经济法讲义8.doc

第八章 相关法律制度最近考试题型与分值 本章是2010年考试中的全新的内容，比较杂但不难，各节内容相对独立，学习时主要注意记忆一些规定。预计本章考试分值在68分，主要是客观题。主要考点1、企业国有资产管理与监督体制2、企业国有资产管理制度3、我国外汇管理制度的基本框架4、反垄断法律制度5、反不正当竞争法律制度6、价格调控制度7、价格规制制度8、财政监督和财政违法行为处罚第一节企业国有资产法律制度一、企业国有资产法律制度概述（一）国有资产和企业国有资产国有资产，是指所有权属于国家的财产或财产权益。这里的财产或财产权益，不仅包括有形财产（如固定资产和流动资产），还包括属于国家的债权、无形财产等财产权益。（1）资源性国有资产。（2）经营性国有资产。（3）非经营性国有资产。（二）企业国有资产法的制度体系企业国有资产法主要由三个方面的制度构成：（1）企业国有资产管理与监督体制。（2）国家出资企业法律制度。（3）企业国有资产管理制度。包括七个方面：国家出资企业管理者的选择与考核制度；重大事项管理权；企业改制管理制度；与关联方交易管理制度；资产评估管理制度；国有资产转让管理制度以及国有资本经营预算制度。【例题】下列选项中，属于企业国有资产管理制度的有（）。A.企业内部承包考核管理制度B.重大事项管理权C.资产评估管理制度 D.与关联方交易管理制度【答案】BCD【解析】本题考核点是企业国有资产法的制度体系。企业内部承包考核管理制度不属于企业国有资产管理制度。（三）企业国有资产法的原则1、企业国有资产法的宗旨以公有制为主体，多种所有制经济共同发展的制度，是我国社会主义初级阶段的基本经济制度。2、企业国有资产法的原则（1）国家所有原则。（2）出资人代表原则。（3）职能分开原则。（4）国有资产不可侵害原则。二、企业国有资产管理与监督体制（一）出资人和所有权人企业国有资产是由国家出资形成的财产权益，因而，企业国有资产属于国家所有即全民所有。（二）出资人职责代表机构1、国务院是国有资产所有权人的代表2、国务院和地方人民政府对国家出资企业履行出资人职责（1）国务院和地方人民政府依照法律、行政法规的规定，分别代表国家对国家出资企业履行出资人职责，享有出资人权益。其中，国务院所确定的关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业、重要基础设施和重要自然资源等领域的国家出资企业，由国务院代表国家履行出资人职责；（2）其他的国家出资企业，由地方人民政府代表国家履行出资人职责。3、履行出资人职责的机构（1）履行出资人机构的设立。国务院国有资产监督管理机构和地方人民政府按照国务院规定所设立的国有资产监督管理机构，根据本级人民政府的授权，代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责。国务院和地方人民政府根据需要，可以授权其他部门、机构代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责。以上代表本级人民政府履行出资人职责的机构、部门，统称“履行出资人职责的机构”。国务院国有资产管理委员会，是国务院授权代表国务院管理关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业、重要基础设施和重要自然资源等领域的国家出资企业履行出资人职责的机构。国家财政部等有关部门是国务院授权代表国务院对金融类国家出资企业履行出资人职责的机构。（2）履行出资人职责的机构代表出资人享有出资者权利，包括依法享有资产收益权、参与重大决策权、选择管理者和出资人其他权利。（3）履行出资人职责的机构的职责：（多选题）依法制定或者参与制定国家出资企业的章程。委派的股东代表参加国有资本控股公司、国有资本参股公司召开的股东会会议、股东大会会议，按照委派机构的指示提出提案、发表意见、行使表决权，并将其履行职责的情况和结果及时报告委派机构。依法律法规和企业章程履行出资人职责，保障出资人权益，防止国有资产损失。维护企业作为市场主体依法享有的权利，除依法履行出资人职责外，不得干预企业经营活动。对本级人民政府负责，向本级人民政府报告履行出资人职责的情况，接受本级人民政府的监督和考核，对国有资产的保值增值负责。定期向本级人民政府报告有关国有资产总量、结构、变动、收益等汇总分析的情况。【例8-1】（三）企业国有资产监督1、各级权力机关的监督各级人民代表大会常务委员会，通过听取和审议本级人民政府履行出资人职责的情况和国有资产监督管理情况的专项工作报告，组织对本法实施情况的执法检查等，依法行使监督职权。2、各级政府的监督国务院和地方人民政府，应当对其授权履行出资人职责的机构履行职责的情况进行监督。国务院和地方人民政府审计机关依照中华人民共和国审计法的规定，对国有资本经营预算的执行情况和属于审计监督对象的国家出资企业进行审计监督。