费用报销规定.doc

费用报销规定为确保公司整体工作目标的实现、为员工完成工作计划提供相应的条件，同时规范市内交通费、通讯费、餐费的管理，节约费用，提高效率。并加强公司差旅费报销的管理，在使之符合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本规定。一、 原则 1、标准原则：根据员工的岗位性质，并结合各自工作的必要性，以年度为单位确定相关人员的报销标准。2、节约原则：以任务目标达成为前提和原则，本着必要和节约的原则使用交通工具和通讯手段。3、申报原则：通过对费用使用用途和金额的申报及有效信息的记录，为合理使用资源提供依据，并在出现问题时可找出原因，分清责任。4、合理性原则：应以最大限度地完成任务目标为原则，合理使用相关费用。5、负责性原则：各级人员在交通工具和通讯手段使用过程中，应按照本细则的要求执行，并对其具体的执行过程及结果负责。二、 实施细则 第1条 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在摘要处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。第2条 申购物品须事先填制物品申购单，经部门领导签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。第3条 员工因工作需要在外办事，不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销15元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。第4条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在300元以上者应事先填制特批单（如遇特殊情况，可先电话向公司领导口头同意后方可进行，回公司后需先经领导审批方可去财务报销），报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。第5条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。第6条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。第7条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。第8条 手机费：报销话费时，员工必须打印出实际缴费清单，填写报销单交公司领导签字后，财务部方可报销，报销标准如下职位金额备注总经理实报实销部门经理200元/月，超出部分自行承担业务员100元/月，并附上发票清单其它人员无第 9 条 交通费 市内办事人员原则上不得乘坐出租车，应乘坐公车出行，如遇特殊情况确实需要乘坐摩托车、出租车需事电话向领导请求，同意后方可执行。否则一律不予以报销。特殊情况目的地偏远，没有公共交通工具的；携有巨款或重要文件须确保安全的；时间紧迫的、夜间办事不方便的：陪同重要客人外出的；第10条 差旅费 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。 1、住宿标准（单位：元/天）： （1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。 （2）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 （3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。地区/人员直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）部门经 理180150120100其他人2、伙食补助费（单位：元/天）： （1）出差人员如属于外出培训，在培训方提供食宿的情况下，没有伙食补助。地区/人员直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）经 理50404040其他人员50404040 3、交通工具 （1）交通工具指出差途中乘坐飞机、火车、轮船、汽车等的费用。 （2）中层以下（含中层）人员出差途中航空里程600公里或铁路里程1000公里以上的，可乘坐飞机。出发地离目的地少于600公里，不得乘坐飞机。 （3）出差往返的交通费实行实报实销 （4）交通工具以火车、汽车为优先，有特殊情况可经公司领导同意后乘坐飞机等其他交通工具。 （5）出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；携有巨款或重要文件须确保安全的； 时间紧迫的、夜间办事不方便的： 陪同重要客人外出的；项目/人员火车轮船飞机汽车总经理软卧二等舱经济舱普通客车经 理硬卧三等舱其他人员 4、差旅费的具体报销办法 因公出差人员出差前先填写“出差申请表”，如需借款另走“借条流程”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经总经理审批后方可借款。三、特别提示 1、出差人员回公司应在一星期内报账，出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。2、在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得领导同意