商业银行机构业务介绍

商业银行机构业务介绍 2 目 录 商业银行机构业务概述 银保业务介绍 银证业务介绍 企业年金业务介绍 托管业务介绍 3 商业银行机构业务概述 银证业务 银保业务 银期业务 银信业务 银基业务 企业年金业务 托管业务 1、机构业务主要包含哪些内容？ 2、机构业务条线与其他部门怎样协作？ （产品开发 IT、内部营销 -支行） 3、机构业务对商业银行的经营有什么样的意义？ 4 目 录 企业年金业务介绍 银保业务介绍 银证业务介绍 商业银行机构业务概述 托管业务介绍 5 什么是企业年金 企业年金是 企业及其职工在依法 参加基本养老保险的基础上 ，自愿建立的 补充养老保险制度 ，是企业职工福利制度的主要组成部分。 我国养老保障体系的三大支柱 - 基本养老保险 国家立法强制建立 全民享受 养老生活的基本保障 - 补充养老保险（企业年金） 雇主发起、员工自愿加入 非全民享受 养老生活的重要补充 依个人能力自愿 任何投资产品、投资场所 - 个人储蓄性养老保险 子女赡养 社会福利、社会救助 - 其 他 定义 6 企业年金与基本养老金的区别 基 本 养 老 企 业 年 金 强制实施 自愿建立 统筹加个人账户管理 完全个人账户 现收现付和部分积累 完全积累 社保经办机构管理 市场化运作 企 业缴费 : 不超过社保基数的 22% 个人缴费 : 社保基数的 8% 统筹账户 个人账户 基本养老金 7 企业年金与原有补充养老保险制度的区别 法律 定位 政策 法规 专业 能力 基金 管理 基金财产性质不明确 相关配套政策缺乏 自行管理专业性较弱 当事人的权责利不清 信托财产定位清晰 配套政策日益完善 专业分工提高效能 各管理人职责明确 补充养老保险 企业年金 规范的企业年金基金管理保证了年金财产的安全性，提高了基金财产的保值增值能力，有效保护了受益人的合法权益 8 为什么要实施企业年金制度 原因分析 中国人口的老龄化程度加剧， 4-2-1的家庭结构与赡养老人的压力 基本养老金制度的缺陷，空账率很高 原有补充养老制度的不完善和资金的违规使用 企业人力资源管理的新手段，通过企业年金来激励和约束职工 企业年金制度的确立 2004年 5月， 企业年金试行办法 企业年金基金管理办法 确定制度框架。 参照：香港的强基金、日本的厚生年金、美国的 401K 据人社部统计， 1991年至 2000年平均每年增加 20亿元， 2000年至2005年平均每年增加 100亿元 ， 2006年增加 230亿元， 2007年增加 400多亿元，专家预计每年规模将增加 800-1000亿元； 截至 2007年底，全国已有 3万多家企业建立了企业年金，缴费职工人数超过 1000万人，全国企业年金基金总规模达接近 1500亿元； 9 企业年金基金的运行模式 企业年金监管机构 制定法规、资格认定、依法监管 受托人（企业年金理事会或法人受托机构） 制定年金计划、投资策略；选择专业管理机构； 监督基金运营；收取缴费、支付待遇 委托人 （企业、职员） 受益人 账户管理人 管理企业、个人账户 托管人 保管基金财产 投资管理人 投资运作基金 信托 委托 信息 监督 投资指令 监督 信托模式 10 企业年金服务商的牌照准入制 受托 账户管理 托管 投资管理 工行 工行 工行 工银瑞信 建行 建行 建行 国泰基金 招行 招行 招行 招商基金 中信信托 中信信托 中信银行 中信证券 上海国际信托 浦发银行 浦发银行 国寿养老 中国人寿 国寿资产 平安养老 平安养老 平安养老 长江养老 长江养老 长江养老 泰康养老 泰康人寿 泰康资产 受托 账户管理 托管 投资管理 交通银行 交通银行 光大银行 光大银行 中国银行 中国银行 民生银行 民生银行 太平养老 太平养老 华宝信托 华宝信托 全牌照金融集团 三资格金融集团 双资格金融机构 中诚信托 农业银行 新华人寿 太平洋人寿 华夏基金 南方基金 易方达基金 嘉实基金 博时基金 富国基金 银华基金 海富通基金 中金公司 华泰资产 广发基金 人保资产 单资格金融机构 注： 1.