履行出资人职责的机构根据需要，可以委托会计师事务所对国有独资企业、国有独资公司的年度财务会计报告进行审计，或者通过国有资本控股公司的股东会、股东大会决议，由国有资本控股公司聘请会计师事务所对公司的年度财务会计报告进行审计，维护出资人权益。3、社会监督国务院和地方人民政府应当依法向社会公布国有资产状况和国有资产监督管理工作情况，接受社会公众的监督。任何单位和个人有权对造成国有资产损失的行为进行检举和控告。三、国家出资企业（一）国家出资企业的概念企业国有资产法所称的国家出资企业，是指国家出资的国有独资企业、国有独资公司，以及国有资本控股公司、国有资本参股公司。国有独资企业企业全部资本均为国有资本的非公司制企业。国有独资公司企业全部资本均为国有资本的公司制企业。国有资本控股公司国有资本的出资人具有控股股东的地位。国有资本参股公司公司资本包含部分国有资本，国有资本没有控股地位。（二）国家出资企业的法律地位和权利1、国家出资企业对其动产、不动产和其他财产依照法律、行政法规以及企业章程享有占有、使用、收益和处分的权利。2、国家出资企业依法享有经营自主权和其他合法权益。3、国家出资企业对其所出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利，并依法管理、监督。四、企业国有资产管理制度（一）国家出资企业管理者的选择与考核制度1、任免或建议任免范围履行出资人职责的机构任免或建议任免国家出资企业的人员，包括：（1）任免国有独资企业的经理、副经理、财务负责人和其他高级管理人员；（2）任免国有独资公司的董事长、副董事长、董事、监事会主席和监事；（3）向国有资本控股公司、国有资本参股公司的股东会、股东大会提出董事、监事人选。国家出资企业中应当由职工代表出任的董事、监事，依照有关法律、行政法规的规定由职工民主选举产生。2、董事、高级管理人员和监事兼职限制与义务（1）兼职限制。未经任免机构同意，董事、高管不得在其他企业兼职。未经股东会、股东大会同意，董事、高管不得在经营同类业务的其他企业兼职。未经履行出资人职责的机构同意，国有独资公司的董事长不得兼任经理。未经股东会、股东大会同意，国有资本控股公司的董事长不得兼任经理。董事、高级管理人员不得兼任监事。（2）义务。不得利用职权收受贿赂或者取得其他非法收入和不当利益，不得侵占、挪用企业资产，不得超越职权或者违反程序决定企业重大事项，不得有其他侵害国有资产出资人权益的行为。【例题】关于国家出资企业董事、高级管理人员和监事的兼职限制，下列说法错误的是（）。A.未经任免机构同意，董事、高管不得在其他企业兼职B.未经股东会、股东大会同意，董事、高管不得在经营同类业务的其他企业兼职C.未经履行出资人职责的机构同意，国有独资公司的董事长不得兼任经理D.未经股东会、股东大会同意，董事、高级管理人员不得兼任监事【答案】D【解析】本题考核点是董事、高级管理人员和监事兼职限制。董事、高级管理人员不得兼任监事是法定的。（二）重大事项管理的权力归属这里所称的重大事项，是指国家出资企业事关出资人权益的重大事项，比如合并、分立、改制、上市，增加或者减少注册资本，发行债券，进行重大投资，为他人提供大额担保，转让重大财产，进行大额捐赠，分配利润，以及解散、申请破产等重大事项。履行出资人职责的机构决定的事项国有独资企业、国有独资公司合并、分立，增加或者减少注册资本，发行债券，分配利润，以及解散、申请破产。企业负责人集体或董事会决定的事项国有独资企业、国有独资公司除依法由履行出资人职责的机构决定的以外，国有独资企业由企业负责人集体讨论决定，国有独资公司由董事会决定。委派的股东代表依法行使权利的事项国有资本控股公司、国有资本参股公司对由公司股东会、股东大会或者董事会决定的事项，履行出资人职责的机构委派的股东代表应依法行使权利本级人民政府决定的事项重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的合并、分立、解散、申请破产以及法律、行政法规和本级人民政府规定应当由履行出资人职责的机构报经本级人民政府批准的重大事项，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当报请本级人民政府批准。同时，国家出资企业的合并、分立、改制、解散、申请破产等重大事项，应当听取企业工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。【例题】国有独资企业的下列事项中，可以由企业负责人集体讨论决定的是（）。A.股份制改造B.合并、分立C.增减资本D.发行债券【答案】A【解析】本题考核点是重大事项管理的权力归属。国有独资企业、国有独资公司合并、分立，增加或者减少注册资本，发行债券，分配利润，以及解散、申请破产由履行出资人职责的机构决定。（三）企业改制管理制度1、国家出资企业改制的形式（1）国有独资企业改为国有独资公司；（2）国有独资企业、国有独资公司改为国有资本控股公司或者非国有资本控股公司；（3）国有资本控股公司改为非国有资本控股公司。2、决定或批准（1）企业改制应当依照法定程序，由履行出资人职责的机构决定或者由公司股东会、股东大会决定。