财务部岗位说明书.doc

2 财务部2.03财务主管财务主管岗位职责说明书文件编号C-HR-041版 本A/1生效日期2011年6月岗位信息岗位名称财务主管所在部门财务部岗位编码直接上级财务副总经理直接下级会计、出纳岗位定员1人职位等级主管级技术职称中级会计师岗位族系专业事务族系职责综述严格执行会计法、企业会计制度、税法和公司财务管理制度，负责审核工资表与记账事项，负责存货核算、成本核算和供应商往来核算，加强存货与成本管理与监控。序号职责细则遵循流程、规范、制度、指令等1维护和检查K3U8系统中供应商、存货等相关基础资料，做到准确清晰。K3手册、ERP操作手册2负责材料入库、出库、调拨的归集，核对仓库存货收发存报表。会计法、企业会计准则、税法、财务管理制度、报销与付款管理规定、物料运作管理办法、签报与合同3负责登记采购合同执行情况登记。每半月抄送部门总经理。签报与合同、工作指令4及时录入采购与付款会计凭证，核对供应商往来，对账无误后办理货款结算。会计基础工作规范、财务管理制度、工作批令5负责对“应交税金-进项税额”明细账与总账会计进项税抵扣联认证明细表核对相符。公司管理制度、报销与付款管理规定、物料运作管理办法以及与成本核算相关的各类管理制度6负责核对仓库存货收发存明细核算，归集产品材料消耗成本、直接人工成本和制造费用，完成产品成本的核算和分析。物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令7会同PMC部制定产品BOM标准成本，并与实际成本进行比较，分析其变动的原因，不断修正标准成本，发现异常情况立即上报财务总经理。每月一次。物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令8会同PMC部定期组织存货盘点，及时上报处理各类呆滞、盘盈、盘亏、毁损物品。物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令9负责工资表的审核和记账、个人所得税申报；财务管理制度、工作指令10负责装订、整理会计凭证等会计资料。会计基础工作规范、工作指令11上级领导交办理的其它工作。工作指令沟通协调（部门机构）（主要沟通事项）（主要沟通方式）内部采购部、生产部、市场部、客服事业部、研发部、营销中心、PMC部存货管理、成本核算管理相关事项电话、邮件、OA系统、面谈、会议、培训交流会、研讨会等等外部税务局等政府部门、会计师事务所等中介机构会计、税务法规新变动及技术处理电话、邮件、面谈、培训等等职位变动职位晋升部门主管、部门副总经理轮岗职位总账会计、 销售会计岗位权限1、 建议权：对存货管理与成本管理等财务管理方面的建议权2、 审核权：对存货出入单据、存货进销存明细账性的审核权、对采购付款事项审核权、对生产投入产出报表、工时统计报表的审核权、对成本核算相关事项的审核权3、 监督权、检查权：对存货管理与成本核算的监督权、检查权任职资格1、 素质要求（业务能力、管理能力、）业务能力：岗位专业技能 沟通能力 计划能力 电脑操作能力管理能力：组织协调能力2、 经验要求（工作经验/行业经验/项目经验/企业类别经验/培训经历）有5年以上大型企业财务工作经验，其中3年以上成本会计工作岗位经验，有研发、生产、销售为一体的机电、IT、通信行业工作经验或参与企业上市策划整体推进工作经验在同等条件下优先。3、 职业素养要求 （责任、诚信、主动性、团队精神、服务意识、全局意识、忠诚度、心态）责任心 主动性 全局意识 忠诚度 诚信4、 岗位外显特征（教育背景、职称证书、身体素质、性别、外貌）本科学历 财经类专业 中级会计师 男/女 28岁以上拟订审核批准姓名郭慧罗宏健齐坤签批与日期2011年6月2011年6月2011年6月2.04成本会计成本会计岗位职责说明书文件编号C-HR-042版 本A/1生效日期2011年6月岗位信息岗位名称成本会计所在部门财务部岗位编码直接上级财务副总经理直接下级会计、出纳岗位定员1人职位等级主管级技术职称中级会计师岗位族系专业事务族系职责综述严格执行会计法、企业会计制度、税法和公司财务管理制度，负责审核工资表与记账事项，负责存货核算、成本核算和供应商往来核算，加强存货与成本管理与监控。序号职责细则遵循流程、规范、制度、指令等1维护和检查K3U8系统中供应商、存货等相关基础资料，做到准确清晰。K3手册、ERP操作手册2负责材料入库、出库、调拨的归集，核对仓库存货收发存报表。