建行第二大股东中国建银投资公司持有国泰基金 70%的股份 2.上海国际信托持有浦发银行 7.29%的股份，为该公司第二大股东 图例：红色字表示一批资格 黑色字表示二批资格 41家机构 61个资格 11 企业年金牌照制度下的产品组合 3+1模式：工商银行光大银行（如意金一号） 建设银行中国银行（养颐乐一号） 2+2模式：平安保险工商银行（相伴今生） 太平保险工商银行（智信计划） 2+1+1模式：信托公司工商银行基金公司 1+1+1+1模式，极为少见 产品组合的选择 博弈论的思想（合作？不合作？） 客户资源互换与独占，同业相斥与战略联盟，银行开始合作 12 企业年金基金运行的全流程 企业账户 个人账户 正常缴费特殊缴费 投资选择 投资转换 收益分配 退休、死亡、 出国定居 账户转移、退出、保留、暂停、恢复 一般变更重大变更 计划建立 退出转移 缴费 投资 账户建立 账户变动 信息变更 待遇支付 计划信息规则设立 计划建立 3 2 1 计划运行 13 复杂严密的企业年金操作流程 受托人 预处理 通知 核对 处理 反馈 委托人 账户管理人 托管人 缴费通知单 在系统中进行 缴费预处理，并 生成 缴费通知单 和缴费明细表 进行资金核对 确认后发送 给委托人和托管人 核对无误后， 划款到托管专户 通知受托人、发送划款指令 核对不一致 短、溢缴通知 短缴时，追加 资金或修改数据； 溢缴时退回资金 核对一致后发送 到账通知单 进行账户匹配处 理生成 年金到账单 送达 送达 14 企业年金方案设计 企业缴费 =基础缴费 +补偿性缴费 +激励性缴费 企业缴费部分的分配 平摊法，比例法，因素法， 归属权益，是指员工符合企业年金方案规定的归属条件时，确定该职工企业年金个人账户中应当取得的企业缴费及投资收益权益 方案参加人 1 资金筹集方式和缴费办法 2 个人账户 管理方式 3 基金管理方式 4 待遇计发和支付方式 5 中止缴费的条件 6 组织管理和 监督方式 7 服务年限 1 2 3 4 5+ 归属 比例 悬崖式 0 0 0 0 100% 阶梯式 20% 40% 60% 80% 100% 混合式 0 0 30% 50% 100% 15 企业年金方案设计 测算 缴费现金流和支付流 替代率 待遇领取方式 投资收益率、工资增长率假设 基金给付期间 转换 给付方式 企业年金基金 投资收益 基金给付 基金积累 16 商业银行为什么要发展企业年金业务 企业年金业务能够带来稳定的收入现金流 企业年金客户与商业银行之间牢固的关系 企业年金市场资源的稀缺性 商业银行具有比其他金融机构更为丰富的客户资源 企业年金业务的创新 “类年金”：员工激励计划，储蓄计划，境外持股计划等。 17 目 录 托管业务介绍 银保业务介绍 银证业务介绍 商业银行机构业务概述 企业年金业务介绍 18 实业交易 开一个公司 买一个公司 购买固定资产 购买原材料 问题：公司 没有市场知名度， 对方要见了钱给货， 钱给了能否安全？ 需要令人放心的 机构保障交易安全 购买股权 问题：钱什么时 候给？股权没过 户给，不安全 股权过户后给， 卖方不同意 需要令人放心的 机构保障交易安全 托管业务的需求起源 19 金融投资 选了一篮子 的股票、国债、 企业债、可转债、 封闭基金、开放基金、 权证 ETF、 LOF 问题：这些资产 的价格每天变化， 如何能及时发现盈亏 从而及时调整仓位？ 需要令人放心的机构 准确计算我的资产 托管业务的需求起源 20 委托投资 找了一家机构， 由其全权代理运作 问题：我的钱是否被 这家机构装进自己腰 包？一年后的赢利是否 被隐瞒？ 需要令人放心的机构 看管我的资产 委托代理 问题 托管业务的需求起源 21 托管业务的基本原理 定义： 是接受委托，安全保管资产、行使监督职责、提供投资管理相关服务的业务。 治理结构来源于委托代理关系 社会分工产生越来越多的委托代理行为，产生职业经理人和职业管理人。 在委托代理关系中，委托人必须充分了解代理人资信，但实际上，委托人与代理人信息不对称。 