最终用户操作手册_财务管理_应收帐款管理.doc

中国中煤能源集团有限公司中国中煤能源集团有限公司 综合管理信息系统项目综合管理信息系统项目 最终用户操作手册最终用户操作手册 财务管理财务管理 应收账款管理应收账款管理 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 埃森哲 2009第 2 页 共 113 页 目目 录录 1 1概述概述 4 2 2业务流程结构业务流程结构 5 3 3应收票据管理应收票据管理 6 3 1开票及应收款管理流程 与销售集成 6 3 1 1自动开票 6 3 1 2验证发票 12 3 1 3核销预收款 有预收款 16 3 1 4收款及核销流程 无预收款 16 3 2开票及应收款管理流程 未集成 17 3 2 1录入发票 17 3 3收款及核销流程 标准收款 25 3 3 1标准收款及核销发票 25 3 4杂项收款流程 35 3 4 1录入应收票据 35 3 5应收票据处理流程 40 3 5 1应收票据收款 40 3 5 2应收票据到期收款 贴现 44 3 5 3应收票据背书 45 3 6预收款处理流程 46 3 6 1录入预收凭证并收款 46 3 6 2录入预收凭证并收款 50 3 6 3预收款核销发票 51 3 6 4编制预收账款明细表 54 3 7应收款催收流程 59 3 7 1生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 59 3 7 2收款与核销流程 63 3 7 3应收账款坏账处理流程 64 3 8应收款对账流程 65 3 8 1生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 65 3 9应收坏账处理流程 70 3 9 1运行账龄分析表 70 3 9 2录入计提坏账凭证 70 3 9 3应收账款坏账注销 70 3 9 4冲回坏账 确认应收款 75 3 10应收账款管理主要报表及查询流程 80 3 10 1报表查询 80 3 11应收账款主数据维护 87 3 11 1创建新客户信息 87 3 11 2修改已有客户信息 90 3 12期末结账流程 92 3 12 1导入业务数据 92 3 12 2应收导入总账 96 3 12 3检查未过账项 98 3 12 4期末结账 102 4 4主要报表说明主要报表说明 105 4 1运行报表路径 105 4 2应收主要报表 107 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 埃森哲 2009第 3 页 共 113 页 5 5常用功能说明常用功能说明 109 6 6附件附件 110 6 1图片目录索引 110 6 2表格目录索引 113 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 埃森哲 2009第 4 页 共 113 页 1 1概述概述 本文档是中煤集团综合管理信息系统项目集中财务管理平台总账管理模块的最终用户操 作手册 对未来总账管理相关业务在Oracle系统内的的业务操作进行了详细描述 用于指导 Oracle系统总账最终用户未来的的日常业务操作 本文档仅适用于中煤集团集中财务管理平 台总账管理模块的相关业务 最终用户在使用本文档时 可参考 中煤集团财务管理业务流 程手册 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 5 页 共 113 页 2 2 业务流程业务流程结构结构 中煤集团集中财务管理平台应收帐款管理流程所涉及的详细流程列示如下 1 开票及应收款管理流程 与销售集成 2 开票及应收款管理流程 未集成 3 收款及核销流程 4 杂项收款流程 5 应收票据处理流程 6 预收款处理流程 7 应收款催收流程 8 应收款对账流程 9 应收坏账处理流程 10 应付帐款管理主要报表及查询流程 11 应收账款主数据维护 12 期末结账流程 下面的章节将详细描述完成应收帐款管理各四级流程的具体系统操作步骤 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 6 页 共 113 页 3 3 应收票据管理应收票据管理 3 1开票及应收款管理流程 与销售集成 开票及应收款管理流程 与销售集成 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 01 01 开票及应 收款管理流程 与销售集成 表 1 开票及应收款管理流程 与销售集成 系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 自动开票应收会计 验证发票应收会计 核销预收款 有预收款 应收会计 开票及应收款管理流程 与销售集成 收款及核销流程 无预收款 应收会计 3 1 1 自动开票自动开票 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 使用销售模块的单位 应使用此流程 2 应收会计在接口菜单中选择自动开票 将销售订单生成销售发票 操作要点操作要点 1 运行自动开票请求时 发票来源选择 订单自动导入 2 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 业务部门在系统内制作的销售订单 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 提交自动开票请求 提交自动开票请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 7 页 共 113 页 职责 应收会计 路径 N 接口 自动开票 单个请求 B 确定 2 2 操作界面操作界面 图 1 选择 自动开票主程序 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 8 页 共 113 页 图 2 录入请求参数 1 图 3 录入请求参数 2 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 9 页 共 113 页 图 4 提交自动开票请求 3 3 步骤说明步骤说明 1 在 运行自动开票 表单 选择 自动开票主程序 点击 确定 后进入 参数 表单 2 在 参数 表单中输入如下参数 组织 全部 必输项 发票来源 选择 订单自动导入 必输项 默认日期 录入开票日期 必输项 3 点击 确定 必输项 4 点击 提交 开始运行自动开票程序 步骤步骤2 2 查看自动开票请求运行结果 查看自动开票请求运行结果 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 10 页 共 113 页 路径 N 查看 请求 所有个人请求 B 查找 2 2 操作界面操作界面 图 5 查找请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 11 页 共 113 页 图 6 查询请求运行结果 图 7 查看请求输出报告 3 3 操作界面步骤说明操作界面步骤说明 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 12 页 共 113 页 1 在 查找请求 表单 点击 查找 按钮 可查找到已提交的自动开票请求 如请求的阶段为 已完成 状态为 正常 表示请求正常完成 可通过查 看输出来查看请求输出报告 2 将光标放到已提交请求的行上 点击 查看输出 3 1 2 验证发票验证发票 业务描述业务描述 由应收会计通过事务处理验证发票 并验证通过 操作要点操作要点 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 由自动开票程序生成的销售发票 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 查找 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 13 页 共 113 页 图 8 查找事务处理 