10-11月明细账(令老师手工帐)).xls

账账簿簿启启用用表表 贴印花处 单位名称 加盖公章 负责人职务姓名 账簿名称账簿第 册 单位领导 账簿号码 第 号启用日期年 月 日 会计主管 账簿页数本 账 簿 共 计 页主办会计 经 营 本 账 簿 人 员 一 览 表 记账人员接管日期移交日期监交人员备注 职务姓名盖章年月日年月日职务姓名 账账 簿簿 目目 录录 表表 账户名称账号总页码账户名称账号总页码账户名称账号总页码 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 1 账户名称 应收票据东莞市光军商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1114记25 销售商品给东 莞市光军公司 收到银行承 兑汇票 3 00 0 0 0 0 0借3 0 0 0 0 0 0 0 16记28 购入广东华君 皮具公司商品 3 0 0 0 0 0 0 0平 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 2 账户名称 应收账款佛山市建平商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1115记26 销售商品给佛 山市建平公司 2 89 1 4 5 6 1借2 89 1 4 5 6 1 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 3 账户名称 其他应收款 劳灵 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1016记12 支付劳灵借支 款 1 0 0 0 0 0借1 0 0 0 0 0 18记16 劳灵报销办公 用品费用 1 0 0 0 0 0平 23记25 支付劳灵借支 款 2 0 0 0 0 0借2 0 0 0 0 0 116记12 劳灵报销仓库 打包用品费用 2 0 0 0 00 平 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 4 账户名称 其他应收款 李泽民 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 20记20 支付李泽民借 支款 1 5 0 0 0 0借1 5 0 0 0 0 23记24 李泽民报销差 旅费 1 5 0 0 0 0平 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 5 账户名称 其他应收款 叶志华 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记51 11月份盘亏商品属叶志华失职 公司处罚其赔款 从11月份工资 中扣除 6 8 5 3借6 8 5 3 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 6 账户名称 其他应收款 代垫员工社保费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1017记15 代垫社保员工 个人应交部分 2 1 4 2 9 0借2 1 4 2 9 0 1110记19 发放10月份员 工工资 2 1 4 2 0 0 平 16记30 代垫11月份员 工社保个人承 担部分 5 4 7 6 3 0借5 4 7 6 3 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 7 账户名称 其他应收款 广州德穗房地产开发有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1016记11 陈绮报销代垫 10月份公司及 仓库押金 5 4 0 0 0 0 0借5 4 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 8 账户名称 其他应收款 广州华怡装饰有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1119记31 预付广州华怡 装饰公司装修 款 5 4 0 0 0 0 0借5 4 0 0 0 0 0 27记37 支付专卖店装 修余额 5 4 0 0 0 0 0平 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 9 账户名称 其他应收款 广东华君皮具工贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1019记18 支付广东华君 皮具公司合作 保证金 8 0 0 0 0 0 0借8 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 10 账户名称 其他应收款 广东中天小皮件工贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1019记19 支付广东中天 小皮件公司合 作保证金 5 0 0 0 0 0 0借5 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 11 账户名称 其他应收款 广东天力皮具公司合作保证金 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 29记31 支付广东天力 皮具公司合作 保证金 1 0 0 0 0 0 0借1 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 12 账户名称 其他应收款 广州万宝地产有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1116记27 支付北京路和 中山路门面押 金款 3 6 0 0 0 0 0借3 6 0 0 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 周转材料页次 13 品名 打包带类别材料 存放地点 公司材料总仓 规格C01计量单位卷编号1 2 1 001 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 116记12采购收货2050 001 0 0 0 0 0借20 30记45其他出库5借15 30记45 结转其他出库 成本 5 50 00 2 5 0 0 0 借1550 007 5 0 0 0 30本月合计2050 001 0 0 0 0 0550 002 5 0 0 0 借1550 007 5 0 0 0 30本年累计2050 001 0 0 0 0 0550 002 5 0 0 0 借1550 007 5 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 周转材料页次 14 品名 封箱胶类别材料存放地点 公司材料总仓 规格 C02计量单位卷编号1 2 1 002 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量单价 金额 数量单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 116记12采购收货 1008 008 0 0 0 0借100 30记45其他出库20借80 30记45 结转其他出库 成本 20 8 00 1 6 0 0 0 借808 006 4 0 0 0 30本月合计 1008 008 0 0 0 0208 001 6 0 0 0 借808 006 4 0 0 0 30本年累计 1008 008 0 0 0 0208 001 6 0 0 0 借808 006 4 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 