安宁宁河北省小额贷款公司的现状分析及发展建议.doc

河北金融学院2015届本科毕业论文毕 业 论 文学生姓名： 安宁宁 学 号： 20111511009 系别班级： 金融系 2011级本科一班 专业（方向)： 金融学 题目：河北省小额贷款公司的现状分析及发展建议 指导者： 周稳海 教授 王彧婧 助教 评阅者： 田媛 讲师 2015年 5 月 4 日毕业论文中文摘要河北省小额贷款公司的现状分析及发展建议摘要：我国从建国到现在，“三农”问题一直制约着经济的发展，导致城乡发展不平衡。企业是一个地区经济发展的重要支柱，在一定程度上解决了部分就业问题，加快了经济发展。经济发展的为了减少贫困，我国在1990年前后引入了小额信贷，由于这种模式在国外也并不成熟，虽然初步目的达到，但是具有扶贫性质的模式对于促进经济发展并没有多大效果。解决“三农”问题是每届领导人都很重视的工作，然而这种小额信贷的模式没有给我国带来春天。小额贷款公司的出发点是解决贫困人群和支持中小企业，小额贷款公司集中了松散资本，推动了资本的流动。初期的小额贷款公司并不成熟，我国也为此做了努力，制定相关政策。我国于2008年颁布了关于小额贷款公司试点的指导意见，将五个省份作为试点，小贷公司如雨后春笋，如今许多省份已经设立多家小额贷款公司。河北省应政府号召，大力发展小贷公司，小额贷款公司为本地的个体工商业者、小企业主以及个体户的发展方面提供了大量的资金支持，这对于解决上述问题有了很大帮助，也为本地区经济的发展提供了极为便利的条件。可是在经营中也出现很多难题，本文就河北省小额贷款公司的现状进行了分析，并就其发展提出合理化建议。关键字：小额贷款公司 现状分析 发展建议毕业论文外文摘要Title Analysis of The Current Situationand Suggestions for The Development ofSmall Loancompanies in Hebei ProvinceAbstractFrom the founding of our country to now, three agriculture problem has not been solved. With the development of society, more and more enterprises, but the financing difficulty of small and medium-sized enterprises have become increasingly prominent. In order to reduce poverty, our country has introduced micro credit in 1990 and, because of this mode in foreign countries is not mature, although the initial purpose, but has the nature of poverty alleviation mode to promote economic development and not much effect. Chinas three rural issues and the small and medium-sized enterprise financing difficult problem has not been solved.The starting point of the small loan company is to solve poverty and support small and medium-sized enterprises, the emergence of small loan companies to promote private capital flows. At the beginning of the small loan company is not mature, our country also made efforts to this end, the formulation of relevant policies. China