可行性研究报告编制要点-职称申报和公文写作培训班资料之一.doc

职称申报和公文写作培训班资料之一可行性研究报告编制要点吴忠贵编著广西政府投资项目评审中心广西工程咨询中心二九年三月目录一、国务院关于投资体制改革的决定1二、建设项目种类1三、可行性研究报告编制要点3四、项目申请报告编制要点6五、项目申请备案报告编制要点7六、附件91、四类报告封面格式举例92、前期工作流程图103、一般工业项目可行性研究报告编写提纲144、企业投资项目申请报告编写提纲22一、国务院关于投资体制改革的决定二、建设项目种类（一）从投资项目性质上划分1、新建项目2、技术改造项目3、更新改造项目4、改扩建项目（二）从融资主体上划分1、新设项目法人项目2、既有项目法人项目（三）从投资规模上划分1、大型项目；2、中型项目；3、小型项目。注意：不同的行业划分办法不一样，例如水库则以库容为划分标准，码头则以吞吐量为划分标准，公路则以里程为划分标准，医院则以病床数为划分标准。（四）从管理权限上划分1、需要综合平衡的项目2、完全竞争性项目3、垄断性项目4、政策调控类项目（分为：鼓励类项目、限制类项目、淘汰类项目）。例如产业结构调整指导目录中规定水力发电和单机60万千瓦以上的火电项目为鼓励类项目，单机10万千瓦以下的常规燃煤机组项目为淘汰类项目，单机在30万千瓦以下的燃煤机组项目为限制类项目等等。5、外商投资项目6、国家投资项目7、企业投资项目（五）从资金性质上划分1、国内建设项目2、外资项目（外商独资、中外合资、中外合作项目）3、港、澳、台投资项目4、境外投资项目5、资本运作项目（联合、兼并、收购、重组项目等）（六）从审批权限上划分1、核准类项目，包括企业投资的重大和限制类项目，境外投资项目、外资项目。2、备案类项目，包括企业投资的非重大项目和非限制类项目。3、审批类项目，使用政府投资资金的项目统称审批类项目，其中采用政府直接投资和资本金注入的项目为审批项目建议书和可研报告其项目，采用投资补助、转贷和贴息的项目为审批资金申请报告类项目。（七）资金种类1、自有资金，可作为资本金2、自筹资金，包括贷款等多种融资渠道来源的资金3、银行贷款，包括商业银行贷款、政策性银行贷款（国家开发行、农发行、进出口银行），外国政府贷款、国际金融组织贷款、国外财团贷款等。4、政府投资资金。包括预算内投资，各类专项建设基金、统借国外贷款等，政府投资资金的使用方式分5类，分别是：直接投资，资本金注入，投资补助，转贷和贴息。三、可行性研究报告编制要点1、工作流程（1）编规划发改委（局） （2）编项目建议书或预可研有资格的咨询单位 （3）评估有资格的咨询单位 （4）立项发改委（局） （5）编可研有资格的咨询单位（6）附件（规划选址、用地预审和环境影响评价审批等）办理业主（7）可研评估有资格的咨询单位 （8）批可研发改委（局） （9）办理规划许可和正式用地手续（10）融资业主及发改委（局） （11）初步设计有资格的设计单位 （12）初设审查有资格的咨询单位 （13）审图审图公司 （14）开工报告审批或办理施工许可证发改委（局）或 建设行政主管部门2、可行性研究报告的封面格式(详见附件)3、谁有资格编写可行性研究报告4、可行性研究报告编写提纲(详见附件)5、项目建议书、可研报告编制的要点、重点和难点。6、当前可行性研究工作中的主要问题（1）、信息滞后，资料不全，预见性差，造成可行性研究深度不够，满足不了决策要求。（2）、方案比选和优化工作做的不扎实，造成技术上和经济上的合理假象，使决策失准。（3）、投资估算失准，造成投资失控，资金出现缺口，工期延长，效益失真。（4）、市场分析不够，造成价格预测失准，项目失去竞争力。（5）、风险分析不够，使有些项目投产之日即破产之时。（6）、重视不够，走程序，完任务，不负责任。