为防范风险，必须掌握信息 托管对委托代理关系的支撑 委托人可以独立了解代理人信息，但需承担巨额成本，关系难以建立。托管人一方面提供低成本的专业化信息；另一方面承担保管和监管职责，使委托人放心。 促进委托代理关系建立。 22 托管业务的基本原理 制度起源 1、起源： 1868年英国 “ 外国殖民地政府信托 ” 英格兰银行 现代投资基金： 1924年美国波士顿 “ 马萨诸塞投资信托基金 ” 2、制度核心：保管与监督 3、制度变迁：投资者服务 当事人： 委托人、管理人、 监督人（托管人） 1、委托人：基金持有人、社保机构、保险机构、年金机构、QFII、 QDII等。 2、管理人：基金公司、证券公司、信托公司、保险资产管理公司、商业银行等。 3、监督人：托管银行 (国内外监督职能有差异 )。 23 托管业务产品分类 证券投资基金托管 收支账户资金托管 委托资产托管 QFII资产托管 QDII资产托管 产业投资基金托管 委托理财计划托管 社保基金托管 证券公司集合资产管理计划托管 保险资产托管 商业银行信贷资产证券化资金托管 企业年金基金托管 信托资产托管 24 产品解析 收支账户资金托管 A集团 B公司 工行托管专户 1、签署商品买卖协议 2、注入资金 6、按约付款 4、发出商品 3、到账通知 5、付款通知(共同签发 ) A集团子账户 其他子账户 1 其他子账户 2 业务案例 运用于实体商品交易 A集团与 B公司是初次进行商品交易，交易标的 5000万，彼此之间存在着供货质量与付款信誉的疑虑。为了顺利实现商品交易，双方决定以工行为托管银行，进行商品交易资金托管。 25 收支帐户资金托管 房地产开发商项目资本金托管 大宗商品交易资金托管 财政专项拨付资金托管 股权收购资金托管 大宗商品交易资金托管 商贸企业、大宗商品交易市场（珠宝玉器交易市场 /网 站、塑料、煤炭、钢材交易市场）、B2B/B2C交易网络 公司 专项拨付资金托管 财政部门、高速公路建设公司 股权收购资金托管 财务顾问公司、律师所 贷款资金托管 贷款客户 产品解析 收支账户资金托管 26 产品解析 基金公司专户理财托管 业务需求： 某公司经营良好，现金资产充裕，希望获得高于银行存款的适当收益，但又希望风险尽可能的低。 解决思路： 引入专业投资管理人与托管人，设计个性化的低风险投资方案，同时托管人严格监督，确保投资于在低风险，较好收益的产品。 投资理财方案如下： 1、 银行活期存款、中央银行票据、短期债券回购登流动性产品及货币市场基金的比例 净资产的 20 2、国债的比例 净资产的 20% 3、固定收益类产品及可转换债、债券基金的比例 净资产的 50% 4、权益类产品及投资性保险产品、股票基金的比例 净资产的 30% 5、股票的比例 净资产的 20% 27 托管业务后台运作 专户理财 开立账户 建立账套 托管业务的日常运作 资金账户 证券账户 参数设置 数据和指令接收 资金清算 会计核算与估值 交易监督 报表报告 28 开立账户 ： 用于归集和支付资金 数据和指令接收： 接收上海、深圳证券交易所的交易数据、行情数据， 接收投资管理人的投资交易指令 资金清算： 确保投资管理人的证券交易能够顺利及时交割 会计估值与核算： 根据会计法、会计准则、证券投资基金会计核算办法计量 计算证券成本、市值、增值，生成资产估值结果 投资监督 在托管系统内设定参数，监控投资是否按照规定执行 托管业务后台运作 专户理财 29 7 . 6 %1 . 1 %0 . 3 %8 . 1 %0 . 2 %1 . 8 %0 . 5 %1 5 . 3 %4 . 4 %1 . 0 %5 8 . 3 %1 . 2 %0 . 2 %证券投资基金 商业银行信贷资产证券化资产 企业年金基金证券公司专项资产管理计划资产 信托资产 社保基金保险资产 证券公司集合资产管理计划资产 商业银行委托理财资产收支账户 其他委托理财资产 Q D I IQ F I I在工商银行全部托管资产中，证券投资基金托管占 58.3%，保险资产（ 15.3%）、商业银行理财资产（ 8.1%）、信托资产（ 7.6%）、 QDII（ 4.4%）、企业年金基金（ 1.2%）等。 (2007年 ) 托管业务的市场发展 30 托管业务的市场发展 2007年各托管银行证券投资基金托管市场情况 资料来源 :中国证监会 0 4000 6000 8000 10000 托管净值总额（亿元） 9174 7216 5428 4246 2775 626 615 522 413 322 235 95 托管市场占有率（ %） 28.9 22.7 17.1 13.4 8.7 1.9 1.9 1.6 1.3 1 0.7 0.3 工行 建行 中行 农行 交行 招行 光大 兴业 浦发 民生 中信 华夏 31 商业银行机构业务概述 银保业务介绍 银证业务介绍 企业年金业务介绍 托管业务介绍 目 录 32 什么是银保业务 两个层面 狭义上来说，银行保险是银行作为兼业代理人，代理保险公司向个人、公司、机构客户销售被代理人产品 广义上来说，银行保险是银行或保险公司采取的一种相互融合渗透的战略，充分利用和协同双方的优势资源，通过共同的销售渠道，为共同的客户群体，提供兼备银行和保险特征的金融产品，以一体化的经营形势来满足客户多元化金融需求的一种综合化金融服务 资金互动 工具复合 业务交叉 33 银行与保险合作的动因 满足客户多元化的金融需求：储蓄、投资、保障 培育新的利润增长点：减少成本投入，创造较高的内涵价值，提高利润贡献 银行保险合作价值 保险公司：多样化的产品 强有力的销售培训体系 丰富的核保经验 长期投资管理经验 银行：大量的客户群 多样化的销售渠道 广泛分部的销售网络 良好的信誉 34 我国银保市场的发展阶段 产生阶段： 1999年前 尝试银保合作，自发、分散状态，产品简单、单一，仅限代理销售 超常规增长阶段： 1999年 -2002年 参与主体迅猛增加，代理产品种类得到丰富，合作领域向存款、结算、银行卡等拓展 理性发展阶段： 2003年后 保险主体专业化加强，代理产品和种类进一步丰富，合作领域向托管、电子银行、股权融合等推进，保险公司渠道开始多样化 35 银保市场主要销售险种分红险 分红险 保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。 特点： 不设立单独投资帐户 没有最低保证收益率 有无分红看保险公司的经营状况 ， 风险由客户和保险公司共担 每年公布一次分红状况 三个因素：预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用 36 银保市场主要销售险种万能险 万能险 万能险保费分为基础保费和追加保费，在扣除相关初始费用、保单管理费和风险保障费用后，进入个人账户，参与保险公司资本运作投资理财。个人账户的资金由保险公司代为投资，投资收益上不封顶、下设最低保障利率。 特点： 设有单独投资帐户 设有最低收益保障（一般为 2.5%），实际以公司投资帐户收益决定 透明度高，每月公布一次收益状况 37 银保市场主要销售险种投连险 投资连结保险 投连险全称是投资连结保险 ,它是人寿保险 +投资的结合 ,它的保险内容至少要包括一项的保险责任 ,详细情况由保险公司决定；它可以分设帐户来投资 ,有的账户风险大（如激进型帐户） ,有的账户风险小（如平衡型或稳健型帐户） ,投保人可以根据自己的风险承受能力在各账户间选择资金比例。 特点： 有几个投资风格不同的帐户，帐户收益和风险各异，帐户之间可自由转换 不承诺投资回报，每天公布收益情况，类似基金 投连险的费用主要包括初始保费、风险保险费、帐户转换费用、投资单位买卖差价、资产管理费、部分提取和退保手续费等 38 我国银保市场发展情况 0100020000 6 - 0 7 年国内银保代销业务量（单位：亿元）代销业务量代销业务量 1440 19802006年 2007年0501000 6 - 0 7 年国内银保业务手续费收入（单位：亿元）手续费收入手续费收入 43 582006年 2007年2007年国内银保业务量达到 1980亿元，同比增长 36，占同期国内保费收入的 28；实现代理保险手续费收入约 58亿元，同比增长约 32。 