promulgated the guidance on the small loan company pilot in 2008, the five provinces as a pilot, small loan companies such as now many provinces have set up bamboo shoots after a spring rain, a number of small loan companies. Provide sufficient funds to support the development of small loan companies for local individual businesses, small business owners and self-employed, for it has great help to solve the above problems, but also for the local economic development provides a very convenient conditions. But there are also many problems in this process, this paper analyzes the present condition of the small loan company in Hebei Province, and puts forward some suggestions on its development.Keywords：The petty loan company The analysis of the present situation Development proposals目录1 引言11.1 研究背景和研究意义1 1.2文献综述 11.3研究内容和研究目的31.4研究结构41.5研究过程和研究方法52 河北省小额贷款公司的现状分析52.1河北省小额贷款公司的发展历程52.2河北省小额贷款公司的发展现状63河北省雄县泰斗通小额贷款公司案例分析73.1资金不足问题83.2经营策略分析83.3风险控制措施94河北省小额贷款公司发展的主要问题和对策建议104.1河北省小额贷款公司发展中存在的问题104.2河北省小额贷款公司发展的对策建议11结 论16参 考 文 献14致 谢15III1 引言1.1 研究背景和研究意义孟加拉银行是因小额信贷而成立，也是最早开始发展小额信贷的。孟加拉银行的创始人是经济学家尤努斯，他经研究发现落后的农村经济是制约经济发展的重要因素。于是他创办了孟加拉银行，给贫困人群提供贷款，目的是减少贫困人口。实践证明这种方法是成功的，目前为止已经向90%的农村人口发放贷款，促进了孟加拉国的经济，同时也为发展中国家的金融服务事业提供了借鉴。随着全球经济一体化，我国开始意识到经济转型不能完全依赖金融机构，我国从2005年开始试行小贷公司，最开始指定五个省份为试点，至今历经了9年的发展与完善，如今许多省份已经成立多家小额贷款公司。小额贷款公司支持小微企业的发展，解决其融资难的问题，立足“三农”，对解决“三农”问题起到了不可忽视的作用。但是在小贷公司转型问题上遇到了困难，在民间资本异常活跃的大环境下，小贷公司扮演的角色越来越重要，所以各地政府需要时刻关注并支持小贷公司。虽然我国小额信贷起步晚，但是发展的速度很快，当然避免不了出现各种问题，研究这些问题有利于全面了解我国小额贷款公司的发展实际,对于小额贷款公司的进一步创新发展,对小额信贷模式的完善和促进小额贷款公司发展的政策制定有极其重要的现实意义。1.2文献综述1.2.1国外研究现状最早开始小额信贷研究的是尤努斯，早在19世纪70年代，他为了帮助贫困人群，将自己资金以贷款形式发放给穷人。在这之前并没有系统的小额信贷理论，所以效果如何他并没有明确的预期。实践证明这个方法是可行的，尤努斯在实践中不断地完善小额信贷的模式，逐渐帮助部分穷人脱贫致富，最终创办了孟加拉银行，又被称为格莱珉银行，这个银行信贷模式被视为世界上最值得借鉴的模式。Holcombe1（1995），Otero.M Rhyne2（1994），Hossain3（1998）都认为，小额信贷对于解决“三农”问题，扶持农村贫困人群，整合民间资本，加大对农村0建设的投入有很大的帮助。