（7）、投融资体制的原因（8）、所有制问题（9）、人为因素，决策者的观念以及素质7、审批基本流程 (详见附件)8、审批所需要的附件（1）行业法规（2）评估报告（3）专家评估意见（4）银行贷款承诺书（5）相应环保批文（6）规划选址意见书或规划批文（7）土地预审或土地使用证明（8）供水、电、气及运输方面的承诺书（9）政府补助资金承诺书（10）资源开发许可手续（11）项目业主确认函（12）对大中型工程可能还需以下附件l 水资源论证报告l 取水许可l 水土保持方案批复l 压矿情况的函l 地质灾害危险性评价l 地震安全性评价l 文物古迹调查报告l 接入系统审查意见l 地方政府移民安置规划意见l 资金筹措方案及出资协议书9、如何判断项目的可行性（1）、必要性（2）、技术可行性（3）、经济合理性（4）、社会适应性l 项目财务可行性十项判断指标 投资利润率 投资利税率 贷款偿还期 投资回收期 资产负债率 流动比率 速动比率 盈亏平衡点 财务净现值 财务内部收益率l 财务基准收益率的定义直接经济效益差的公益性项目财务基准收益率 6%经营性基础设施项目财务基准收益率 8%一般工业、农业项目财务基准收益率 10%一般经营性项目财务基准收益率 12%高新科技项目财务基准收益率 15%l 判断项目财务可行性的四项关键指标财务内部收益率基准收益率贷款偿还期满足银行要求资产负债率：一般为40%-60%盈亏平衡点：一般要求 50%10、项目立项的主要判断标准 （1）、必要性 （2）、技术可能性 （3）、经济合理性 （4）、社会适应性（角度：国家利益即法律法规、企业利益、群众利益）四、项目申请报告编制要点1、工作流程（1）编制规划发改委（局） （2）编制项目申请报告由有资格的咨询单位编制 （3）、附件（规划选址、用地预审和环境影响评价审批等）办理业主（4）申请报告预审发改委（局） （5）澄清或补充业主及编制单位 （6）评估评估机构 （7）征求有关部门意见有关单位 （8）征求公众及专家意见公众及专家组 （9）出具核准意见发改委（局） （10）办理规划许可和正式用地手续业主（11）办理施工许可证业主2、可行性研究报告与项目申请报告的区别与联系(1)区别：对象、立场、作用、内容(2)投资体制改革后还需要编可行性研究报告吗？(3)联系3、项目申请报告的封面格式(详见附件)4、谁有资格编写项目申请报告5、项目申请报告的编写提纲(详见附件)6、核准基本流程7、核准所需的附件城市规划行政主管部门出具的城市规划意见；国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见；环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见；根据有关法律法规应提交的其他文件。8、核准类投资项目前期工作误区五、项目申请备案报告编制要点1、工作流程（1）编制规划发改委（局）（2）编制项目申请备案报告项目业主（3）申请报告初审发改委（局）（4）申请报告澄清或补充业主（5）受理并提出备案意见发改委（局）（6）办理规划选址、用地和环评审批手续业主（7）办理施工许可证业主2、项目申请备案报告的封面格式(详见附件)3、谁有资格编写项目申请备案报告4、项目申请备案报告的主要内容（1）项目申报单位情况；（2）拟建项目建设规模和主要建设内容；（3）拟建项目建设地点；（4）项目总投资及资金来源。5、项目申请备案报告审查的主要内容（1）是否符合国家法律法规；（2）是否符合国民经济和社会发展规划、行业规划；（3）是否符合国家产业政策；（4）是否符合行业准入标准；（5）是否属备案项目。6、备案基本流程7、备案所需的附件项目备案登记表；项目申报单位的企业法人执照或法人证书；属联合建设的项目，需提交联合建设协议或合同；属国家规定实行企业资质管理的项目，需提交企业资质证书；根据有关法律法规应提交的其他文件。8、备案类投资项目前期工作误区六、附件1、四类报告封面格式举例 2、前期工作流程图3、一般工业项目可行性研究报告编写提纲 说明：本提纲是根据国家发展计划委员会办公厅2002年发布的投资项目可行性研究指南（试用版），结合实际工作整理的，供参考。