重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的改制，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当将改制方案报请本级人民政府批准。（2）企业改制涉及重新安置企业职工的，还应当制定职工安置方案，并经职工代表大会或者职工大会审议通过。（四）与关联方交易管理制度1、关联方的范围企业国有资产法所称的关联方，是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。2、与关联方交易的限制和禁止（1）国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司不得无偿向关联方提供资金、商品、服务或者其他资产，不得以不公平的价格与关联方进行交易。（2）未经履行出资人职责的机构同意，国有独资企业、国有独资公司不得有下列行为：与关联方订立财产转让、借款的协议；为关联方提供担保；与关联方共同出资设立企业，或者向董事、监事、高级管理人员或者其近亲属所有或者实际控制的企业投资。（3）国有资本控股公司、国有资本参股公司与关联方的交易，履行出资人职责的机构委派的股东代表，依法行使权利。公司董事会对公司与关联方的交易作出决议时，该交易所涉及的董事不得行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。【例题】国有独资企业、国有独资公司的下列行为，可以不经履行出资人职责的机构同意的是（）。A.与关联方订立借款的协议 B.为关联方提供担保C.与关联方共同出资设立企业D.向关联方提供技术服务【答案】D【解析】本题考核点是与关联方交易的限制和禁止。未经履行出资人职责的机构同意，国有独资企业、国有独资公司不得有下列行为：与关联方订立财产转让、借款的协议；为关联方提供担保；与关联方共同出资设立企业，或者向董事、监事、高级管理人员或者其近亲属所有或者实际控制的企业投资。（五）资产评估管理制度为防止国有资产流失，国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司合并、分立、改制，转让重大财产，以非货币财产对外投资，清算或者有法律、行政法规以及企业章程规定应当进行资产评估的其他情形的，应当按照规定对有关资产进行评估，委托依法设立的符合条件的资产评估机构进行资产评估，并向履行出资人职责的机构报告。委托方及其工作人员应当向资产评估机构如实提供有关情况和资料，不得与资产评估机构串通评估作价。（六）企业国有资产转让管理制度1、企业国有资产转让的界定企业国有资产转让，是指依法将国家对企业的出资所形成的权益转移给其他单位或者个人的行为，但是按照国家规定无偿划转国有资产的除外。2、转让企业国有资产的限制性规定（1）应当有利于国有经济布局和结构的战略性调整，防止国有资产损失，同时，应当公开、公平、公正，等价有偿，不得损害交易各方的合法权益。（2）应当依法由履行出资人职责的机构决定或报请本级人民政府批准。（3）应当合理评估，依法公开，公平竞价。（4）关联方参与的应当依法回避，经批准方可平等竞买。（5）向境外投资者转让的，应依规定进行，不得危害国家安全和社会公共利益。【例题】关于企业国有资产转让的限制性规定，下列说法错误的是（）。A.应当有利于国有经济布局和结构的战略性调整B.应当依法由履行出资人职责的机构决定或报请本级人民政府批准C.应当合理评估，依法公开，公平竞价D.应当依法回避的关联方不得参与竞买【答案】D【解析】本题考核点是转让企业国有资产的限制性规定。关联方参与的应当依法回避，经批准方可平等竞买。 （七）企业国有资本经营预算制度1、对取得的国有资本收入及其支出实行预算管理。应当纳入国有资本经营预算的收入和支出包括：（1）从国家出资企业分得的利润；（2）国有资产转让收入；（3）从国家出资企业取得的清算收入；（4）其他国有资本收入。2、企业国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。其预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。第二节外汇管理法律制度一、外汇概述1、外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。2、外汇包括：（1）外币现钞，包括纸币、铸币；（2）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；（3）外币有价证券，包括债券、股票等；（4）特别提款权；（5）其他外汇资产。【例题】根据我国外汇管理条例的规定，外汇包括外币现钞、外币支付凭证或者支付工具、外币有价证券、特别提款权及其他外汇资产。其中，不属于外币支付凭证或者支付工具的是（）。A.票据B.银行存款凭证C.银行卡D.债券【答案】D【解析】本题考核点是外汇的概念。