第二章 工业企业贷款评价案例数据.doc

工业企业贷款评价案例数据某银铜铅锌矿有限责任公司为贵金属和多种有色金属采选联合企业，年采矿设计能力10万吨，年产铜铅锌精矿金属量3327吨，其中：银12吨、铜655吨、铅860吨、锌1800吨。现有职工总人数约600人，其中各类专业技术人员102人。2011年11月申请流动资金授信额度2000万元和矿井延深固定资产贷款2500万元。某银行客户经理于2011年11月完成尽职调查，收集到最近月份为2011年10月的财务报表、上年同期财务报表和过去三年的财务审计报告。见收集资料清单。本例涉及公司名称、地址、负责人姓名、各类证件代码均做了处理。资料收集清单表2.16序号选择内容一借款人资料1营业执照2组织机构代码证3税务登记证4外商投资企业批准证书（如有）5外汇登记证（如有）6公司章程7验资报告8贷款卡查询资料（详细版）9法定代表人身份证复印件10法定代表人履历表11法定代表人个人征信系统查询资料及同意查询授权书12企业连续两年的财务年度报表和最近一期的财务月报表13现场验证数据表14房地产租赁合同（如为租赁）15主要固定资产清单16环保评估及验收文件17公司及关联企业股权结构图或组织结构图18许可证（如：进出口备案文件、印刷、特种行业经营）（如有）19因项目需要，须提供的其他资料（如产品认证、专利证书、 企业宣传册等）二企业经营状况资料1前、上年度及本年度最近月（包括去年同期）增值税纳税申报表2政府部门(如海关、外管局、外经委等)编制的进出口情况统计表3经营状况统计表(工业类)4企业成本统计资料(工业类)5去年及今年最近月银行非本行帐户对帐单（含其他结算帐户）6前6个月前3大供应商下家客户的购货合同和销货合同7前6个月电（或水、气）费凭证8企业的出库单证销售月报表运输发票（完整月份）9他行对其核定的授信批复通知书8其他可以证实销售收入情况的材料三保证人资料1营业执照2组织机构代码证3税务登记证（国、地税）4公司章程5验资报告6贷款卡查询资料7法定代表人身份证复印件8连续两年的财务年度报表和最近一期的财务月报表四抵质押资料1相关产权证，如房、地产权证等2资产评估报告（或预评估报告）3存单和有价证券等质物五固定资产贷款资料1企业现有固定资产贷款还本付息计划2批复文件（如有）3项目可行性报告（如有）4土地出让合同（如有）5工程建造合同、设备购买合同6其它配套条件落实文件（一）企业非财务信息1、营业执照信息摘要收集的营业执照复印件，企业通过2010年度工商年检，年检日期2011年5月15日。信息摘录于下表。内容摘要登记注册号362302企业名称江西某铜铅锌矿有限责任公司注册地址江西省德兴县镇法定代表人姓名梁栋注册资本（万元）1475万元实收资本（万元）1475万元经营范围采选加工铜铅锌银矿石工商注册登记日期2001年5月8日工商注册到期日期2021年5月7日工商年检印迹最近年份2010年2、组织机构代码证摘要内容摘要组织机构代码158273、税务登记证摘要内容摘要国税登记证号码362302地税登记证号码3623024、验资报告摘要复印验资报告，股东出资情况摘录于下表。序号股东名称认缴注册资本（万元）出资比例（%）出资方式1梁栋88560现金2马东59040现金5、贷款卡查询信息摘要打印贷款卡信息，统计下表数据。内容摘要贷款卡状态正常上年度借入短期借款（万元）2000上年度偿还短期借款（万元）0本年借入短期借款（万元）0本年偿还短期借款（万元）06、高管人员身份信息摘要提供简历，复印身份证，摘录信息于下表。职务姓名性别年龄学历专业证件类别证件号码从事本行业工作年数法定代表人梁栋男46本科采矿身份证3623021965030929520年总经理马东男45本科选矿身份证3623021966081136318年财务负责人刘晓男50大专财务身份证3623021961122525728年法人代表简历梁栋1991年7月毕业于南方江西冶金学院采矿专业，此后自1991年8月起至今先后历任江西某铅锌矿助工工程师、矿山车间主任、矿长助理、副矿长等职务。2001年担任江西某铜铅锌矿有限责任公司董事长。从事该行业时间长达20年，积累了丰富的行业经营经验和领导管理经验。7、法定代表人个人征信系统查询资料摘要通过人民银行征信系统查询，及外围访谈，结果记入下表。信用记录备注无不良记录存在第三方负面影响存在贷款违纪现象发生重大事故或经济纠纷（二）企业经营状况及财务报表1、纳税申报收入(万元)名称上二年上一年本期20092010201110增值税纳税申报收入3574.946247.537981.45营业税纳税申报收入2、产品经营状况表序号项目名称量级单位200920101 主营产品生产能力 铜铅锌银金属量1 吨 332733272 主营产品生产量 铜铅锌银金属量 1 吨 1585.41840.53 主营产品销售量 铜铅锌银金属量 1 吨 1585.41840.54 主营产品平均售价 铜铅锌银金属量 1 元/吨 22950339845 主营业务收入 3638.496254.76 铜铅锌银金属量万 元 3638.496254.763、产品成本费用统计表序号项目名称20092010产量 1585.41840.51 生产成本 2093.773143.991.1 原材料费 357.81537.281.2 燃料及动力费 478.38718.341.3 工资及福利费 425.84639.441.4 折旧费（含维简费） 423.24433.981.5 修理费 219.17530.671.6 其他制造费用 189.32284.292 管理费用 1631.592595.902.1 无形资产及其他资产摊销 127.56152.352.2 其他管理费用 1504.032443.553 财务费用 -26.84-16.684 营业费用 54.3651.625 总成本费用 3752.885774.836 经营成本 3228.925205.184、资产负债表序号项目名称2008122009122010122010102011101 资产 13553.4515301.9617951.3717631.0018375.001.1 流动资产总额 6735.693048.865826.823776.005791.001.1.1 货币资金 1807.791453.712094.992260.002222.001.1.2 短期投资 1.1.3 应收票据 25.501.1.4 应收股利 1.1.5 应收利息 252.00252.00252.00252.001.1.6 应收账款 498.9842.9513.3723.00435.001.1.7 减坏帐准备 1.1.8 应收账款净额 498.9842.9513.3723.00435.001.1.9 预付账款 460.9436.01171.19155.00316.001.1.10 应收补贴款 