会计法、企业会计准则、税法、财务管理制度、报销与付款管理规定、物料运作管理办法、签报与合同3负责登记采购合同执行情况登记。每半月抄送部门总经理。签报与合同、工作指令4及时录入采购与付款会计凭证，核对供应商往来，对账无误后办理货款结算。会计基础工作规范、财务管理制度、工作批令5负责对“应交税金-进项税额”明细账与总账会计进项税抵扣联认证明细表核对相符。公司管理制度、报销与付款管理规定、物料运作管理办法以及与成本核算相关的各类管理制度6负责核对仓库存货收发存明细核算，归集产品材料消耗成本、直接人工成本和制造费用，完成产品成本的核算和分析。物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令7会同PMC部制定产品BOM标准成本，并与实际成本进行比较，分析其变动的原因，不断修正标准成本，发现异常情况立即上报财务总经理。每月一次。物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令8会同PMC部定期组织存货盘点，及时上报处理各类呆滞、盘盈、盘亏、毁损物品。物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令9负责工资表的审核和记账、个人所得税申报；财务管理制度、工作指令10负责装订、整理会计凭证等会计资料。会计基础工作规范、工作指令11上级领导交办理的其它工作。工作指令沟通协调（部门机构）（主要沟通事项）（主要沟通方式）内部采购部、生产部、市场部、客服事业部、研发部、营销中心、PMC部存货管理、成本核算管理相关事项电话、邮件、OA系统、面谈、会议、培训交流会、研讨会等等外部税务局等政府部门、会计师事务所等中介机构会计、税务法规新变动及技术处理电话、邮件、面谈、培训等等职位变动职位晋升部门主管、部门副总经理轮岗职位总账会计、 销售会计岗位权限4、 建议权：对存货管理与成本管理等财务管理方面的建议权5、 审核权：对存货出入单据、存货进销存明细账性的审核权、对采购付款事项审核权、对生产投入产出报表、工时统计报表的审核权、对成本核算相关事项的审核权6、 监督权、检查权：对存货管理与成本核算的监督权、检查权任职资格5、 素质要求（业务能力、管理能力、）业务能力：岗位专业技能 沟通能力 计划能力 电脑操作能力管理能力：组织协调能力6、 经验要求（工作经验/行业经验/项目经验/企业类别经验/培训经历）有5年以上大型企业财务工作经验，其中3年以上成本会计工作岗位经验，有研发、生产、销售为一体的机电、IT、通信行业工作经验或参与企业上市策划整体推进工作经验在同等条件下优先。7、 职业素养要求 （责任、诚信、主动性、团队精神、服务意识、全局意识、忠诚度、心态）责任心 主动性 全局意识 忠诚度 诚信8、 岗位外显特征（教育背景、职称证书、身体素质、性别、外貌）本科学历 财经类专业 中级会计师 男/女 28岁以上拟订审核批准姓名郭慧罗宏健齐坤签批与日期2011年6月2011年6月2011年6月2.05材料会计材料会计岗位职责说明书文件编号C-HR-043版 本A/1生效日期2011年6月岗位信息岗位名称材料会计所在部门财务部岗位编码直接上级部门主管直接下级无岗位定员1人职位等级员工级技术职称中级会计师岗位族系专业事务族系职责综述严格执行会计法、企业会计制度、税法和公司财务管理制度，负责审核采购报销与付款事项，负责存货核算、成本核算和供应商往来核算，加强存货与成本管理与监控。序号职责细则遵循流程、规范、制度、指令等1维护和检查K3/U8系统中供应商、存货等相关基础资料，做到准确清晰。K3手册、ERP操作手册2负责原材料的入账和应付款的审核、记账、对账，保证与仓库账面的相符物料运作管理办法、财务管理制度、工作指令3负责采购合同的登记和管理工作指令4参与每月的仓库原材料、成品的盘点仓库管理制度5负责总裁办费用报销单据的审核和预算及执行分析财务管理制度6负责与税务会计核对进项税，保证明细账和申报表相符工作指令7负责进口付汇的登记、申请和核销工作指令8协助装订、整理会计凭证等会计资料。会计基础工作规范、工作指令9上级领导交办理的其它工作。