而Adams4（1992）、Buckley5（1997）除了小额信贷带来的好处以外，还研究了不利后果。既然是贷款就有贷后回收的问题，但是就贫困的农民来说，对于这样的债务也许偿还起来是个不小的问题，这可能形成潜在的风险。影响小额信贷发展的原因有很多，国外的很多学者作了研究，不同的学者持有不同的意见。HulmeD6(2000)总结了这些风险因素，他通过对孟加拉模式的研究，指出客户的信用状况是一个重要因素，国家应该完善征信系统，使小额贷款公司评估客户额信用有了准确性的保障。Morduch J7（2002）却持以不同看法，客户企业的发展前景，个体户或企业是否有发展潜力，能否长期发展下去是对小贷公司长期发展至关重要的。Jonathan Morduch. 8（1999）对经营成本作了研究，他认为小额贷款机构成本主要包括贷款损失、资本成本、管理产生的费用等方面，并且运营成本存在浪费现象，小额贷款公司应加大对费用成本的缩减工作力度，争取将经营成本降到最低。Mark Schreiner9（1999）通过研究认为，小额信贷确实有存在的价值，可以帮助穷人脱贫致富，实践证明，小额信贷起到的作用还是很积极的。并且自身也可以实现盈利，扶贫和盈利双重目标都可以协调实现，是一个很好的模式。Rubana Mahjabeen10（2008）以越南为例研究发现，小额信贷的对象并不是专门找穷人，有一定经济实力的人群也占一定的比例，但是对于帮助穷人脱贫致富的这一目标还是起到了很好的作用。1.2.2国内研究现状 杜晓山11（2001）对于小额信贷的理解和尤努斯有相似之处，他认为小额信贷是向穷人提供贷款的，以帮助穷人脱贫致富为目标。金融机构的服务对象主要是资金雄厚的大企业，而小额信贷服务的对象就是不能通过金融机构审核的客户。刘冲12（2010）研究了孟加拉银行的经营模式，指出我国国情与孟加拉国不同，有些做法并不适合我国经济发展。首先应该透彻全面地分析我国的经济情况，再借鉴孟加拉国的做法，探索出真正的“中国化小额信贷模式”。熊德平13（2005）通过对外国一些成功的银行的研究发现，除了小额贷款公司自身的努力，政府起到了很大的作用，政府积极推进小贷公司的发展，帮助小额贷款公司宣传，倡导大型企业增加投资力度。而我国各级区域领导人对小额贷款公司的发展并没有足够重视，需要转变态度，将小贷公司的发展提高到地方发展战略上来。 吴晓灵14（2011）认为我国民间借贷很活跃，可是起到的作用却并不明显是因为这些资金并没有进入金融市场，小额贷款公司虽然对这些资金进行了整合和周转，但是只是自身在活动，对市场利率没有造成影响。我国应该制定相关政策，让小额贷款公司真正地发挥自己的作用，让小额贷款公司能够在金融市场发挥作用是一个值得研究并做好的工作。罗丹阳15（2009）从中小企业发展的角度分析并提出，多数中小企业达不到商业银行的贷款审核标准，融资难一直是中小企业发展的难题。中小企业融资的渠道单一，资金不足是困扰中小企业的难题，因为中小企业是商业银行和其他金融机构不能覆盖的群体，而小额贷款公司正好弥补了这一缺陷，对于企业长期发展是一股重要的力量。赵文国16（2011）针对河北省小贷公司成长过程遇到的问题，研究发现这些公司的盈利水平不高是因为税收占了很大的成本比例，国家对于金融机构的税收是减半的，而同样社会功能的小贷公司却没有特别的优惠，小额贷款公司的顺利发展，必须得到政策的支持。李祥昆17（2010）认为小额贷款公司的可持续发展容易遭受信誉危机，而影响信用风险的因素有很多。通过研究他总结出我国缺乏专业人才培训制度、公司内部管理不完善、风险控制措施不够先进是导致小额贷款公司面临重大信用风险的主要因素。焦瑾璞18（2006）则在小额贷款公司发展角度考虑提出，内部组织机构的设置存在缺陷，扁平式的管理需要进一步改善，提高管理效率，清楚划分职责对于管理制度的完善是至关重要的。我国学者关于如何完善小贷公司的风控机制这一问题并没有进行深入分析，风控机制不完善是造成小额贷款公司不能持续经营的重要原因。宋克玉19（2008）给出了几点建议：可以根据借款人的不同的融资需求提供个性化的服务，开发新产品、完善定价机制、加强工作人员的专业培训、探索高效率的经营模式。