外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等。债券属于外币有价证券。二、我国外汇管理制度的基本框架（一）外汇管理体制1、我国外汇管理的机关是国家外汇管理局及其分局、支局。2、外汇管理的对象是境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。境内机构和境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或境外，均适用该条例。境外机构和境外个人，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例。（1）境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。（2）境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。【例题】根据规定，外汇管理条例的调整范围包括（）。A.企业B.境内个人C.事业单位D.外国驻华外交领事机构【答案】ABC【解析】本题考核点是外汇管理体制。外汇管理的对象是境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。 （二）经常项目外汇管理制度1、经常项目的概念经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。经常项目外汇收支包括贸易收支、劳务收支和单方面转移等。2、经常性国际支付和转移不予限制（1）经常项目外汇收入，可以（并非必须）按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。（2）经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。3、外汇收支真实合法性审查制度经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。（三）资本项目外汇管理制度1、资本项目的概念资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。【例题】下列选项中，不属于资本项目的是（）。A.资本转移B.贸易收支C.证券投资D.贷款【答案】B【解析】本题考核点是资本项目的概念。选项B属于经常项目。2、跨境投资登记、许可制度（1）境外机构、境外个人在境内直接投资（外资并购），经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。境外机构、境外个人在境内从事有价证券或者衍生产品发行、交易，应当遵守国家关于市场准入的规定，并按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。（2）境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。3、外债规模管理制度4、对外担保许可制度5、向境外提供商业贷款登记制度6、资本项目外汇收支结售汇制度（1）资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。（2）资本项目外汇支出，国家规定应当经外汇管理机关批准的，应当在外汇支付前办理批准手续。（3）依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。（4）资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用。（四）金融机构外汇业务管理制度金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经外汇管理机关批准。（五）人民币汇率和外汇市场管理人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。（六）外汇监督检查制度1、外汇监督检查权限外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列措施：（1）对经营外汇业务的金融机构进行现场检查；（2）进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证；（3）询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明；（4）查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料；（5）查阅、复制被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存；（6）经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的账户，但个人储蓄存款账户除外；（7）对有证据证明已经或者可能转移、隐匿违法资金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，可以申请人民法院冻结或者查封。