请款及财务报销管理管理办法1.doc

请款及财务报销管理办法为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度，员工报销时应严格执行公司制定的审批报销制度。一、 暂借款及预付款审批制度1、公司各部门所有所有费用都必须严格按计划管理的要求，实行计划用款。按支出审批权限审批后，在计划范围内列支。2、公司员工因公出差或开展业务，需要向公司预支现金的，须填写借款申请单并写明具体请款理由，经部门主管、总经理批复后报财务部审核后方可借款。3、借款人员应及时报帐，除周转金其他借款原则上不允许跨月借支。借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员拒绝销帐，4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。5、公司借款、报销的批准权由总经理审批。公司员工借款报销，需下列审批程序：经办人部门经理签字总经理签字财务签字出纳付款。6、各项借款超3000元应该提前1天通知财务部备款。二、费用报销制度：1、员工报销费用时间：每月10号与25号，若遇节假日顺延，由行政审核及总经理签字同意的发票，方可报销，逾期不予受理。（特殊情况除外。2、各部门要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按银贝公关公司管理制度的规定执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。3、各部门要严格控制业务招待费支出，对重庆地区的业务招待，由行政部统一管理安排，实行部门先申请后招待制度。否则，招待费自理。4、一切报销单据，都必须是正式发票或有关规定的有效单据，发票的填写内容应完整、真实并不得涂改，经涂改的发票无效；5、不得持收据、代收费凭证、白条等单据报帐，特殊情况用收据报销时，应附书面说明，并经公司领导批准；6、一切报销凭证必须有经办人签名，用蓝黑或黑墨水填写，写明报销内容、金额、单据张数，交通差旅费报销单还应列出明细内容及出差时间，其中报销人应由经办人签名，按财务规定标准帖于报销单后面经办人应对报销单内容的真实性负责；7、财务人员应严格审核报销单据，如发现票据不符、书写内容不清、审批手续不完备或其他不符合财务制度规定的，财务人员有权拒绝报销；8、公司实行谁经办,谁填制费用单,及时经办、及时报销的原则。9、出差旅费外,其他费用报销时,均由经办人填制“费用报销单”。10、费用报销单后粘贴和报销金额相等的原始凭据,无论金额大小,票据背后必须有经手人签字.11、报销人填制“费用报销单”时，应分类填写出报销的内容摘要和金额。12、出租车费报销：因特殊情况需要乘坐出租车时，必须经总经理同意，报销时单独填制“差旅费报销费”报销。13、员工个人因私借款一律不予批准。14、 报销程序：经办人 分管领导 行政总监 总经理审批 财务室结算。15、票据是财务报销的凭据，下列票据本公司财务室不予报销：1）、无正规的发票或收据。（发票复印件与超市的收银小票不能作为报账的依据）2）、审批手续不全的票据。3）、内容填写错误、不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。4）、无公章、无私人签章（字）的白条收据。5）、购物无用途、资产无验收的票据。6）、数量、单价、金额不符的票据。（备注：小数点不能四舍五入）三、其他规定：1、工资发放时间：每月15日下午。若遇节假日顺延。2、工资的支出：由公司人事部核准每月考勤并编制工资表，经财务核算、行政总监签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。3、员工工资基数2000元以上的税费按规定用车票、办公用品发票抵扣。4、每月月底出纳应做当月月报表，与会计对帐，做到帐实相符。5、公司财会人员有权对