李燕梅20（2009）则认为小额贷款公司的经营成本安排存在问题，应当逐步降低经营成本，可以实行分散投资、加强内部管理、研究有效的管理机构的设置，逐步实现个性化服务，将客户按一定的特征分类，加强管理。1.3研究内容和研究目的1.3.1研究内容 本篇文章首先介绍了河北省小额贷款公司的宏观情况，包括规模、放款数额等。并且与全国作对比，分析河北省在各项指标上反映出来的问题。接着具体分析了一家小贷公司，通过对这个公司的具体分析，得出一些结论。最后针对河北省存在的问题，针对性地提出建议。1.3.2研究目的 一个地区经济发展至关重要，而中小企业融资难和三农问题制约着经济的发展。小额贷款公司正是立足于解决这些问题，所以小额贷款公司发展好了，才能更好地解决中小企业融资的问题，才能促进经济的发展。1.4研究结构河北省小额贷款公司发展的主要问题和对策建议河北省小额贷款公司发展中存在的问题河北省小额贷款公司发展的对策建议河北省小额贷款公司的发展现状河北省泰斗通小额贷款公司的案例分析资金不足问题经营策略分析风险控制措施研究背景和研究意义文献综述研究内容和研究目的研究结构研究过程和研究方法河北省小额贷款公司的现状分析河北省小额贷款公司的发展历程引言1.5研究过程和研究方法1.5.1研究过程在完成本篇论文过程中，通过阅读国外文献和我国优秀硕士博士论文，获取一些观点和启示，以河北省某家小贷公司为例，通过对此小额贷款公司研究分析，结合相关理论和国外成功模式，对公司的经营提出了建议。最后分析河北省小额贷款公司出现的问题并针对这些问题提出合理化建议。1.5.2研究方法 本篇文章主要通过查阅资料，得到数据进行分析，找出原因。并且还使用了案例分析法，通过对某家公司的具体案例分析，得到启示，对小贷公司在经营模式上和风险控制上提出建议。2 河北省小额贷款公司的现状及问题分析2.1河北省小额贷款公司的发展历程 2.1.1政策支持 民企推进 2006年中央公布指导性文件，支持鼓励大城市发展小额贷款公司，同时也允许市级县级发展设立小额贷款公司，根据地域特色开展业务，整合民间资源，以支持中小企业发展为目的。随着经济发展，金融市场越来越繁荣活跃，经济危机之后，金融机构对于贷款审核更加严格，这就加重了中小企业筹集资金的困难。小额贷款公司是立足于解决资金有困难的群体，帮助小型企业发展。这社会环境方面，小贷公司有一个很好的市场可以开拓。民营企业的快速发展也推动了小额贷款公司的设立，霸州市胜芳镇的民营企业发展很快，2006年5月由两家民营企业共同成立了万利通小额贷款公司，这是我省首家小贷公司。河北省领导人意识到金融机构已经不能满足经济发展的需要，小额贷款公司对经济发展的意义重大，万利通小额贷款公司得到河北省有关领导的重视，号召设立发展小额贷款公司，由此全省小贷公司开启快速发展模式。2.1.2优化秩序 加强管理河北省政府迅速研究由银监会和央行出台的关于小额贷款公司试点工作的意见并落实到行动上来，随后河北省制定相关政策文件，此文件在各方面更加约束和规范小额贷款公司。全省大力整顿小额贷款公司，实行严格的资格审批，逐项审批小贷公司的贷款业务。通过对小额贷款公司的经营模式、筹集资金渠道、法人资格条件等方面进行检查，审核其资金来源的渠道，利率的设置等安全性指标，通过检查整顿不合格的公司，强制其抽离于金融市场。2.1.3规范发展 初见成效经过审查合格的小贷公司重新对自身进行组织调整，积极配合政府的检查工作，遵守市场规则秩序，保证资金来源合法，利率不高于国家贷款利率的四倍，逐步实现正规化、合法化。仅不到一年时间我省又增加80家小额贷款公司，这些公司都是经过金融办批准登记的合格企业。我省的小额贷款公司数量达到全国25%，发放贷款的对象主要是中小企业，支持个体经营者开展种植业、饲养业等，累计发放贷款130亿，我省企业的瓶颈问题有所缓解。2.2河北省小额贷款公司的发展现状截止到2013年底，河北省在136个县、市共成立了454家小额贷款公司，实现了小额贷款公司的全覆盖。据数据显示，全省454家小额贷款公司注册资本达265.06亿元，累计发放贷款1200亿元，超过了大概两家银行的贷款总和。河北省小额贷款客户秉承着以“三农”和中小微企业、个体工商户为主的理念，服务千千万万个这样的经济主体，带动了近500多万基层人员创业就业。