营面积是折资入股土地面积的3倍多，足以说明以地入股农民专业合作社对周边农户的带动作用非常明显，其带动辐射效应比较强。然而，土地作价入股面积仅占到合作社统一经营土地面积的32.96%，同时也表明大部分参与统一经营的土地并没有入股合作社。这折射出部分农民往往为了降低风险，采取搭便车的心态和投机性的行为，往往只愿意坐享收益，而不愿承担风险。2、参与主体多元化以地入股农民专业合作社虽然创建时间不长，并且对加入成员有一定限制，但总体上呈现农民为主体，多元参与的特点。截止到2010年9月底，重庆市以地入股农民专业合作社为108家，社员总数为56690个，其中农民社员为45129个，占到总数的79.6%；在108家以地入股农民专业合作社的牵头人中，非农民主体为32个，占总数的29.6%，多元参与特点非常明显。非农民参与主体主要包括了龙头企业、基层农技部门、经纪人以及业主等，并且这些参与主体参与以地入股农民专业合作社的动机也各不相同。在大多数情况下，这些非农民主体在其牵头创办的合作社中主要以法人代理人身份出现，而非直接以法人股的身份参股。以地入股农民专业合作社是不同要素所有者为了共同的利益而结成的契约组织，在其形成和发展过程中，参与主体在资源禀赋、参与目的和主要角色等方面具有明显的差异。总体来看，其成员可以归为两大类：多数普通成员（一般农户）和少数核心成员（种养大户，龙头企业、农技人员以及农村的精英人物等）。3、产业分布集中化以地入股农民专业合作社由于与土地这一生产要素紧密结合在一起，其依托当地主导优势特色产业发展的趋势非常明显，并且主要集中在种植业方面。从图2-4可见，截止到2010年9月，重庆市以地入股农民专业合作社总共108个，其中种植业为101个，占了93.5%，非种植业的以地入股农民专业合作社仅有7个，占总数的6.5%，并且因为重庆市本身的资源特点，以及农产品生产特性等因素的影响，这些以地入股农民专业合作社主要集中在粮食、蔬菜和水果这三类农产品的种植上。图2-4 重庆市以地入股农民专业合作社产业领域分布情况4、统一服务特征显著 统一服务是重庆市农业部门在农民专业合作社法颁布实施后，为进一步规范农民专业合作组织，顺利实现合作社形式的转变而极力提倡和引导的，并且因为合作社的两大组织功能就是联合销售和采购物资时能产生有效的价格改进作用，因此，在以地入股农民专业合作社的发展过程中，统一服务的特征也非常明显，尤其是在生产环节管理方面，大部分合作社都通过提供统一的产前、产中、产后配套服务，为农业技术推广、提高农业生产效率和效益、增加农产品附加值、推进农业产业化经营发挥了重要作用。以重庆市梁平县仁贤水稻种植专业合作社为例，合作社通过实行“八统一”种田模式：即统一品种、统一机耕、统一育秧、统一机插、统一农资购买、统一配方施肥、统一病虫害防治、统一机收的集约化模式，大大地提高了作业效率，降低了作业成本，同时又极大地加快了土地流转，精心打造了梁平现代农业示范园，向农业规模化和产业化经营迈进了一大步。4、品牌化经营趋势明显以地入股农民专业合作社要想在市场上更好的销售自己生产和加工的农产品，就必须得首先加强生产质量控制、争取拥有自己的商标，以此形成一定的品牌认可，获得各种有效的认证。一般而言，越是高级的认证越有利于农产品的销售，越有可能获得更高的产品销售利润。目前，农产品质量安全和品牌建设的理念在以地入股农民专业合作社的产品生产控制、“三品”认证等问题上都比较重视，部分合作社开始制定和实施“商标战略”，强调商标的意义和作用，以商标战略的实施作为农业品牌化的切入点，进行品牌建设，赢得市场竞争优势。截止到2010年9月，重庆市以地入股农民专业合作社108个当中，注册了商标的有30家，正在办理中的2家，两者合计占总数的29.6%。以重庆市涪陵区文观大米专业合作社为例，合作社为生产的优质稻申请了无公害产品认证，以及“文观”牌注册商标以后，2009年合作社统一销售稻谷获纯收入5万多元。年终按照合作社章程规定，提取必要的积累后，按成员交售优质稻数量二次返利3万元，每户平均增收50元。5、盈利能力有待提高以地入股农民专业合作社为入股农户谋利的能力直接关系着农民的利益保障和合作社的健康发展，农民是因为利益关系而聚在一起，同样也可能因为利益得不到保证而选择离开。我们承认生产导向型合作社通常基于成本运行，以解决社员困难、满足社员需求为基本目的，盈利能力相对较低，同时由于重庆市以地入股农民专业合作社刚刚起步，运营效果还未真正体现出来，这会对其盈利能力带来现实影响，但从长期来看，应该对以地入股农民专业合作社的盈利能力加以改善，否则将直接影响到以地入股农民专业合作社的存续问题。就重庆市目前的农地入股合作社而言，呈现出部分合作社盈利能力显现，但整体盈利能力并不高的特点。比如，云阳县高阳镇陈家山水稻专业合作社按照“保底分红加浮动红利”方式分配，每亩土地每年保底分红450元，浮动红利根据市场及合作社经营情况，利润的40%用于合作社的发展基金，剩余部分年底经股东大会研究后分红。2010年，合作社年种植水稻扣除各种费用入股户每亩地纯利润1000元，是以前种粮收入的两倍多。重庆市满庭芳家禽养殖专业合作社，2009年的总收入达到了1680万，盈余85万，盈余返还80万，社员通过合作社增收明显；再比如重庆市万州区小岩无公害蔬菜专业合作社，2009年合作社总收入达到217.52万元，可分配盈余140.51万元，盈余返还给成员126.9万元。成员户均纯收入17670元，人均4776元，比2008年人均纯收入增加786元，增长19.7，比小岩村未入社的其他菜农人均增收635元。但是，另据重庆市2009年统计数据显示（由于部分合作社成立时间不足一年，因此这里的数据仅包括2009年以前成立的以地入股农民专业合作社），我市以地入股农民专业合作社2009年全年总收入超过20万的仅有8个，这反映出我市以地入股农民专业合作社整体盈利能力仍有待提高，合作社社员通过合作社实现收入改善的状况还有待进一步改善。需要指出的是，这里农民所追求的利益并不仅仅局限于合作社的盈利分红，解决社员困难、满足社员需求、提供社员服务都是农民能够切实获得的利益，也是能够将分散的农户联合起来的利益纽带。换言之，只要以地入股农民专业合作社能够解决社员困难、满足社员需求，即使在开拓市场、获取附加值方面欠缺，短期内以地入股农民专业合作社仍然能够生存下来。三、重庆以地入股农民专业合作社的产权制度分析 （一）产权结构产权是法定主体对财产所享有的占有、使用、收益和处置的权利。具体而言，企业的产权安排决定了由谁占有和使用资源，例如谁做出决策，谁获取收益，谁承担风险等问题，如果把这些产权按不同标准分解并将分解后的某项权利界定给不同的经济主体，并形成相对稳定的制衡关系，便构成了企业相对稳定的产权结构体系，以地入股农民专业合作社内部的产权结构安排同样是建立在不同产权主体相互制衡基础之上的。以地入股农民专业合作社表现为众多农户