39 银保市场主要代销机构 项目 工行 农行 中行 建行 邮储 2003年 代销业务量 236 158 59 108 150 市场份额 28.8 19.3 7.2 13.2 18.3 2004年 代销业务量 297 249 73 111 168 市场份额 31.3 26.2 7.7 11.6 17.7 2005年 代销业务量 323 315 77 120 222 市场份额 30.6 29.8 7.3 11.2 21.0 2006年 代销业务量 459 352 112 193 292 市场份额 31.0 23.8 7.6 13.0 19.7 2007年 代销业务量 476 413 179 335 452 市场份额 25.7 22.3 9.6 18.1 24.4 工行： 2007年代理保险业务量和代销保险业务量均居同业第一 邮储： 2007年代销保险业务量快速窜升至同业第二位 农行： 2007年代销保险业务量倍邮储赶超，居同业第三位 建行： 2007年代销保险业务量市场份额快速提升，逐步逼近工、农、邮 40 目 录 银证业务介绍 银保业务介绍 商业银行机构业务概述 企业年金业务介绍 托管业务介绍 41 同业存款对商业银行经营发展的意义 为何抓存款 “ 要强化存款基础地位，巩固和扩大市场份额 ” 抓住了存款，就抓住了我们安身立命的客户基础；而失去了存款，不仅意味着客户资源的流失和创新机会的丧失，更谈不上实现全面协调可持续发展。 抓何种存款 “ 推进经营转型不是要不要增加存款的问题，而是以什么样的方式和怎样的成本发展存款问题 ” 机构存款是筹资成本率较低的存款。 2006年全行同业存款筹资成本率为 1.62%， 2007年为 1.46%。我行同业存款筹资成本率仅为 1.31%。 42 以同业存款为中心，银行可以做什么 集合理财 基金托管 财务公司 信托公司 固定收益 第三方存管 新股申购 同业存款 新增 XXX亿 43 热点之一：新股申购 新股网上申购，预计三天冻结 XXXX亿 新股网下申购，预计两天冻结 XXXX亿 冻 结 资 金 预计新增同业 存款 XXXX亿 说明：按照 2008年有 YY个新股在上海交易所 IPO发行来预计。 44 热点之二：第三方存管 争取异地法人证券公司 在上海开立分账户 争取剩余第三方存管移行客户 争取因账户清理而销户后 重新开户的第三方存管客户 争取新开户 客户交易结算资金 预计新增同业 存款 XXX亿 45 热点之三：集合理财 证券公司 信托公司 集 合 理 财 预计新增同业 存款 XX亿 46 以中间业务为中心，银行能做什么 理财类 结算类 融资类 中间业务 银证期平台 新股网下申购电子化 第三方存管 灵通快线 集合计划、专项计划 限售流通股 资产证券化 47 产品之一：新股网下申购电子化 产品概述： 根据证监会 “ 保障机构投资者身份合法、资金合规 ” 的监管要求，实现申购、退款流程全面电子化，网下申购资金将全部集聚在登记公司。 营销对象： 具有网下申购资格并参与询价的 250家、具有配售资格的 800家机构投资者，包括证券公司、保险公司、基金公司、信托公司、财务公司、 QFII等。 产品亮点： 保留客户申购习惯 通过网银 柜面向登记公司网下申购账户汇款 提高资金利用效率 实现返款日证券开市前资金已入账 提供绿色通道 专网点专人专线联系，确保沟通畅通 48 产品之二：第三方存管 主办银行过渡账户 证券公司端 客户交易资金结算账户 资金台账 A 簿记账户 A 银行卡 A 大大提高银行卡业务量 获得稳定的帐户管理费收入 稳定券商在银行同业存款和储蓄存款规模 安全保管资金，避免券商挪用客户资金 银行端 49 产品之三：灵通快线（打新股理财产品） 07发展： 2007年 4月起，我行连续推出 16期 “ 灵通快线 ” ，累计募集规模约 202亿元，共发展客户 17655户，为我行累计实现收益 2264万元。根据 2007年最终表现，若客户在 2007年定投我行灵通快线