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文档简介

泰通集团有限公司费用报销及现金支票管理办法第一章 总则第一条 为了加强泰通建设集团公司（以下简称：公司）费用报销的管理，本着“节约为本、效率优先”的原则，结合公司实际情况，制定本办法。第二章 现金管理第二条 公司原则上不再允许备用金的借款，如确因工作需要临时借取现金的，需报总经理审批。第三条 公司原则上不收取现金。如果因特殊原因收取现金的，出纳人员需当日把现金存入银行基本账户。第四条 出纳提取现金需经财务总监审批。第三章 支票管理第五条 财务部建立支票领用登记簿，签发支票时需写明用途、日期，作废支票要加盖作废戳记与票根一起保存。出纳负责银行存款日记账与银行对账单进行核对，及时编制银行存款余额调节表，查询未达账项的原因。第六条 公司职工借用支票，经办人需填写借款单，经部门经理审核，总经理审批后，方可领取支票。第七条 支票的有效期为10天，如遇特殊情况未用支票支付，应及时将支票退回财务部。用支票支付后，在10个工作日内取回正式发票。第四章 费用报销管理第八条 财务部每周二、四上午办理报销业务，周一至周五办理支票领用业务。第九条 职工办理非差旅费的报销，需填写报销单，其他要求如下：（一）原始发票应符合财务制度的规定，收款单位印章齐全、清晰无涂改；购买水产品、烟、酒、茶叶等礼品必须标明用途，后附礼品清单。（二）发票内容与报销用途一致，发票上的金额大小写要相符，如果不相符以小的金额作为报销依据；开具的发票抬头必须为我单位全称，不可简称、名称不全。（三）报销单实际填制者必须为实际报销人本人，如遇特殊情况代他人报销或多人报销，报销人必须填具实际报销人姓名，领款人必须填具实际领款人，报销单填写完整、字迹清晰、无涂改；报销人和审批人不能同为一人。领导报销单可由办公室相关人员代为填写，实际报销人必须填写领导本人，其他人员不可代为报销。（四）报销发票粘贴在报销单左上角，不超过报销单大小；（五）本年度的发票原则上应在当年报销,特殊情况可顺延到次年1月份报销；（六）报销单据根据不同内容要有相应规定等级审批权限的领导签字批准。各部门的业务员报销必须经部门负责人、财务总监、总经理签字，营口分公司的报销必须经辽宁公司审批。第十条 临时聘用人员不得单独填写报销单据(公司规定的个人补贴项目除外)，必须由正式职工填写或签字。第十一条 临时聘用人员一般不得安排公司出差活动，特殊情况需报总经理批准。第十二条 出差人员报销时，需填写差旅费报销表，再按照公司报销审批权限签字，财务部办理报销手续。第十三条 工作人员出差期间，取得的各种报销单据要符合财务规定，如对方出具的单据不符合要求，出差人员应拒绝付款，确难拒绝并已付款的，要说明原因，经公司
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