商业银行经营管理论发展综述.doc

商业银行经营管理论发展综述摘要：本文以谋求商业银行经营管理三性的统一均衡为线索，梳理了商业银行经营管理理论的演变与发展，阐述了各阶段理论的起源、内容并简要分析了它们的优势与缺陷。关键字：商业银行、管理理论、发展历程商业银行是作为社会信用中介，经营货币的特殊企业，具有特定功能。商业银行管理研究具有多学科属性，1对于其经营管理理论的研究也是层出不穷，从各个角度分析的都有。曾经有的学者对于商业银行管理理论的发展做出否定的评价:“银行经营管理理论发展到今天仍然没有一般企业管理理论那样完善和精致，在银行经营管理理论中很难找到悠久的理论传统和分析范式，既没有泰罗式的科学管理，也没有行为主义、系统主义、决策理论、数理模拟等各式各样的学派，翻开当今有关银行经营管理的著作，除了资产负债管理理论有一些历史源流外，大部分论著基本上都是作者根据自己的理解而建立分析体系的，可以说是众说纷纭、莫衷一是。2但我们应该看到，商业银行的经营原则是三性，即安全性、流动性、盈利性。商行经营银行管理的核心既是谋求三性的统一和均衡，也是如何协调风险与盈利的关系问题。所以本文以实现盈利性、流动性、安全性的统一和均衡为主线，以协调风险与盈利为目标，对商业银行经营管理理论的演变、发展进行研究。3一 资产管理理论20世纪60年代以前，西方商业银行流行的是资产管理理论。其内容是:强调商行在负债处于被动的前提下，商行通过调整其资产结构，即商行资产在现金、贷款、证券投资上如何最佳分配来协调盈利民性、流动性和安全性之间的关系。3在20世纪60年代以前，由于投资机会和投资品种很少，银行业缺乏竞争，居民在资金使用方式上无选择性，居民多余的资金只有存银行一条选择途径。银行家们当时关心的焦点问题是如何使资金获得最大盈利，至于资金来源则不成问题，因此，资产管理方法便成为当时商业银行界普遍重视的管理方法。4资产管理理论的发展同样经过四个阶段： （1）商业性贷款：银行为了保证资金流动性，资金运用主要集中于短期自偿性贷款，并以真实交易作为基础； （2）可转换性理论：同样为了应对流动性，银行资金投资于较具备二级市场的证券，以便随时出售，转为现金； （3）预期收入理论：该理论认为贷款归还主要取决于借款者将来的收入预期，如果预期收入较高，则可以保证资金回收；所以可以发放中长期贷款，提升银行资金营利能力。5（4）超货币供给理论：随着货币形式的多样化，能够提供货币的非银行金融机构越来越全，银行的信贷市场面临者更大的竞争压力银行再也不能就事论事地提供货币了。超货币供给理论提出银行信贷提供货币只是它达到经营目标的手段之一，除此之外，它不仅有多种可供选择的手段而且有广泛的同时兼顾的目标，为此，银行资产管理应超越货币的狭隘眼界，提供更多的服务。从这一结论出发，银行在购兴证券和发放贷款以提供货币的同时，积极展开受资咨询、项目评估、市场调查、信息分析、管理顾问、电脑服务、委托代理等多方面配套业务，使银行资产管理达到厂前所未有的广度和深度。在非金融企业侵入金融竞争领域的时候。超货币供给理论使银行获得了与竞争对手相抗衡的武器，使银行的竞争地位得到了改善。不过，这一理论容易产生两种偏向。一方面会使银行介入过于宽泛的业务范围，导致集中和垄断；另方面会加大银行的经营风险，可能使银行在自己不熟悉的领域遭受挫折。上述资产管理理论，反映了商业银行在不同发展阶段所经历的经营管理特点。这些理论在保让银行资产流动性方面各有侧重，并不足相互排斥的，而是一种相互补充的关系，反映了银行资产管理理论是一种不断完善和发展的演址过程：每一种理论都推动了银行资产业务不断向的发展。