有关单位和个人应当配合外汇管理机关的监督检查，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。2、外汇信息报告制度（1）财会报告与统计报表制度（2）违法行为报告制度（3）信息共享制度（4）外汇违法行为举报制度 三、违反外汇管理条例的法律责任逃汇：违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。套汇：违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。【例题】根据外汇管理的有关规定，对非法套汇行为的处罚措施有（）。A.警告B.责令回兑C.罚款D.刑事责任【答案】BCD【解析】本题考核点是对套汇行为的处罚。对套汇行为的处罚是，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。【例8-4】第三节反垄断和反不正当竞争法律制度一、反垄断法律制度（一）反垄断法律制度概述垄断是指经营者或其利益代表者排除或限制竞争的违法行为。（二）滥用市场支配地位1、相关市场相关市场，是指与经营者的产品和服务之间存在竞争关系的产品和服务市场。（如果相同或可替代的商品不在同一地理范围内销售，由于空间的障碍，它们之间也不存在竞争关系。）2、市场支配地位市场支配地位，是指经营者在相关市场内具有能够控制商品价格、数量或者其他交易条件，或者能够阻碍、影响其他经营者进入相关市场能力的市场地位。3、市场支配地位的认定依据（1）该经营者在相关市场的市场份额，以及相关市场的竞争状况；（2）该经营者控制产品销售市场或者原材料采购市场的能力；（3）该经营者的财力和技术条件；（4）其他经营者对该经营者在交易上的依赖程度；（5）其他经营者进入相关市场的难易程度；（6）与认定该经营者市场支配地位有关的其他因素。4、滥用市场支配地位的行为垄断高价和垄断低价具有市场支配地位的经营者，以不公平的高价销售商品或者以不公平的低价购买商品的行为。掠夺性定价具有市场支配地位的经营者，没有正当理由，以低于成本的价格销售商品的行为。这里所称的正当理由，包括销售鲜活商品、季节性降价、处理积压商品、转产或歇业及其他有正当理由的情形。成本的标准，要有具体标准和会计人员的核定。拒绝交易具有市场支配地位的经营者，没有正当理由，拒绝与交易相对人进行交易的行为。独家交易具有市场支配地位的经营者，没有正当理由，限定交易相对人只能与其进行交易或者只能与其指定的经营者进行交易的行为。搭售具有市场支配地位的经营者，没有正当理由，在销售其市场份额高的商品和服务时，搭配销售其市场份额低的商品和服务的行为。差别待遇具有市场支配地位的经营者，没有正当理由，对条件相同的交易相对人设定不同的交易价格等交易条件的行为。【例题】具有市场支配地位的经营者的下列行为中，属于滥用市场支配地位的有（）。A.以不公平的高价销售产品或者以不公平的低价购买商品B.没有正当理由以低于成本价销售商品C.没有正当理由搭售商品，或者在交易时附加其他不合理的交易条件D.没有正当理由拒绝与交易相对人进行交易【答案】ABCD【解析】本题考核点是反垄断法禁止的滥用市场支配地位行为。（三）联合限制竞争1、联合限制竞争行为的概念联合限制竞争行为，是指经营者为限制竞争而达成协议、决定或者其他协同一致的行为。我国反垄断法称为“垄断协议”。 （1）根据参与联合的经营者所处的产业链环节是相同还是相续，可分为横向联合限制竞争行为和纵向联合限制竞争行为。（2）联合限制竞争行为的主体为经营者、行业协会。2、横向联合限制竞争行为横向联合限制竞争行为，是指处于产业链同一环节的两个或两个以上经营者所为的联合限制竞争行为。固定价格即处于产业链同一环节的经营者通过协议、决议或其他协同一致的方式确定、维持或者改变价格的行为。划分市场即处于产业链同一环节的经营者通过协议、决议或其他协同一致的方式限定商品的生产数量或者销售数量、分割销售市场或者原材料采购市场的行为。联合抵制即处于产业链同一环节的经营者通过协议、决议或其他协同一致的方式拒绝与特定交易相对人交易的行为。不当技术联合即经营者以排除或限制竞争为目的，制定技术标准，限制购买新技术、新设备，或者限制开发新技术、新产品等行为。3、纵向联合限制竞争行为纵向联合限制竞争行为，是指处于同一产业链上下环节（即有交易关系或供求关系）的两个或两个以上经营者所为的联合限制竞争行为。比如，电脑整机生产商和电脑整机销售商之间所为的联合限制竞争行为。（1）固定转售价格。即同一产业链中上一环节经营者，通过协议确定下一环节经营者销售价格的行为。（2）限定转售最低价格。即在同一产业链中上一环节经营者，利用其市场支配地位，通过协议确定下一环节经营者销售价格的行为。