小额贷款服务于农户及小微企业，引导着民间资本流向，优化了民间资金资源配置，已成为了社会融资活动的重要组成部分，在河北省经济发展中发挥着重要的作用。河北省在几年时间里，小额贷款公司能够达到450多家的规模相当不容易。小贷公司在2012年一年的时间里帮助38.11万人创业，这对于解决就业问题意义重大。我省的小额贷款公司虽然在快速发展中，但是与全国对比，仍然可以发现一些问题。表1.河北省与全国情况对比规模（家）平均注册资本（亿元）户均贷款（万元）平均每家员工（人）全国90000.947012河北省4540.585515占比5%61.7%78.5%1.25%由表格1可以看出，全国23个省份，平均每个省份391家，我省达到了454家，我省的小贷公司的规模达到了全国平均水平。虽然达到了平均水平，但是河北省中小企业众多，小贷公司的任务艰巨，还需要在保证合法经营的基础上，扩大小贷公司的规模。我省的小贷公司平均注册资本没有达到全国平均注册资本，占比为61.7%，说明我省的小贷公司资金来源还是比较紧张。我省的的最低注册资金数额要求还是比较松的，这一方面可以降低门槛，让更多的小贷公司致力于解决中小企业融资难这一难题，但另一方面，对于股东资质审核要求降低，从而导致小贷公司实力下降。小贷公司发放贷款多数实行抵押方式贷款，我省户均贷款与全国水平还是有所差距，业务量达不到全国水平，在这一方面我省小贷公司有待加强。需要开拓市场，挖掘优质企业，增加贷款数额。员工的数量直接影响工作的效率，虽然我省的平均员工数超过了全国平均水平，但是在员工的专业素质上有待加强。经调查我省的小贷公司员工约70%不是金融专业，需要加强其专业知识的培训，提高经营能力。3河北省雄县泰斗通小额贷款公司案例分析 河北省雄县泰斗通贷款有限公司，成立于2007年5月，有强烈的地域特色，主要经营借贷业务。公司有强烈的服务意识，帮助中小企业和资金短缺的个体户资金运转顺畅。主要向经营农产业的商户发放贷款。公司实行差别利率，上限不超过国家基准利率的4倍。泰斗通小额贷款公司现注册资本5000万元，公司的平均收益率在9%-11%。公司设有董事会、总经理、部门总监、部门主管等，下面设有市场营销部、风控部、行政部门等。截止到2012年，贷款金额达1.5亿。从贷款投向来看，关于农产业累的贷款累计发放47笔，累计3888万，占总金额的25.8%。中小企业累计发放80笔，金额7958万，占总金额的52.8%。公司实行抵押贷款的形式，每笔业务保证有两个或以上作为担保，减少了风险发生的可能性。市场营销人员结构合理，有专业的知识，挖掘优质企业的能力比较强。表2雄县泰斗通小额贷款公司财务状况表河北省雄县泰斗通小额贷款公司累计发放贷款（万元）利息收入（万元）税金（万元）税后利润（万元）投资回报率（%）2010年109342011540.51402.82011年1266373920264012.82012年1507280021166513.3资料来源：赵文国.河北省小额贷款公司风险研究3.1资金不足问题从表2可以看出，税金将近占税后利润的三分之一，税赋负担重是一个重要的问题。国家给予金融机构的优惠政策有很多，税收比较少，在思想和政策上支持金融机构的。小额贷款公司集合资本，使资金流通，发挥的作用和金融机构类似。泰斗通公司收入不算低，可是税收占了一大部分开销，这样就造成了小额贷款公司出现高税收，低收益。农村信用社也是为低收入人群服务，国家给予相应的优惠，是农村信用社长期发展下去。小额贷款公司发挥的作用和农村信用社类似，因为不属于金融机构得不到优惠。国家对小贷公司减息免税，将会大大提高小贷公司的利润。雄县泰斗通有限公司的资金来源主要是靠股东原始的投资和向商业银行借款融资，目前公司存在资金不足、税收重的问题。随着公司的发展，这些资金已经不能满足营运的要求了，后续资金不能跟进导致了无款可贷的局面。针对这些问题，小额贷款公司可以考虑发放债券，拓宽贷款业务对象，借鉴孟加拉国的融资办法来缓解资金不足的问题。但是想要从根本上解决资金不足的问题，这些途径不能达到目的。因为小额贷款公司并没有真正地走入金融市场，虽然被允许从事小额信贷业务，但是小贷公司一直脱离市场，不能和金融机构一样从事金融活动。小额贷款公司可以借鉴孟加拉乡村银行的发展模式，面向公众吸收存款，这是一个重大的转变，如果转型成功就能为小额贷款公司后续资金提供保障。