6二负债管理理论进人20世纪60年代，由于利率管制使商行深感其吸收资金的能力削弱，同时因融资方式的多样化，直接融资现象大量发生。以致存放款非中介化，从而使商行一方面感到资金紧缺.竟争激烈;另一方面又受到流动性的巨大压力，商行不得不从货币市场引进资金来保证资产流动性的要求，因而在商行经营管理中又出现了一种新的理论 负债管理理论。这一理 论认为:银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，而且也可以由负债管理，即向外借人款项来提供。因此，银行没有必要在资产方保持大量高流动性资产。而应将它们投人高盈利的贷款或投资之中;一旦发生流动性需要，随时可通过负债管理来提供。3负债管理的积极意义在于：第一，找到了保持银行流动性的新方式，由单纯依靠吸收存款的被动型负债方式，发展成为向外借款的主动型负债方式，在流动性管理上变单一的资产调整为资产和负债两方面结合。第二，为扩大银行资产规模、增加贷款投放创造了条件。 但负债管理也有缺陷：首先是提高了银行成本。在美国，实施负债管理主要通过发行大额可转让定期存单、向中央银行贴现窗口借款、向联储资金市场借款、根据回购协议借款和向欧洲美元市场借款等方式。通过这些方式筹借的款项，均必须支付高于一般存款的利息，必然导致银行负债成本的提高。第二、增加了商业银行的经营风险。如果市场上资金普遍趋紧就会提高流动性风险，使银行陷入困境，甚至带来倒闭风险。同时，负债成本的提高必然促使银行把资产投放在效益更高的放款和投资上，造成信用风险和流动性风险的增大。第三，负债管理易使银行不注重补充自有资本，使自有资本占银行资金来源总额的比重日益下降。5三资产负债管理理论然而，70年代的两次石油危机所引发的经济危机使西方商业银行的负债管理方法遇到了挑战。这时期的银行家们发现，尽管负债在增长，但由于资产与负债在期限上的不匹配以及资产质量的下降，使商业银行在经营上承担着相当大的风险。因此，从商业银行经营管理客观要求来看，银行家们从70年代就开始寻找一种新的安全高效的经营管理方法。4于是70年代中期产生了商业银行的资产负债管理理论。这种理论认为：单靠资产管理或单靠负债管理都难以形成商业银行安全性、流动性和盈利性的均衡，只有根据经济金融情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，才能达到利差最大化（从而收益最大）、其波动幅度（风险）最小的银行经营管理目标要求。因此银行管理者采取两种手段：一是根据预测利率的变化积极调整银行的资产负债结构，即运用利率敏感性差额管理法；二是运用金融市场上转移利率风险的工具，如期限管理法、金融期货、期权、利率调换等保值工具，作为差额管理法的补充。 商业银行的资产负债管理是银行经营方式上的一次重大变革，它对商业银行、金融界和经济运行都产生了深远影响。对商业银行本身来讲，它增加了银行抵御外界经济动荡的能力。资产负债管理运用现代化的管理方法及技术手段，从资产负债的总体上协调资产与负债的矛盾，并围绕解决这一矛盾关键因素利率，建立了一整套的防御体系，形成了一个“安全网”，使得银行在调整资产负债结构方面具有极大的灵活性和应变力，从而增加了银行对抗风险的能力。资产负债管理有助于减轻银行“借短放长”的矛盾。利率自由化引起筹资成本的提高，迫使商业银行减少冒险性、放弃性进攻性的放款和投资策略，采取更为谨慎的态度对待放款和投资。对国民经济而言，为顾客提供日益多样化的金融工具、服务与融资方式，通过提高放款利率，以保持存贷款合理的利差，这在一定程度上能缓和通货膨胀的压力。 资产负债管理也存在一些缺陷，主要表现在：资产负债管理促使竞争更加剧烈，银行倒闭数量增加。