工作指令沟通协调（部门机构）（主要沟通事项）（主要沟通方式）内部采购部、生产部、PMC部、总裁办存货管理、成本核算管理相关事项电话、邮件、OA系统、面谈、会议、培训交流会、研讨会等等外部税务局等政府部门、会计师事务所等中介机构会计、税务法规新变动及技术处理电话、邮件、面谈、培训等等职位变动职位晋升财务主管、部门副总经理轮岗职位总账会计、 销售会计岗位权限7、 建议权：对存货管理与成本管理等财务管理方面的建议权8、 审核权：对存货出入单据、存货进销存明细账性的审核权、对采购付款事项审核权、对生产投入产出报表、工时统计报表的审核权、对成本核算相关事项的审核权9、 监督权、检查权：对存货管理与成本核算的监督权、检查权任职资格9、 素质要求（业务能力、管理能力、）业务能力：岗位专业技能 沟通能力 计划能力 电脑操作能力管理能力：组织协调能力10、 经验要求（工作经验/行业经验/项目经验/企业类别经验/培训经历）有5年以上大型企业财务工作经验，其中3年以上成本会计工作岗位经验，有研发、生产、销售为一体的机电、IT、通信行业工作经验或参与企业上市策划整体推进工作经验在同等条件下优先。11、 职业素养要求 （责任、诚信、主动性、团队精神、服务意识、全局意识、忠诚度、心态）责任心 主动性 全局意识 忠诚度 诚信12、 岗位外显特征（教育背景、职称证书、身体素质、性别、外貌）本科学历 财经类专业 中级会计师 男/女 28岁以上拟订审核批准姓名郭慧罗宏健齐坤签批与日期2011年6月2011年6月2011年6月2.06销售及税务会计销售及税务会计岗位职责说明书文件编号C-HR-044版 本A/1生效日期2011年6月岗位信息岗位名称销售及税务会计所在部门财务部岗位编码直接上级部门副总经理直接下级无岗位定员1人职位等级员工级技术职称中级会计师岗位族系专业事务族系职责综述严格执行会计法、企业会计制度和税法，负责审核售后服务部费用报销与付款事项，负责售后服务部费用核算、销售与回款核算、发出商品核算、应收账款核算，负责开具各类发票。加强销售环节财务监督与检查。序号职责细则遵循流程、规范、制度、指令等1维护和检查K3/U8系统客户基础资料，做到准确清晰。K3手册、ERP操作手册2及时审核营销中心费用及固定资产购置等报销与付款事项，确保真实、准确、完整； 及时录入会计凭证。会计法、企业会计准则、税法、财务管理制度、报销与付款管理规定、固定资产管理办法、物料运作管理办法、签报与合同、工作指令3负责登记销售与收款环节所有合同(销售、租赁、运营、代理、样机、维保）的执行情况，每周抄送部门总经理。签报与合同、工作指令4按合同规定及时提示营销中心和客服事业部在规定时间内提出开票申请，并交成本会计核对出库情况。负责核对合同并开具发票。企业会计准则、财务管理制度、签报及合同5负责销售与收款环节的核算，每月10日前向营销中心与客服事业部发送应收账款对账单及汇总表，以催收货款。企业会计准则、财务管理制度、工作指令6负责发出商品核算，每月10日前与成本会计核实发出商品结存情况并发送给营销中心，跟踪发出商品进度，满足销售收入确认与固定资产确认条件时及时结转发出商品。企业会计准则、财务管理制度、工作指令7负责营销中心个人往来核对，每月10日前发送对账单企业会计准则、财务管理制度、工作指令8负责发票的购销、认证、开具和纳税申报以及相关税务事项；企业会计准则、财务管理制度、税法9协助装订整理会计凭证会计基础工作规范、工作指令10上级领导交办的其它工作任务。工作指令沟通协调（部门机构）（主要沟通事项）（主要沟通方式）内部营销中心、客服事业部有关费用审核、资产管理、销售开票及账款回收等事项电话；电子邮件；面谈；培训；研讨会；讨论会；公司例会等。外部银行、税务局等政府部门、会计师事务所等中介机构就有关税务、财务管理等有关工作事项电话；电子邮件；会议；面谈；培训；研讨会；讨论会；职位变动职位晋升部门主管、部门副总经理轮岗职位成本会计 总账会计岗位权限1、建议权：对费用报销、财务制度等财务管理方面的建议权2、审核权：对费用报销单据、固定资产及低耗品采购报销的审核权；对销售环节各类合同审核权、对相关部门费用分摊事项的审核权。3、监督权、检查权：对销售与应收账款管理、费用报销、固定资产、货币资金等资产监督权、检查权任职资格1、 素质要求（业务能力、管理能力、）业务能力： 沟通能力 岗位专业技能 分析判断能力 计划能力 管理能力： 组织协调能力2、 经验要求（工作经验/行业经验/项目经验/企业类别经验/培训经历）3年以上大型企业财务工作经验，有研发、生产、销售为一体的机电、IT、通信行业工作经验或参与企业上市策划整体推进工作经验在同等条件下优先。