周转材料页次 15 品名 纸箱类别材料 存放地点 公司材料总仓 规格C03计量单位个编号1 2 1 003 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量单价 金额 数量单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 116记13采购收货 1000 3 503 5 0 0 0 0借1000 30记45其他出库200借800 30记45 结转其他出库 成本 200 3 50 7 0 0 0 0 借8003 502 8 0 0 0 0 30本月合计 1000 3 503 5 0 0 0 0200 3 507 0 0 0 0 借8003 502 8 0 0 0 0 30本年累计 1000 3 503 5 0 0 0 0200 3 507 0 0 0 0 借8003 502 8 0 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 周转材料页次 16 品名 包装盒类别材料存放地点 公司材料总仓 规格 C04计量单位个编号1 2 1 004 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量单价 金额 数量单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 116记13采购收货 2000 5 001 0 0 0 0 0 0借2000 13记24销售发货320借1680 15记26销售发货320借1360 30记45其他出库100借1260 30记45其他出库100借1160 30记45其他出库100借1060 30记44 结转销售成 本 640 5 00 3 2 0 0 0 0 借13605 006 8 0 0 0 0 30记45 结转其他出库 成本 300 5 00 1 5 0 0 0 0 借10605 005 3 0 0 0 0 30本月合计 2000 5 001 0 0 0 0 0 0940 5 004 7 0 0 0 0 借10605 005 3 0 0 0 0 30本年累计 2000 5 001 0 0 0 0 0 0940 5 004 7 0 0 0 0 借10605 005 3 0 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 周转材料页次 17 品名 环保袋类别材料存放地点 公司材料总仓 规格 C05计量单位个编号1 2 1 005 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量单价 金额 数量单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 116记13采购收货 4000 2 008 0 0 0 0 0借4000 13记24销售发货720借3280 15记26销售发货1120借2160 30记45其他出库300借1860 30记45其他出库300借1560 30记45其他出库300借1260 30记44 结转销售成本 1840 2 00 3 6 8 0 0 0 借21602 004 3 2 0 0 0 30记45 结转其他出库 成本 900 2 00 1 8 0 0 0 0 借12602 002 5 2 0 0 0 30本月合计 4000 2 008 0 0 0 0 0 2740 2 005 4 8 0 0 0 借12602 002 5 0 0 0 0 30本年累计 4000 2 008 0 0 0 0 0 2740 2 005 4 8 0 0 0 借12602 002 5 2 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 库存商品页次 18 品名 男正装公文包类别成品存放地点男式皮具总仓 规格A01 计量单位个编号1 1 1 001 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 113记41估价入库 300 420 001 2 6 0 0 0 0 0借300 9记16采购收货 400 400 001 6 0 0 0 0 0 0借700 12记21销售发货80借620 13记24销售发货180借440 14记25销售发货100借340 15记26销售发货100借240 16记28采购收货 200411 68 2 3 2 0 0 0借440 21记32销售发货10借430 30记44 结转销售成本 470 409 24 1 9 2 3 4 6 8 0 借430409 241 7 5 9 7 3 2 0 30本月合计 900 409 243 6 8 3 2 0 0 0470 409 241 9 2 3 4 6 8 0 借430409 241 7 5 9 7 3 2 0 30本年累计 900 409 243 6 8 3 2 0 0 0470 409 241 9 2 3 4 6 8 0 借430409 241 7 5 9 7 3 2 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 库存商品页次 19 品名 男正装手抓包类别成品存放地点男式皮具总仓 规格A02 计量单位个编号1 1 1 002 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 113记41估价入库 300 395 001 1 8 5 0 0 0 0借300 9记16采购收货 400 380 001 5 2 0 0 0 0 0借700 12记21销售发货80借620 13记24销售发货180借440 14记25销售发货100借340 15记26销售发货100借240 16记28采购收货 200 387 107 7 4 2 0 0 0借440 21记32销售发货10借430 30记44 结转销售成本 470 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男式皮带类别成品存放地点男式皮具总仓 规格 A04计量单位条编号1 1 1 004 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 113记41估价入库 400 59 502 3 8 0 0 0 0借400 5记42估价入库 500 59 502 9 7 5 0 0 0借900 9记16采购收货 50057 102 8 5 5 0 0 0借1400 12记21销售发货100借1300 13记24销售发货100借1200 14记25销售发货100借1100 15记26销售发货80借1020 16记28采购收货 40058 312 3 3 2 4 0 0借1420 21记32销售发货50借137058 578 0 2 4 0 9 0 30记44 结转销售成本 430 58 57 2 5 1 8 3 1 0 借137058 578 0 2 4 0 9 0 30本月合计 1800 58 571 0 5 4 2 4 0 0430 58 572 5 1 8 3 1 0 借137058 578 0 2 4 0 9 0 30本年累计 1800 58 571 0 5 4 2 4 0 0430 58 572 5 1 8 3 1 0 借137058 578 0 2 4 0 9 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 库存商品页次 22 品名 女式正装单肩包类别成品存放地点女式皮具总仓 规格B01 计量单位个编号1 1 2 001 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 113记41估价入库 300 395 001 1 8 