4、联合限制竞争行为的豁免（对横向和纵向都适用）在实际生活中，部分联合限制竞争行为有利有弊，并且可能利大于弊，因此，经营者能够证明所达成的协议属于下列情形之一的，可以免于处罚：（1）为改进技术、研究开发新产品的；（2）为提高产品质量、降低成本、提高效率，统一产品规格、标准或者实行专业化分工的；（3）为提高中小经营者经营效率，增强中小经营者竞争力的；（4）为实现节约能源、保护环境、救灾救助等社会公共利益的；（5）因经济不景气，为缓解销售量严重下降或者生产明显过剩的；（6）为保障对外贸易和对外经济合作中的正当利益的；（7）法律和国务院规定的其他情形。同时，经营者还应当证明所达成的协议不会严重限制相关市场的竞争，并且能够使消费者分享由此产生的利益。【例题】下列选项中，不属于可被反垄断法豁免的垄断协议有（）。A.企业间就新产品开发达成的合作协议B.中小企业之间在研发领域达成的合作协议C.经营者之间分工合作以提高生产效率的协议D.提高双方利润的联合协议【答案】D【解析】本题考核点是联合限制竞争行为的豁免。选项D不属于免于处罚的情形。（四）经营者集中行为1、经营者集中的概念 经营者集中，是指经营者通过合并、收购、委托经营、联营或其他方式，集合经营者经济力，提高市场地位的行为，包括经营者合并和经营者控制。经营者集中是获得市场支配地位最常见的途径之一。2、经营者合并3、经营者控制经营者控制，是指经营者通过收购、委托经营、联营和其他方式控制其他经营者，从而导致经营者集中的行为。4、经营者集中行为的申报许可（1）实体条件。参与集中的所有经营者上一会计年度在全球范围内的营业额合计超过100亿元人民币，并且其中至少两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均超过4亿元人民币；参与集中的所有经营者上一会计年度在中国境内的营业额合计超过20亿元人民币，并且其中至少两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均超过4亿元人民币。【例题】按照经营者集中行为的申报许可制度规定，应当申报的情形有（）。A.参与集中的所有经营者上一会计年度在全球范围内的营业额合计超过100亿元人民币B.参与集中的所有经营者上一会计年度在全球范围内的营业额合计超过100亿元人民币，并且其中至少两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均超过4亿元人民币C.参与集中的所有经营者上一会计年度在中国境内的营业额合计超过20亿元人民币D.参与集中的所有经营者上一会计年度在中国境内的营业额合计超过20亿元人民币，并且其中至少两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均超过4亿元人民币【答案】BD【解析】本题考核点是经营者集中行为的申报许可。（2）申报程序。符合上述条件的经营者应当事先向国务院商务主管部门申报，未申报的不得实施集中。（五）行政性垄断行政性垄断，是指行政机关和法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织，滥用行政权力、违反法律规定实施的限制市场竞争的行为。行政性强制交易行政机关滥用行政权力，违反法律规定，限定或者变相限定经营者、消费者经营、购买、使用其指定的经营者提供的商品。行政性限制市场准入（“地方保护主义”）行政机关滥用行政权力，违反法律规定，妨碍商品和服务在地区之间的自由流通，排除或限制市场竞争的行为。对外地商品设定歧视性收费项目、实行歧视性收费标准，或者规定歧视性价格；对外地商品规定与本地同类商品不同的技术要求、检验标准，或者对外地商品采取重复检验、重复认证等歧视性技术措施，限制外地商品进入本地市场；采取专门针对外地商品的行政许可，限制外地商品进入本地市场；设置关卡或者采取其他手段，阻碍外地商品进入或者本地商品运出；滥用行政权力，以设定歧视性资质要求、评审标准或者不依法发布信息等方式，排斥或者限制外地经营者参加本地的招标投标活动；妨碍商品和服务在地区之间自由流通的其他行为。行政性强制经营者限制竞争行政机关滥用行政权力，违反法律规定，强制经营者从事反垄断法所禁止的排除或者限制市场竞争的行为。【例题】某行政机关的下列行为中，属于反垄断法禁止的有（）。A.限制外地经营者在本地设立分支机构B.要求外地的货物必须通过指定物流公司进入本地市场C.禁止没有资质的经营者参加本地建筑项目招标投标D.强制下属单位每年消费一定数额的烟酒【答案】AB【解析】本题考核点是行政性垄断行为。选项C的行为合法；选项D不属于反垄断法禁止的范围，适用其他法律法规。（六）反垄断法的执行和适用1、反垄断法的执行主体制度（1）反垄断法执行主体。在我国，国务院反垄断委员会和国务院反垄断执法机构共同承担反垄断职责。（2）反垄断法执行主体的职责。包括：特定行为许可。违法行为查处。竞争状况监控。制定行为规则。（3）反垄断法执行主体的权力。包括：调查权。许可权。制裁权。调研权。