3、 职业素养要求 （责任、诚信、主动性、团队精神、服务意识、全局意识、忠诚度、心态）责任心 主动性 全局意识 忠诚度 诚信4、 岗位外显特征（教育背景、职称证书、身体素质、性别、外貌）大专以上学历 财经类专业 中级会计师 男/女 30岁以上拟订审核批准姓名郭慧罗宏健齐坤签批与日期2011年6月2011年6月2011年6月2.07费用会计费用会计岗位职责说明书文件编号C-HR-045版 本A/1生效日期2011年6月岗位信息岗位名称费用会计所在部门财务部岗位编码直接上级部门副总经理直接下级无岗位定员1人职位等级员工级技术职称中级会计师岗位族系专业事务族系职责综述严格执行会计法、企业会计制度和税法，负责审核客服事业部、运营服务部、研发中心及其他平台部门费用报销与付款事项，负责核对客服事业部个人往来、负责核对现金及银行日记账、协助组织客服备件盘点等。序号职责细则遵循流程、规范、制度、指令等1维护和检查K3/U8系统基础资料，做到准确清晰。K3手册、ERP操作手册2负责及时审核客服事业部、运营服务部、研发中心及其他平台部门等报销与付款事项，确保真实、准确、完整； 及时录入会计凭证。会计法、企业会计准则、税法、财务管理制度、报销与付款管理规定、签报与合同、工作指令3负责与出纳核对现金、银行存款日记账；按月报送部门总经理。企业会计准则、财务管理制度、工作指令4负责客服事业部个人往来核对，每月10日前发送对账单，同时核对其他平台部门的个人往来企业会计准则、财务管理制度5负责除营销中心、总裁办之外的其他部门月度预算执行分析；企业会计准则、财务管理制度、签报及合同6每月会同客服事业部组织客服备件盘点；企业会计准则、财务管理制度、签报及合同7负责财务档案室资料的归档、借阅、保管；协助装订整理会计凭证企业会计准则、财务管理制度、工作指令8负责配合公司各类审计事项领导安排的其他事宜。企业会计准则、财务管理制度、工作指令9上级领导交办的其它工作任务。工作指令沟通协调（部门机构）（主要沟通事项）（主要沟通方式）内部客服事业部、研发中心、其他平台部门有关费用审核、资产管理、预算算执行等事项电话；电子邮件；面谈；培训；研讨会；讨论会；公司例会等。外部银行、税务局等政府部门、会计师事务所等中介机构就有关税务、财务管理等有关工作事项电话；电子邮件；会议；面谈；培训；研讨会；讨论会；职位变动职位晋升部门主管、部门副总经理轮岗职位成本会计 销售会计、总账会计岗位权限1、建议权：对费用报销、财务制度等财务管理方面的建议权2、审核权：对费用报销单据、固定资产及低耗品采购报销的审核权；对销售环节各类合同审核权、对相关部门费用分摊事项的审核权。3、监督权、检查权：对销售与应收账款管理、费用报销、固定资产、货币资金等资产监督权、检查权任职资格1、 素质要求（业务能力、管理能力、）业务能力： 沟通能力 岗位专业技能 分析判断能力 计划能力 管理能力： 组织协调能力2、 经验要求（工作经验/行业经验/项目经验/企业类别经验/培训经历）3年以上大型企业财务工作经验，有研发、生产、销售为一体的机电、IT、通信行业工作经验或参与企业上市策划整体推进工作经验在同等条件下优先。3、 职业素养要求 （责任、诚信、主动性、团队精神、服务意识、全局意识、忠诚度、心态）责任心 主动性 全局意识 忠诚度 诚信4、 岗位外显特征（教育背景、职称证书、身体素质、性别、外貌）大专以上学历 财经类专业 中级会计师 男/女 30岁以上拟订审核批准姓名郭慧罗宏健齐坤签批与日期2011年6月2011年6月2011年6月2.08出纳出纳岗位职责说明书文件编号C-HR-046版 本A/1生效日期2011年6月岗位信息岗位名称出纳所在部门财务部岗位编码直接上级部门副总经理直接下级无岗位定员1人职位等级员工级技术职称初级会计师岗位族系专业事务族系职责综述根据会计法与企业会计制度制定公司财务管理制度，办理各项款项的收付，加强货币资金管理，确保资金账实相符。序号职责细则遵循流程、规范、制度、指令等1严格按照公司现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务；将收付款结果反馈给出相关部门或经办人。财务管理制度、报销与付款管理规定、银行结算办法2检查各项付款凭证的审批手续是否完整，缺少审批人签字不得付款。财务管理制度、报销与付款管理规定、银行结算办法3及时准确登记支票领用簿、现金、银行存款订本式日记账，做到日清月结，每天下班前盘点库存现金、核对银行存款并出具资金日报表。会计基础工作规范、工作指令4将收付手续办理完毕的单据最迟于第二天上午交给相关会计入账。工作指令5及时提请会计转付税款，确保税金账户有足够的资金缴款；工作指令6月末与总账会计对账，确保现金和银行存款日记账与总账核对相符