5 0 0 0 0借300 9记16采购收货 400 380 001 5 2 0 0 0 0 0借700 12记21销售发货80借620 13记24销售发货180借440 14记25销售发货100借340 15记26销售发货100借240 16记28采购收货 250 387 109 6 7 7 5 0 0借490 21记32销售发货10借480 30记44 结转销售成本 470 386 61 1 8 1 7 0 2 2 0 借480386 611 8 5 5 7 2 8 0 30本月合计 950 386 613 6 7 2 7 5 0 0470 386 611 8 1 7 0 2 2 0 借480386 611 8 5 5 7 2 8 0 30本年累计 950 386 613 6 7 2 7 5 0 0470 386 611 8 1 7 0 2 2 0 借480386 611 8 5 5 7 2 8 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 库存商品页次 23 品名 女式正装手提包类别成品存放地点女式皮具总仓 规格B02 计量单位个编号1 1 2 002 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 113记41估价入库 300 370 001 1 1 0 0 0 0 0借300 9记16采购收货 400 360 001 4 4 0 0 0 0 0借700 12记21销售发货80借620 13记24销售发货180借440 14记25销售发货100借340 15记26销售发货100借240 16记28采购收货 250 362 609 0 6 5 0 0 0借490 21记32销售发货10借480 30记44 结转销售成本 470 363 84 1 7 1 0 0 6 8 0 借480 363 841 7 4 6 4 3 2 0 30本月合计 950 363 843 4 5 6 5 0 0 0470 363 841 7 1 0 0 6 8 0 借480 363 841 7 4 6 4 3 2 0 30本年累计 950 363 843 4 5 6 5 0 0 0470 363 841 7 1 0 0 6 8 0 借480 363 841 7 4 6 4 3 2 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 库存商品页次 24 品名 女式银包类别成品存放地点女式皮具总仓 规格 B03计量单位个编号1 1 2 003 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 115记42估价入库 500 72 003 6 0 0 0 0 0借500 9记16采购收货 500 70 003 5 0 0 0 0 0借1000 12记21销售发货100借900 13记24销售发货100借800 14记25销售发货100借700 15记26销售发货50借650 21记32销售发货50借600 30记44 结转销售成本 400 71 00 2 8 4 0 0 0 0 借60071 004 2 6 0 0 0 0 30本月合计 1000 71 007 1 0 0 0 0 040071 002 8 4 0 0 0 0 借60071 004 2 6 0 0 0 0 30本年累计 1000 71 007 1 0 0 0 0 040071 002 8 4 0 0 0 0 借60071 004 2 6 0 0 0 0 最高存量 进进销销存存账账 账号 总页码 78 最低存量 会计科目 库存商品页次 25 品名 女式皮带类别成品存放地点女式皮具总仓 规格 B04计量单位条编号1 1 2 004 2012年凭证 摘要 借 收入 方贷 发出 方 借 或 贷 结 存 核 对 月 日 种类 号数数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 115记42估价入库 50039 51 9 7 5 0 0 0借500 9记16采购收货 500381 9 0 0 0 0 0借1000 12记21销售发货100借900 13记24销售发货100借800 14记25销售发货100借700 15记26销售发货50借650 21记32销售发货50借600 30记44 结转销售成本 400 38 75 1 5 5 0 0 0 0 借60038 752 3 2 5 0 0 0 30本月合计 1000 38 753 8 7 5 0 0 0400 38 751 5 5 0 0 0 0 借60038 752 3 2 5 0 0 0 30本年累计 1000 38 753 8 7 5 0 0 0400 38 751 5 5 0 0 0 0 借60038 752 3 2 5 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 26 账户名称 固定资产 办公家具 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 26记26 支付购置办公 家具款 2 1 0 0 0 0 0借2 1 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 27 账户名称 固定资产 奥迪汽车 粤AXD696 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1017记13 支付购置一辆 奥迪汽车款 5 4 0 5 6 4 0 0借5 4 0 5 6 4 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 28 账户名称 固定资产宏基电脑 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 26记27 支付购置宏基办公 电脑18台款项 5 4 0 0 0 0 0借5 4 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 29 账户名称 固定资产佳能打印复印一体机 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 26记27 支付购置佳能 打印复印一体 机款项 3 9 0 0 0 0借3 9 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 30 账户名称 固定资产美的空调 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 26记27 支付购置4台美 的空调款项 1 2 0 0 0 0 0借1 2 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 31 账户名称 固定资产欧亚半自动打包机 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 126记28 支付购置欧亚 半自动打包机 款项 4 5 0 0 0 0借4 5 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 32 账户名称 固定资产防伪税控开票设备 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 111记1 支付购置防伪 税控设备款 7 7 1 6 0 0借7 7 1 6 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 33 账户名称 累计折旧 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记49 计提11月份固 定资产折旧 1 3 4 5 1 7 5 贷1 