1、总论 1.1 概述 1.1.1 项目名称及合资企业法定地址 (1)合资项目名称 (2)合资企业法定地址 (3)合资企业中方承办单位 1.1.2 投资结构和合资方式 (1)投资结构(注册资本,各方股份) (2)合资方式 (3)合资年限 1.1.3 合资各方简介 (1)外方合资者简介 (2)中方合资者简介 1.1.4 编制依据及原则 (1)编制依据 (2)编制原则 1.2 项目建设的必要性及意义 (1)背景 (2)机遇 (3)必要性及意义 1.3 研究结论 1.3.1 研究结论 1.3.2 存在的主要问题与建议 1.3.3 主要技术经济指标 2、市场预测 2.1 产品市场预测 2.1.1世界发展现状及预测 (1)生产情况 (2)消费现状及预测 (3)产品价格分析 (4)投资动向 (5)贸易情况 2.1.2 国内发展现状及预测 (1)生产情况 (2)消费现状及预测 (3)产品价格分析 (4)投资动向 (5)贸易情况 2.1.3 其他产品 不同产品描述内容不同或重点不同 2.2 主要原材料、燃料、动力市场预测 2.3 竞争力分析 3、生产规模及产品方案 3.1 生产规模的确定 3.2 产品方案的确定 (1)市场需求 (2)技术 (3)资源 (4)经济效益 3.3 生产规模及产品方案 3.4 主要产品及副产品规格 4、工艺技术方案 4.1 工艺技术方案的选择 分装置进行国内外先进技术比较与选择 4.2 工艺流程简述 分装置叙述工艺流程,附工艺流程图 4.3 消耗定额 (1)总物料平衡,附物料平衡图 (2)分装置介绍消耗定额 4.4 自动控制技术方案 (1)确定原则 (2)技术方案确定 4.5 主要设备选择 (1)主要设备清单 (2)主要设备材质 (3)引进设备理由 5、原材料供应 5.1 主要原料用量与规格 5.2 主要燃料用量与规格 5.3 主要动力用量与规格 5.4 主要原料燃料动力供应及方式 6、建厂条件和厂址选择 6.1 建厂条件 (1)自然地理条件 (2)社会人文经济条件 (3)交通运输条件 (4)公用工程条件 (5)土地条件 (6)环境条件 6.2 厂址方案比选 (1)定性比选 (2)定量比选 (3)关键因素否定 7、总图运输及储运 7.1 总图运输 7.1.1 全厂总图 (1)总平面布置方案，各装置设施占地，布置，绿化，拆迁等,进行方案比选，择优选取 (2)竖向布置 (3)主要工程量 7.1.2 工厂运输 (1)全厂运输量 (2)运输方案的比较和选择 (3)运输车辆确定 7.2 储运 7.2.1 储存系统 (1)储存量 (2)储存方案 (3)主要工程量 7.2.2 装卸系统 (1)装卸方式 (2)装卸方案 (3)主要工程量 7.3 外管网 (1)主要工艺及公用工程管道 (2)管道技术方案比选 (3)主要工程量 7.4 土建 (1)工程地质条件 (2)土建工程量,面积及结构 (3)构筑物工程量 (4)工程方案比选 (5)三材用量 (6)采用的标准及规范 8、公用工程和辅助设施 8.1 给水 8.1.1 水源及水质 (1)地表水 (2)地下水 (3)自来水 (4)配套供水 8.1.2 全厂用水量 (1)分装置设施用水 (2)分用途用水 (3)总用水 8.1.3循环水系统 8.1.4 消防水系统 8.1.5给水方案比较与选择 (1)给水处理 (2)水量平衡 (3)节水措施 8.1.6 给水主要工程量 8.2 排水 8.2.1 排水量及水质 (1)生产废水 (2)生活废水 (3)清洗废水 (4)雨水 8.2.2 污水处理方案选择 8.2.3 主要工程量 8.3 供电 8.3.1 用电负荷及电压等级 (1)按装置,设施,单元给出用电负荷 (2)按电压等级给出用电负荷 8.3.2 电力供应与资源状况 (1)资源状况,周遍边电厂与变电站(所) (2)电力充足程度 (3)供电可靠性 8.3.3 供电方案选择与比较 (1)外供电 (2)自发电总变电所 (3)配电 (4)电缆 (5)谐波 (6)节电措施 (7)防雷及防静电措施 8.3.4主要工程量 8.4 电信(略) 8.5 供热 8.5. 