规则制定权。起诉权。2、反垄断法执行的一般程序（1）启动。（2）调查。（3）审议。（4）决定。（5）执行。二、反不正当竞争法律制度（一）反不正当竞争法律制度概述不正当竞争行为，是指经营者有悖于商业道德且违反法律规定的市场竞争行为。包括：欺骗性标示行为；侵犯商业秘密行为；诋毁商誉行为；商业贿赂行为；不当附奖赠促销行为。（二）欺骗性标示行为1、欺骗性标示的含义欺骗性标示，是指经营者对其所销售的商品和提供的服务作出不实标记或陈述的行为。比如，将一般白酒装瓶贴上“茅台”商标的行为，或者在不含有人参成分的保健品外包装上成分一栏写上“含有人参10%”等。欺骗性标示分为仿冒和虚假陈述两类。2、仿冒（1）仿冒是指经营者使用与他人相近或相同的商业标识和外观的行为。（2）我国反不正当竞争法禁止以下四种仿冒行为：假冒他人的注册商标；擅自使用知名商品特有的名称、包装、装潢，或者使用与知名商品近似的名称、包装、装潢，造成和他人的知名商品相混淆，使购买者误认为是该知名商品；擅自使用他人的企业名称或者姓名，引人误认为是他人的商品；在商品上伪造或者冒用认证标志、名优标志等质量标志，伪造产地，对商品质量作引人误解的虚假表示。【例题】乙工厂为了增加自己产品销量，模仿某著名厂家甲生产的同类知名产品的包装，使一些消费者认为该产品是甲工厂生产的。关于这一事件，下列表述正确的是（ ）。A.两种产品的包装类似，足以使消费者产生混淆，故乙工厂行为属不正当竞争行为B.尽管包装类似，如果消费者经过仔细判断仍然能够区分出来属于乙工厂生产，就不属于不正当竞争行为C.乙工厂的产品如果表明了自己的商标和厂址，就不构成侵权D.如果甲工厂没有就该包装申请专利权，则乙工厂的行为就是正当行为【答案】A【解析】本题考核点是不正当竞争行为。擅自使用知名商品特有的名称、包装、装潢，或者使用与知名商品近似的名称、包装、装潢，造成和他人的知名商品相混淆，使购买者误认为是该知名商品是仿冒行为，属于不正当竞争情形之一。3、虚假陈述（1）虚假陈述是指经营者对其产品或服务信息所作的不实介绍。（2）虚假陈述的方式包括：在包装、装潢或广告中对商品的质量、制作成分、性能、用途、生产者、有效期限、产地等作引人误解的虚假宣传。【例题】某商场在电视上做广告，声称其新进一批法国巴黎时尚服装，现正进行打折优惠，消费者纷纷前往购买，后来消费者发现服装并非产自法国，而是由国内厂家生产的，则该商场的行为是（ ）。A.假冒他人注册商标行为B.虚假陈述行为C.伪造产地的行为D.正当广告宣传行为【答案】B【解析】本题考核点是虚假陈述的概念。虚假陈述，是指经营者对其产品或服务信息所作的不实介绍。（三）侵犯商业秘密行为1、商业秘密的概念商业秘密，是指不为公众所知悉、能为经营者带来经济利益、具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。2、商业秘密的属性与特征从其本身的属性来看，商业秘密实质上是一种信息。商业秘密权是一种无形财产权。（1）秘密性。商业秘密的特点是“不为公众所知悉”。（专利技术是公开的）（2）实用性。商业秘密能够为拥有者带来经济利益，这是和其他秘密的区别之所在。（3）保密性。采取保密措施，是商业秘密不同于专利的重要特点。（签订保密协议）3、侵犯商业秘密行为（1）以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密；（2）披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取的权利人的商业秘密；（3）违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密。第三人明知或者应知前款所列违法行为，获取、使用或者披露他人的商业秘密，视为侵犯商业秘密。【例题】下列行为中，属于侵犯商业秘密行为的有（）。A.张某是某公司的总工程师，把本公司章程的要点告诉了自己的弟弟B.李某是某公司的业务员，用5万元现金贿赂同行业某公司的技术员，获取该公司的专有技术C.王某身为某食品公司的促销员，向顾客宣传本公司产品性能的同时极力反对顾客购买其他公司的产品，声称其他公司产品的原料有污染D.田某是建筑公司的职工，将本公司的设计图纸复制卖给同行业的另一建筑公司【答案】BD【解析】本题考核点是侵犯商业秘密行为。选项A不属于商业秘密；选项C属于诋毁商誉行为。（四）诋毁商誉行为1、商誉和诋毁商誉的概念（1）商誉是商业声誉的简称，是对经营者综合性的市场评价。（2）诋毁商誉行为，是指经营者传播有关竞争对手的虚假信息，以破坏竞争对手的商业信誉的不正当竞争行为。2、诋毁商誉的构成（1）诋毁商誉行为的主体。作为竞争行为的诋毁商誉，其行为主体是经营者。（2）诋毁商誉行为的主观方面。诋毁商誉行为可以是故意，也可以是过失，总之存在主观过错。（3）诋毁商誉行为的客观方面。包括：诋毁商誉行为是传播信息的行为。传播的是虚假信息。该虚假信息与竞争对手有关。（4）诋毁商誉行为的客体是其他经营者的商业信誉。