会计电算化基础设置及期初练习.doc

1账套资料(1) 账套信息账套号：学号后三位；账套名称：北京明达科技有限责任公司；账套路径：默认；启用会计期：2014年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2) 单位信息单位名称：北京明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技；单位地址：北京市海淀区中关村路666号；法人代表：张同；邮政编码：100085；联系电话及传真：66886688；电子邮件：；税号：111112222233333。(3) 核算类型记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007新会准则科目；账套主管：学生姓名；要求按行业性质预置会计科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 业务流程采购流程、销售流程均采用标准流程(6) 分类编码方案科目编码级次：42222其他编码级次设置采用默认值。(7) 数据精度采用系统默认值。(8) 系统启用“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”。2. 操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门11学生自己1财务部22李芳2财务部33王强3财务部44周伟4供应部3. 权限分配 (1) 学生自己-账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 李芳-出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。(3) 王强-会计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产的管理工作。具有“公共目录设置、总账、工资、固定资产”模块的全部操作权限。(4) 周伟-业务员负责购销存业务。具有“公共目录设置、总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算”模块的全部操作权限。北京明达科技有限公司基础档案资料如下：4部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性1管理部管理部门203市场三部售配套用品101经理办公室综合管理3供应部采购供应102财务部财务管理4开发部研发生产2市场部市场营销401研发中心技术开发201市场一部专售软件402生产部生产包装202市场二部专售硬件 5职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门职 员 属 性101张同经理办公室总经理102学生姓名财务部会计主管103李芳财务部出纳104王强财务部会计201赵红市场一部部门经理202宋瑞市场二部部门经理203孙明市场三部部门经理301周伟供应部部门经理401马慧研发中心部门经理402王佳研发中心程序员403李刚生产部部门经理 6客户分类分 类 编 码分 类 名 称01长期客户01001事业单位01002企业单位02短期客户03其他 7供应商分类分 类 编 码分 类 名 称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他 8地区分类地 区 分 类分 类 名 称01东部地区02西部地区03南部地区04北部地区 9客户档案客户编码客户 名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮政编码001北京飞宇中学飞宇中学010010411111工行73853654北京市朝阳区开拓路1号100011002广州智宏公司智宏公司010020322222工行69325581广州市和平区胜利路2号200022003上海人民保险公司人民保险020133333工行36542234上海市徐汇区天平路3号300033004长春客车厂长春客车020444444中行43810587长春是平安区红旗路4号400044 10供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮编001北京万科有限公司北京万科020455555中行48723367北京市昌平区东关路5号100022002北京方正电脑公司北京方正010466666中行76473293北京市海淀区小营路6号100033003深圳兴盛软件公司深圳兴盛020377777工行55561275深圳市新华区湖北路7号500055004上海光明有限公司上海光明030188888工行85115076上海市浦东区东方路8号20003311外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：7.6。 12结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3汇票是4其他否13. 总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用系统的受控科目打印凭证页脚姓名出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序14. 基础数据 (1) 会计科目及2014年1月份期初余额表科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额库存现金(1001)日记借5000银行存款(1002)银行日记借300000工行存款(100201)银行日记借200000中行存款(100202)银行日记借美元（此为人民币金额）100000应收账款(1122)客户往来借120000其他应收款(1221)个人往来借6000在途物资(1402)借20200原材料(1403)借36000空白光盘(140301)数量核算借张20000其他原料(140302)借16000库存商品(1405)借181200固定资产(1601)借750000累计折旧(1602)贷125000无形资产(1701)借250000短期借款(2001)100000应付账款(2202)供应商往来贷168000应交税费(2221)应交增值税(222101)进项税额(22210101)销项税额(22210102)其他应付款(2241)贷10600实收资本(4001)贷1000000利润分配(4104)贷未分配利润(410401)贷309800生产成本(5001)借45000直接材料(500101)项目核算借12000直接人工(500102)项目核算借25000制造费用(500103)项目核算借8000管理费用(6602)借工资(660201)部门核算借福利费(660202)部门核算借 办公费(660203)部门核算借 差旅费(660204)部门核算借招待费(660205)部门核算借折旧费(660206)部门核算借其他(660207)部门核算借 说明： 由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加、修改或有余额的会计科目。 科目建立完后，指定“现金科目”和“银行科目”。(2) 凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202 (3) 项目目录项 目 设 置 步 骤设 置 内 容项目大类生产成本核算科目生产成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造费用(500103)项目分类1. 学习类软件2. 游戏类软件项目名称101 A软件102 B软件15. 期初余额 (1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1221 其他应收款 余额：借6000元日 期凭 证 号部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2007-12-25付-116经理办公室张同出差借款借40002007-12-28付-117市场一部赵红出差借款借2000会计科目： 1122 应收账款 余额：借 120000元日 期凭证号客 户摘 要方向金额业务员票 号票据日期2007-12-26转-118飞宇中学销售商品借73200赵红P2012007-12-262007-12-12转-119智宏公司销售商品借 46800赵红P2022007-12-12会计科目： 2202 应付账款 余额：贷 168000 元日 期凭证号供 应 商摘 要方向金额业务员票 号票据日期200