3 4 5 1 7 5 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 34 账户名称 无形资产ERP商贸管理软件 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 111记4 支付购置ERP 商贸管理软件 3 6 0 0 0 0 0借3 6 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 35 账户名称 无形资产金蝶财务核算软件 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1126记36 支付购置金蝶 财务软件款 1 2 0 0 0 0 0借1 2 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 36 账户名称 累计摊销 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记50 摊销11月份无 形资产 2 0 0 0 0 0 贷2 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 37 账户名称 长期待摊费用办公室装修费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 22记23 支付办公楼装 修费 7 2 0 0 0 0 0借7 2 0 0 0 0 0 1130记48 摊销11月份办 公室装修费 2 0 0 0 0 0 借7 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 38 账户名称 长期待摊费用仓库装修费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 22记23 支付总仓装修 费 1 8 0 0 0 0 0借1 800 0 0 0 0 1130记48 摊销11月份仓 库装修费 5 0 0 0 0 借1 7 5 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 39 账户名称 长期待摊费用北京路专卖店装修费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1127记37 支付北京路专 卖店装修余款 1 0 8 0 0 0 0 0借1 0 8 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 40 账户名称 长期待摊费用中山路专卖店装修费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1127记37 支付中山路专 卖店装修余款 7 2 0 0 0 0 0借7 2 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 41 账户名称 待处理财产损溢 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记43 盘亏商品 6 8 5 3借6 8 5 3 30记51 11月份盘亏商 品属叶志华失 职 公司处罚 其赔款 从11 月份工资中扣 除 6 8 5 3 平 Q 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 42 账户名称 应付账款广东华君皮具工贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记41 购入广东华君皮 具公司商品 暂 估入库 5 2 1 6 0 0 0 0 贷5 2 1 6 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 43 账户名称 应付账款广东中天小皮件工贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记42 购入广东中天小 皮件公司商品 暂估入库 1 1 5 2 5 0 0 0 贷1 1 5 2 5 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 44 账户名称 预收账款东莞市光军商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1114记25 收到11月14日30 万汇票的余款 3 4 4 0 1 0 贷3 4 4 0 1 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 45 账户名称 应付职工薪酬工资 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1015记8 补提9月份筹建 人员工资 1 4 5 2 0 0 0 15记10发放9月份工资1 4 5 2 0 0 0 31记33 计提10月份员 工工资 5 2 1 3 7 1 0贷5 2 1 3 7 1 0 1110记19 发放10月份员 工工资 5 2 1 3 7 1 0 30记40 计提11月份员 工工资和奖金 7 9 0 9 3 0 0 贷7 9 0 9 3 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 46 账户名称 应付职工薪酬社会保险费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1017记14 计提10月份员 工社保单位承 担部分 5 1 0 2 2 8 17记15 缴纳10月份员 工社保单位部 分 5 1 0 2 2 8平 1116记29 计提11月份员 工社保公司承 担部分 1 3 0 3 9 1 6 16记30 支付11月份员 工社保费 1 3 0 3 9 1 6平 应交税费 应交增值税明细账 2012年 凭证 字号 摘要 借 方 合计进项税额已交税金转出未交增值税 月 日百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分 百十万千百 10 26 记 27支付购买办公电脑等税款11883001 1 88300 26 记 28支付购置半自动打包机税款7650076500 31本月合计12648001 2 64800 111记1 支付购置防伪税控专用设备和开票电脑设 备款 2487001 07100 1记2防伪税控维护费用抵减增值税应纳税额2800 6记 12劳灵报销仓库打包费用3060030600 6记 13购入广东吴天包装材料公司商品365500365500 9 记 16购入广东天力皮具公司商品122247001 2 224700 12 记 21销售商品给批发散客 13 记 24销售商品给深圳市利华 14 记 25销售商品给东莞市光军公司 15 记 26销售商品给佛山市建平公司 16 记 28购入广东华君皮具公司商品66948216 694821 21 记 32销售商品给广州市国土局 29 记40叶志华报销11月份发货费用2200022000 30 记43盘亏商品 30 记 46结转11月未交增值税333263 30本月合计196224471 9 4447213 30本年累计208872472 0 7095213 账号 总页码 78 页次 47 营改增抵减的销项税额减免税款 十元角分 百十万千 百 十 元 角 分 百十万千 百十元 角分 百十万千百十元角分 14160 0 28 0 0 应交税费 应交增值税明细账 借 方 转出未交增值税 3 3 2 6 3 3 2 61444 0 0 3 3 2 61444 0 0 应交税费 应交增值税明细账 贷 方 合计销项税额出口退税进项税额转出 百十万千 百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分 