不利于货币监督机构对银行的监控。金融放松管制、技术进步促成新金融工具的涌现，使得银行业务日益多样化、复杂化。尤其是表外业务的迅速发展，使得货币监督机构在风险测定方面面临更多的困难。这一切都增大了货币监督机构的管理难度，提高了社会管理成本。商业银行存款利率自由化而引起的放款利率提高，使企业的投资成本提高，阻碍经济的全面高涨。5在我国，资产负债管理起步于20世纪80年代末期，经历了十多年的风风雨雨，已经成为中央银行宏观监管以及商业银行自身管理的重要工具。但我国资产负债管理起步晚，现实状况复杂，目前还处于不断地完善当中，正确地认识我国商业银行资产负债比例管理的现状、问题，并及时制定治理对策，具有极为重要的意义。7四中间业务管理（资产负债外管理理论）此理论认为银行在贷款业务之外，可以开拓金融服务领域，如期货、期权、将贷款转让给第三者。8进入八十年代中期，拉美等一些地区的重债务国家因无力还债或要求延期偿债，在国际金融界引起了一场债务危机，使给这些国家放款的西方商业银行深受其害，不得不进行债务重整，或把这些债务资本化。结果，这些西方债权银行的资金周转遭到严重影响，甚至运转不灵，并且利息收入和信贷资产也不同程度地受到损失。因此，为了防止这些问题的再现，减少放款和投资的损失，西方商业银行就不得不重新考虑其经营管理策略，确定新的经营范围和重点把经营管理的中心集中到一些给银行资产带来很少风险与损失的收费中间业务上。中间业务管理是银行不运用自己的资财仅凭自身的经济实力和信用替客户筹措资金、办理支付和其他委托事项而收取手续费的业务活动。收费中间业务的管理也就是为了增加银行的收人，减少银行资产的损失，同时也保证银行运用自己的资金取得合理的收入。中间业务主要有:汇兑业务、信用业务、代收业务、信托业务、代客买卖务、同业代理业务、租赁业务、担保业务、代客发债业务、信息咨询业务、投资分析管理业务等。前六种业务为传统性业务。五种为非传统性新业务。银行在管理中间业务中，对传统性务，主要是采取传统手段进行管理，通过高服务质量，加速款项的收付速度、减少付款项的差错，改善服务态度、认真办理理和委托业务等来吸引客户，增加收费人。在非传统性中间业务管理中，西方商银行则主要抓租赁、担保、代客发债等务。增加这三项收费的中间业务，既可以避信贷和投资业务中本息可能难以回收的险，又可以在银行因恐慌债务危机而收缩款与投资时增加收人。并且，这三项业务可以帮助企业筹集资金、解决资金困难，弱银行紧缩放款与投资对经济的影响，减银行在企业借款中所承担的违约风险。此，西方商业银行在中间业务竞争中，对三项收费较高的业务进行了比较激烈的夺。它们主要是通过扩大自身的资信和经实力来发展这些业务。对于信息咨询和投分析与管理这些服务性中间业务，西方商银行则根据本身的信息、经验、资料、计工具等情况来发展。9结语：纵观商业银行的发展史，商业银行经营管理理论经历了从资产管理到负债管理到资产负债管理再到中间业务管理的过程。这实质上是商品经济不断发展.金融市场日益发达和完善，银行在社会经济活动中的地位日益突出，商行向经济全方位的渗透日益加深，金融业竞争日趋激烈的必然结果。这既反映了社会经济活动对商行作用的需要日益高涨，同时也表明了商行对社会经济环境的依赖性愈发增强。在我国，商业银行经营管理理论的完善与落实还有很长一段路要走，清晰地梳理出理论的发展历程与它们各自的利弊将是很重要的一步。参考文献：1姚自力，王益平.从多学科视角研究商业银行管理J.湖南商学院学报，2000,(9)2 杨克勤.突破口在哪里?一兼论我国商业银行经营管理中的若干“两难”问题J.现代金融导刊，1996,(5)3李庚寅.商业银行管理理论演变的辩证思考J. 暨南学报