3.2经营策略分析小额贷款公司现有的经营策略有关联产业导向模式，中小企业导向模式，微型贷款导向模式。泰斗通公司定位于中小企业贷款，贷款金额达52%，也投入一定的比例在“三农”上，公司支持农业的龙头企业，比如饲料企业，种植业等。这类小额贷款公司通常以当地的中小企业为主要客户，为企业提供经营性贷款和过桥贷款等。泰斗通附近的中小企业和金融机构比较多，企业资金需求量比较大，距离近这一优势便于小额贷款公司评估企业的还款能力和财务动态。但以中小企业为导向的小额贷款公司也存在贷款余额过高的现象，与银行竞争不利的局面。小额贷款公司与商行的信贷业务竞争不利于经融体系的顺利发展。尽管部分以中小企业为导向的小额贷款公司利润丰厚，但是从长远分析应当是贷款微型化。一方面，这样符合差异化竞争的策略，另一方面，全国95%微小企业的贷款需求不超过50万，因此只有微型化贷款才能进一步满足微小企业的需求。3.3风险控制措施目前，我国还没有完善的风控和防控制度。日本的经验值得我们借鉴。日本政府制定了一套在担保机构、银行和中小企业之间规避风险和风险控制机制。一是对担保全过程实行风险管理，二是健全担保风险内控制度，三是加快建立国家信用再担保体系，四是做好风险的预测工作。泰斗通公司的每笔业务担保都要有两个以上担保人或抵押物，若有两个以上具有完全民事行为能力且品行端正、信用好，在本县内有一定经济实力的个体经营户或小企业主愿意为借款人申请提供担保，经审核合格的可为其发放贷款，这样给贷款业务加了一道保障。中小企业借款之后往往出现经营不善的情况，难以归还借款，这些坏账对小额贷款公司的资金循环造成困难，出现资金短缺的现象。全球金融危机发生后，各国各地区的产品出口都面临困难，销售业绩大大下降，泰斗通公司的出口也受到限制，造成企业周转资金困难，针对这种现象，泰斗通公司应该以市场为导向，调整利率。通过调节利率，制定灵活的对策，挖掘优质企业并吸引其办理贷款业务，这样可以提高公司的稳定收益和品牌的知名度。针对这种情况公司在操作过程中也尽量简化手续，客户经理主动上门收集资料、编制财务报表方式为客户提供优质服务，并根据客户具体的经营情况量身定制贷款制度、期限及还款方式。这样个性化的服务将客户分门别类，安排专门的人员负责固定几笔业务，负责贷后监督审查工作。泰斗通公司倡导“信用是贷款最好的通行证”，并认为绝大部分客户是守信的。很多公司因信誉危机导致破产，因此针对信用风险的防控机制需要完善再完善。办理业务时要对客户的信用状况全面评估，防止发生坏账。小额贷款公司要设置专门的部门来负责贷后审查工作，深入企业了解其经营状况，防止发生不能归还贷款的现象。4河北省小额贷款公司发展的主要问题和对策建议4.1河北省小额贷款公司发展中存在的问题4.1.1融资渠道少 因为小额贷款公司是一个只能发放贷款不吸收存款的机构，那么小额贷款公司就必须要通过后续不断的融资来使其持续发展。据了解，河北省多数小额贷款公司在后续融资方面都遇到了困难，持续经营是小额贷款公司的共同困境。例如我省华泰小额贷款公司，注册资本5000万元，成立后不足三个月便发放贷款超过4000万元，这样的资金利用率显然是危险的。4.1.2政策不完善 监管部门不明确小额贷款公司成长过程有很多限制，一方面是国家对于小额贷款公司定位模糊，不好开展业务。大多数地区很多时候是某个部门暂时兼管，这在专业性上存在很大的缺陷，导致小额贷款公司发展滞后。没有专门的监管部门就会导致监管部门不负责任，打太极的现象时有发生，给小额贷款公司的监管带来很大困难。另一方面是因为政府的支持力度不够，对小额贷款公司的限制很多，要求苛刻，这给小贷公司的发展无形增加了很多阻碍。4.1.3员工专业素质不高河北省小额贷款公司内部管理层缺乏专业的管理知识，我国缺乏对于这方面的人才培养制度，借鉴孟加拉国的做法，有专门的培养员工专业素质的部门。经调查，我省小贷公司从业人员有70%左右不是学金融方面的专业，导致员工基础知识差，对于挖掘优质客户，与客户良好沟通都造成一定的影响。4.1.4税收负担重 小额贷款公司不属于金融机构，享受不到金融机构的优惠政策。通过对泰斗通公司的分析，可以看出，税收占盈利额的30%，是造成小贷公司盈利能力低下的重要原因。税收给小贷公司带来的负担太重，加之小贷公司融资渠道单一，注册资本也远达不到全国水平，长此以往，有可能会出现资金链断裂的现象。