全厂热负荷 8.5.2 供热方案比选 8.5.3 主要工程量 8.6 自备热电站 8.7 化学水 8.8 采暖 8.9 通风及空气调节 8.10 空分 8.11 冷冻 8.12 空压站 8.13 维修 8.14 中心化验室 8.15 库房及堆场 8.16 厂外工程 8.17 服务性工程 8.18 生活福利设施 8.19 其他 9、环境保护 9.1 厂址环境质量现状 (1)厂区地理位置与气候条件 (2)大气环境现状 (3)水环境现状 (4)土壤及植被 (5)周边污染源状况 (6)固体废弃物排放现状 9.2 执行的环境标准 包括国家和地方标准，国内没有参考国际 9.3 主要污染源及污染物排放 (1)污染源，各装置、设施污水、废气、噪音、固体废弃物等 (2)污染物排放量及组分 9.4 污染物治理措施及达标排放 (1)废水处理 (2)废气处理 (3)废渣处理 (4)噪音处理 (5)废液处理 9.5 环境管理及监测 有管理机构和监测仪器设备 9.6 环境影响分析 (1)如果环境影响评价报告完成，可共用结论，否则，可以简述对环境的影响 (2)简述环保存在的主要问题和建议 9.7 环保工程量和主要设备设施 9.8 环保投资 (1)专用投资 (2)总计投资（工程中为环保）10、节能评价10.1 项目所在地能源供应条件； 10.2合理用能标准和节能设计规范； 10.3项目能源消耗种类、数量分析； 10.4能耗指标； 10.5项目节能措施及效果分析11、劳动保护与安全卫生 11.1 执行的设计依据与标准规范 11.2 环境因素对职业安全卫生的影响 (1)自然条件 (2)周边关系情况 11.3 生产过程中职业危害因素分析 (1)火灾、爆炸危险因素 (2)有毒物品危害因素 (3)震动与躁声危害因素 (4)腐蚀物危害因素 (5)高温与低温危害因素 (6)粉尘危害因素 11.4 职业安全卫生防护措施 从工艺、设备、总图布置、土建、自控及电气等方面采取防护措施 11.5 劳动安全卫生设施 (1)劳保用品 (2)防护用品 (3)应急措施 (4)监测设施 (5)卫生站等 11.6 专用投资 11.7 预期效果 12、组织机构与人力资源配置 12.1 企业管理体制及组织机构 (1)企业管理组织 (2)生产机构设置 12.2 生产班制和劳动定员 (1)生产班制（劳动法，生产特点） (2)劳动定员 (3)人员来源 (4)人员培训，职业与岗位培训 13、项目实施计划 13.1 项目实施策略 13.2 项目实施进度计划 (1)计划进度 (2)计划进度控制点 13.3 主要问题与建议 13.4 招投标方案 14、投资估算与资金筹措 14.1 投资估算 14.1.1 估算范围 14.1.2 估算依据说明 14.1.3 建设投资估算 14.1.4流动资金估算 (1)估算方法说明(2)估算结果14.1.5投资估算结果 14.2 资金筹措 14.2.1 资金来源 14.2.2 资金使用计划 附：1. 附投资估算表 2. 投资计划与资金来源表常用“投资估算成果汇总表”格式 序号 工程或 费用名称 估算价值（万元） 技术经济指标备注 建筑 工程 设备 购置 安装 工程 其他 费用 合计 单位 数量 单位价值(元) 一 建筑工程 1 牛舍 ： 二、 设备购置及安装 1 灭菌奶封口机 三、 工程建设其他费用 1、 征地费 项目总投资 15、 经济评价 15.1 财务效益分析 15.1.1 财务评价的依据和说明 15.1.1 基础数据 15.1.1 产品成本估算 15.1.1 销售收入和销售税金估算 15.1.1 财务盈利能力计算 15.1.1 清偿能力分析 15.1.1 不确定性分析 15.2 国民经济效益分析(适用于重大项目) 15.3 环境效益和社会效益分析 着重从减少污染物的排放、改善生态环境、项目建设对节约能源影响的