（五）商业贿赂行为1、商业贿赂的概念贿赂行为，包括行贿行为和受贿行为。所谓商业贿赂，是指经营者为了获取交易机会或者竞争优势，向能够影响交易的人秘密给付财物或者其他经济利益的行为。2、商业贿赂行为的构成（1）商业贿赂行为的主体，包括行贿主体和受贿主体。是否存在“帐外暗中”，是区分回扣、折扣和佣金是否属于商业贿赂的标准。经营者销售或者购买商品，可以以明示方式给对方折扣，可以给中间人佣金。（如实入账不属于贿赂）（2）以具有获取交易机会或者相对于竞争对手的优势的目的和故意，是其主观方面要件。（3）给付或收受金钱、实物和其他利益的行为，是行贿和受贿的客观方面。【例题】甲酒店向该市出租车司机承诺，为酒店每介绍一位客人，酒店向其支付该客人房费的5%作为奖励，与其相邻的乙酒店向有关部门举报了这一行为。有关部门调查发现甲酒店给付的奖励在公司的账面上皆有明确详细的记录。甲酒店的行为属于（）。A.正当的竞争行为B.商业贿赂行为C.限制竞争行为D.低价倾销行为【答案】A【解析】本题考核点是回扣与佣金、折扣的区别。经营者可以以明示方式给予中间人佣金，但必须如实入账。甲酒店对给付的奖励有明确详细的记录，属于正当的竞争行为。（六）不当附奖赠促销行为1、不当附奖赠促销的概念不当附奖赠促销，是指经营者在销售商品或者提供服务时，违反法律规定，通过附带地向购买者提供物品、金钱或者其他经济利益作为赠予或奖励，以促进销售的行为。2、不当附奖赠促销的类型根据附带提供方式的不同，附奖赠促销分为附奖促销和附赠促销。3、附奖赠促销行为的特征（1）附奖赠促销行为的主体是经营者。（2）其奖励或赠予实质上是购买标的的一部分。（3）附奖赠促销行为利弊互现。4、不当附奖赠促销行为表现（1）附巨额奖赠促销。经营者采用抽奖式的附奖销售的，最高奖的金额不得超过5000元。（2）欺骗性附奖赠促销。经营者不得采用谎称有奖或者故意让内定人员中奖的欺骗方式进行有奖销售。（3）所附奖赠品伪劣。经营者不得利用有奖销售的手段推销质次价高的商品。【例8-6】【例题】甲企业租赁乙商场柜台销售产品。为提高销售额，甲企业采取了多种促销措施。下列措施中，不违反法律规定的有（）A.在摊位广告牌上标明“厂家直销”B.声明“购物抽奖”，一等奖为价值1万元的电脑C.开展“微利销售”，实行买一送一或者买100元返券50元D.一周之内“无理由退换”【答案】ACD【解析】本题考核点是不当附奖赠促销行为。对抽奖式的有奖销售，最高奖的金额超过5000元时，属于不正当竞争。第四节价格法律制度 一、价格调控制度（一）价格调控宗旨总量平衡、结构优化、国际收支平衡和充分就业，是宏观调控的目标，也是价格调控的宗旨。（二）价格调控制度1、价格监测制度（1）价格监测，是指价格监测机构对政府价格主管部门确定的重要商品、服务价格的变动进行跟踪、采集、分析和公布的活动。（2）价格监测制度，包括价格监测报表制度、市场价格动态监测制度、专题价格监测制度、价格监测公布制度、价格监测分析预测制度、价格监测工作制度和考核制度等。2、重要商品储备制度粮食、食油、生猪、食糖、食盐等主副食品，化肥、农膜、农药、成品油农资、成品油和棉花等生产和生活资料，是基本的重要商品。为保障重要商品的储备，需要建立贷款资金和费用的补贴制度、储备商品委托管理制度、储备商品和自营商品动态更新制度等。【例题】所谓重要商品，是指对经济和社会稳定作用重大的商品。其中，基本的重要商品包括（）。A.粮食B.棉花C.汽油D.食盐【答案】ABD【解析】本题考核点是重要商品储备制度。粮食、食油、生猪、食糖、食盐等主副食品，化肥、农膜、农药、成品油农资、成品油和棉花等生产和生活资料，是基本的重要商品。 3、重要农产品保护价制度农产品价格基本由市场供求形成，国家主要通过储备、进出口等措施进行间接调控。4、价格特别干预制度（1）当重要商品和服务价格显著上涨或者有可能显著上涨，国务院和省、自治区、直辖市人民政府可以对部分价格采取限定差价率或者利润率、规定限价、实行提价申报制度和调价备案制度等干预措施。省、自治区、直辖市人民政府采取前款规定的干预措施，应当报国务院备案。（2）当市场价格总水平出现剧烈波动等异常状态时，国务院可以在全国范围内或者部分区域内采取临时集中定价权限、部分或者全面冻结价格的紧急措施。（3）当实行干预措施、紧急措施的情形消除后，应当根据权限和程序及时解除干预措施、紧急措施。【例题】价格法规定了价格干预措施和价格紧急措施，其中包括（）。A.实行提价申报制度B.调价备案制度C.政府直接定价D.全面冻结价格【答案】ABD【解析】本题考核点是价格特别干预制度。省、自治区、直辖市人民政府采取前款规定的干预措施，应当报国务院备案。选项C属于价格规制制度的内容。 三、价格规制制度（一）政府定价和政府指导价制度1、政府定价和政府指导价的概念大多数商品和服务价格实行市场调节价，极少数商品和服务价格实行政府指导价或者政府定价。（1）所谓市场调节价，是指由经营者自主制定，通过市场竞争形成的价格。（2）所谓政府指导价，是指依照价格法的规定，由政府价格主管部门或者其他有关部门，按照定价权限和