4.2河北省小额贷款公司发展的对策建议通过与全国几项数据作对比，并且分析了泰斗通公司的情况，可以看出我省的小贷公司还存在一些问题。下面将对以上总结的问题针对性地提出建议。4.2.1拓宽小额贷款公司的融资来源小额贷款公司资金链易断是其可持续发展的一个瓶颈问题。小额贷款公司的主要靠股东的后续注资。河北省政府应大力支持小贷公司，鼓励资金雄厚的企业向小贷公司伸出援助之手，可以投资小贷公司，拓宽小额贷款公司的融资渠道。孟加拉乡村银行采取向国外借款的方式，我省可以结合自身情况发展国外业务，争取国外资金支持。并且政府可以低息发放贷款给小贷公司，这也使小额贷款公司的资金不足得到一定程度缓解。使小额贷款公司属性明朗，允许其进入金融市场，可以拆借资金，这也是一个很好的融资渠道。4.2.2完善法规政策 我国对于小额贷款公司并没有明确的法律定位，在金融行业处于尴尬地位，不能享受金融机构的优惠政策。对于小额贷款公司的指导工作，国家也没有明确的法律文件，只是按照文件意见来执行，缺乏法律效力。小额贷款公司在这样的情况下不能顺利开展工作，资格审批和业务审批条件严苛，程序也比较复杂。制定一份关于小额贷款公司的规章制度很重要，明确其属性，确定其法律地位，这样小贷公司可以顺利开展业务。邢台市在2012年选取了8家有实力的会计事务所，负责对股东资质审核，这样对小贷公司的经营起到了规范的作用。4.2.3对员工实行考核选拔小贷公司的业务无一不与金融有关，员工的专业素质直接影响公司的经营状况。据了解，我省小贷公司的员工只有不到30%从业人员是学金融毕业的，这一比例着实不符合金融业的从业标准。我省应大力加强员工培训工作，重视员工的培训工作，将小贷公司的员工打造成一支具有真正实力的队伍。只有保证了员工的素质，才能保证小贷公司的经营质量。4.2.4制定相关税收优惠政策 以泰斗通公司为例，可以发现税收负担太重是其可持续发展的一个重要阻碍。小额贷款公司虽然定位模糊，但是其发挥的作用和金融机构是一样的。国家对于小额贷款公司并没有特别的优惠政策，小额贷款公司融资方法单一，不能像商行一样面向公众吸收存款，在这一方面应该借鉴孟加拉银行的做法，突破属性限制，拓宽融资渠道。各地区领导人应当重视小额贷款公司，给予相关的优惠，帮助小贷公司在金融业发展壮大。结论我国引进小额信贷并积极发展小额贷款公司，使一直阻碍经济发展的“三农”难题有了起色，为民间资本引进工作做出了贡献。我国农村有很大的潜力，小额贷款公司为农村提供支持无疑是一个很好的解决办法。虽然小额贷款公司作为我国信贷创新模式，设立的时间还不长，但目前来看，发展前景广阔，意义重大。在快速发展的同时，小贷公司也存在许多问题，政府应该给予有力的支持。本文通过对河北省雄县泰斗通小额贷款公司分析，我认为仅仅依靠小额贷款公司自身是不能稳定发展的，需要政府和金融机构的配合和支持。税赋过重是一个问题，国家应当重视起来，突破传统的模式，将小额贷款公司的地位明朗化，确定小额贷款公司的属性，使小额贷款公司享有金融机构的特权。还需要建立有效的监管制度和完善贷后管理，为小额贷款公司的发展扫除一些障碍。我相信小额贷款公司的潜力巨大，发展会越来越好的。参 考 文 献1Holcombe S. Managing to empowe: the Grameen Banks Experience of Poverty Alleviation M. London: Zed Press, 1995 2Otero M., Rhyne E. The New World of Microenterprise FinanceM. London: IT Publications, 1994 3Hossain M. Credit for Alleviation of Rural Poverty: the Grameen Bank in BangladeshM. Washington,DC: IFPRI, 1998 4Adams D.vov Pischke J.D. Microenterprise Credit ProgramsJ.World Development, 19925Buckley G. Microfinance in Afirca: Is it either the Proble