1.1.11 其他应收款 3206.37314.752368.54299.001554.001.1.12 存货 736.11949.44926.73787.001012.001.1.13 待摊费用 1.1.14 待处理流动资产净损失 1.1.15 一年到期的长期债权投资 1.1.16 其他流动资产 1.2 长期投资 910.696077.676434.646663.007354.001.2.1 长期股权投资 1.2.2 长期债权投资 910.696077.676434.646663.007354.001.3 固定资产 1.3.1 固定资产原值 5460.985181.005407.886910.005101.001.3.2 减：累计折旧 1.3.3 固定资产净值 5460.985181.005407.886910.005101.001.3.4 减：固定资产减值准备 1.3.5 固定资产净额 5460.985181.005407.886910.005101.001.3.6 工程物资 1.3.7 在建工程 18.10570.0410.0010.0010.001.3.8 固定资产清理 1.3.9 固定资产合计 5479.085751.045417.886920.005111.001.4 无形资产及其他资产 427.99424.39272.03272.00120.001.4.1 无形资产 1.93125.1799.66100.0074.001.4.2 长期待摊费用 426.06299.22172.37172.0045.001.4.3 其他长期资产 1.5 递延税款 1.5.1 递延税款借项 2 负债及所有者权益 13553.4615301.9617951.3917631.0018375.002.1 流动负债总额 5463.354525.906308.246390.005250.002.1.1 短期借款 2000.002000.002000.002.1.2 应付票据 2.1.3 应付账款 153.9677.6988.8494.00107.002.1.4 预收账款 76.57443.6642.4569.0057.002.1.5 其他应付账款 3619.663195.823294.013348.002179.002.1.6 应付工资 1685.89726.97803.99799.00812.002.1.7 应付福利费 2.1.8 应付股利 2.1.9 应缴税金 -72.7381.7678.9581.0095.002.1.10 一年到期的长期负债 2.1.11 其他 2.2 长期负债 2.2.1 长期借款 2.2.2 应付债券 2.2.3 长期应付款 2.2.4 住房周转金 2.2.5 其他长期负债 2.3 递延税款贷项 116.88708.63797.87709.001155.002.4 负债总额 5580.235234.537106.117099.006405.002.5 所有者权益 7973.2310067.4310845.2810532.0011970.002.5.1 实收资本股本 1475.461475.461475.461475.001475.002.5.2 资本公积 4369.926145.156412.886145.006413.002.5.3 盈余公积 1815.301847.201898.211847.001898.002.5.4 任意公积金 2.5.5 未分配利润 312.55599.621058.731064.002183.005、利润表序号项目名称200812200912201012201010201110一 主营业务 6024.153638.486254.715365.207986.64 减：折扣与折让 二 主营业务收入净额 6024.153638.486254.715365.207986.64 减：主营业务成本 3418.602093.773143.992741.783820.28 主营业务税金及附加 62.9951.2398.1185.39142.75三 主营业务利润毛利润 2542.561493.483012.612538.034023.61 加：其他业务利润 减：存货跌价准备 营业费用销售费用 148.3554.3651.6242.3856.55 管理费用 2362.121631.592595.902123.812761.84 财务费用 -165.42-26.84-16.68-8.47-71.34四 主营利润 197.51-165.63381.77380.311276.56 加：投资收益 272.39282.58240.42211.30 补贴收入 营业外收入 266.37324.9620.322.3439.04 减：营业外支出 94.022.203.713.708.10 加：以前年度损益调整 五 利润总额 369.86429.52680.96619.371518.80 减：所得税 103.44110.57170.83154.84379.70 少数股东损益 六 净利润 266.42318.95510.13464.531139.10七 本年利息 息税前利润 369.86429.52680.96619.371518.80 本年折旧 230.75423.24433.98305.51325.49 本年摊销 109.11127.56152.3599.09102.88 息税折旧摊销前利润 709.72980.321267.291023.971947.176、现金流量表序号项目名称200812200912201012201010201110一 经营活动产生的现金流量 1 经营活动现金流入 6879.538258.189882.701.1 销售商品、提供劳务收到的现金 6647.745106.356942.711.2 收到的税费返还 1.3 收到的其他与经营活动有关的现金 231.793151.832939.992 经营活动现金流出 10797.865013.5011320.222.1 购买商品、接受劳务支出的现金 1872.15565.893103.602.2 支付给职工以及为职工支付的现金 2.3 支付的各种税费 869.15429.111135.192.4 支付的其他与经营活动有关的现金 8056.564018.507081.433 经营活动产生的现金流量净额 -3918.333244.68-1437.52二 投资活动产生的现金流量 1 投资活动现金流入20.39282.581.1 收回投资所收到的现金 1.2 取得投资收益而收到的现金 20.39282.581.3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金 1.4 收到的其他与投资活动有关的现金 2 投资活动现金流出 383.813619.16100.822.1 投