百十万千百十元 40650404065040 73819107381910 43089904308990 42012614201261 929050929050 9969 2088724720887247 20887247208872479 账号 总页码 78 页次 48 借或贷 金 额 转出多交增值税 角分百十万千百十元角分 百十万千百十元角分 百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 借1 2 6 4 8 0 0 借1 2 6 4 8 0 0 应交税费 应交增值税明细账 贷 方 进项税额转出 9 6 平 平 9 6平 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 49 账户名称 应交税费未交增值税 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记46 结转11月份未 交增值税 3 3 3 2 6贷3 3 3 2 6 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 50 账户名称 应交税费应交城市维护建设税 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记47 计提11月份随 增税 2 3 3 3贷2 3 3 3 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 51 账户名称 应交税费应交教育费附加 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记47 计提11月份随 增税 1 0 0 0贷1 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 52 账户名称 应交税费应交地方教育费附加 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记47 计提11月份随 增税 6 6 7贷6 6 7 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 53 账户名称 应交税费应交堤围防护费 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1130记46 计提11月份堤 围防护费 6 1 4 3 0贷6 1 4 3 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 54 账户名称 应交税费应交个人所得税 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1110记19 发放10月份员 工工资 9 1 1 3 1贷9 1 1 3 1 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 55 账户名称 其他应付款东莞市光军商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 10 22记21 收到东莞市光 军公司加盟保 证金 5 0 0 0 0 0 0贷5 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 56 账户名称 其他应付款深圳市利华商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 115记7 收到深圳市利 华公司加盟保 证金 5 0 0 0 0 0 0贷5 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 57 账户名称 其他应付款佛山市建平商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 118记14 收到佛山市建 平公司加盟保 证金 5 0 0 0 0 0 0贷5 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 58 账户名称 其他应付款清远市春中商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 119记17 收到清远市春 中公司加盟保 证金 5 0 0 0 0 0 0贷5 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 59 账户名称 其他应付款中山市红光商贸有限公司 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1112记22 收到中山市红 光公司加盟保 证金 5 0 0 0 0 0 0贷5 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 60 账户名称 递延收益 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 111记1 购置设备抵减 增值税应纳税 额 1 4 1 6 0 0贷1 4 1 6 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 61 账户名称 实收资本陈绮 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 108记1 收到陈绮投资 款存入验资户 1 5 0 0 0 0 0 0 0贷1 5 0 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 62 账户名称 实收资本刘芳 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 108记1 收到刘芳投资 款存入验资户 1 0 0 0 0 0 0 0 0贷1 0 0 0 0 0 0 0 0 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 63 账户名称 本年利润 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1031记35结转本期损益1 1 6 3 5 0 8 8借1 1 6 3 5 0 8 8 1130记53 结转本期损益 1 2 2 8 6 0 3 0 0 30记53 结转本期损益 1 0 3 5 8 5 2 3 1贷7 6 3 9 9 8 1 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 64 账户名称 主营业务收入 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 1112记21 销售商品给批 发散客 2 3 9 1 2 0 0 0 13记24 销售商品给深 圳市利华 4 3 0 4 3 0 0 0 14记25 销售商品给东 莞市光军公司 2 5 3 4 7 0 0 0 15记26 销售商品给佛 山市建平公司 2 4 2 3 3 3 0 0 21记32 销售商品给广 州市国土局 5 4 6 5 0 0 0 30记53 结转本期损益 1 2 2 0 0 0 3 0 0平 30本月合计1 2 2 0 0 0 3 0 01 2 2 0 0 0 3 0 0 平 30本年累计1 2 2 0 0 0 3 0 01 2 2 0 0 0 3 0 0 平 三三栏栏式式明明细细账账 账号 总页码 78 页次 65 账户名称 其他业务收入 2012年凭证 摘要 借方贷方借 或 贷 余额 核 对 月 日 种类号数亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分