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 14 页 共 113 页 图 9 录入查找参数 图 10 点击事务处理弹性域 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 15 页 共 113 页 图 11 录入附件张数 图 12 点击 分配 按钮 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 16 页 共 113 页 图 13 查验会计科目等信息 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 事务处理 事务处理 2 点击工具栏的 图标 3 录入销售订单编号及事务处理日期 必输项 4 点击 查找 按钮 可查询发票信息 5 点击 事务处理 弹性域中第三个框 6 在弹出的 事务处理信息 界面中录入附件张数 7 点击 确定 按钮退出后 点击 分配 按钮 8 查验会计科目及金额等信息 3 1 3 核销预收款 有预收款 核销预收款 有预收款 参考 核销预收款流程 3 1 4 收款及核销流程 无预收款 收款及核销流程 无预收款 参考 收款及核销流程 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 17 页 共 113 页 3 2开票及应收款管理流程 未集成 开票及应收款管理流程 未集成 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 01 02 开票及应 收款管理流程 未集成 表 2 开票及应收款管理流程 未集成 系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 录入发票应收会计 创建会计科目应收会计 过账总账主管 发票处理流程 打印凭证应收会计 3 2 1 录入发票录入发票 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 在未与销售模块集成的情况下手工录入发票 并启动审批程序 2 将创建会计科目信息传递到总账 同时在应收模块中进行凭证打印 操作要点操作要点 1 在应收模块中录入发票时需要选择事务处理的来源 发票类别和对应的事务类 型 不同的事务类型待选中相应的产品和对应的会计科目 发票录入完后一定 要点选 完成 2 录入通知单行 在摘要栏选择具体产品 时 根据业务单据录入产品的数量和 价格 系统将根据产品品种对应的税率自动计税 3 凭证在应收模块进行连顺序编号 并进行打印 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 新建发票头 新建发票头 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 18 页 共 113 页 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 来源 2 2 操作界面操作界面 图 14 新建发票 3 3 步骤说明步骤说明 1 来源 选择 人工发票 必输项 2 分类 根据业务性质选择对应选项 必输项 3 类型 输入该笔业务的具体事务类型 这里请参考单位已经核定的事务类型表 选择对应的具体产品 必输项 4 日期 系统默认登录日 步骤步骤2 2 新建收单方 新建收单方 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 19 页 共 113 页 路径 N 事务处理 事务处理 B 收单方 2 2 操作界面操作界面 图 15 新建收单方 3 3 步骤说明步骤说明 1 名称 通过查找功能找到系统中已经设置好的客户 必输项 2 编号 地点 地址 必输项 通过客户名称将自动带选出编号 地点和地址 步骤步骤3 3 创建付款条件 创建付款条件 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 付款条件 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 20 页 共 113 页 图 16 创建付款条件 3 3 步骤说明步骤说明 1 付款条件 通过查找功能选择业务对应的付款条件 必输 步骤步骤4 4 创建通知单行 创建通知单行 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 行项目 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 21 页 共 113 页 图 17 创建通知单行 3 3 步骤说明步骤说明 1 编号 流水编号从 1 开始 必输 2 摘要 选择具体通知单行 相当于选择具体产品 摘要 栏不能进行手工 输入 只能在系统已经维护进去的通知单行中进行选择 必输 3 数量 单价 输入业务信息 这里的单价为含税 必输 4 金额 自动生成 步骤步骤5 5 计税 计税 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 行项目 B 税 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 22 页 共 113 页 2 2 操作界面 操作界面 图 18 计税 3 3 步骤说明 步骤说明 1 税率 选择业务对应税率 必输 2 税额 系统自动计算 必输 点击存盘 步骤步骤7 7 事务处理检查 事务处理检查 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 分配 2 2 操作界面 操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 23 页 共 113 页 图 19 分配 事务处理检查 3 3 步骤说明 步骤说明 1 查看 应收账款 收入 税 等计入账户科目和金额是否正确 如不 正确可直接进行修改 并保存退出 步骤步骤7 7 保存退出 保存退出 2 2 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 完成 2 2 操作界面 操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 24 页 共 113 页 图 20 完成退出 3 3 步骤说明 步骤说明 1 完成 点击 完成 退出 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 25 页 共 113 页 3 3收款及核销流程 标准收款 收款及核销流程 标准收款 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 02 01 收款及核 销流程 表 3 收款及核销流程 标准收款 系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 标准收款及核销应收款应收会计 收款及核销流程 编制应收余额表应收会计 3 3 1 标准收款及核销发票标准收款及核销发票 业务描述业务描述 由应收会计根据银行到账通知单做标准收款操作 操作要点操作要点 1 录入收款编号的规则 登陆用户名 年月日 YY MM DD XX 两位流水号 2 收款类型选择 标准 3 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 银行到账通知单 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 标准收款 标准收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 26 页 共 113 页 2 2 操作界面操作界面 图 21 录入收款方法等信息 图 22 录入附件张数 3 3 步骤说明 步骤说明 1 收款方法 根据银行到账通知单收款方式选择输入 必输项 2 收款编号 命名规则为 登陆用户名 年月日 YY MM DD XX 两位流水号 必输项 3 净收款额 输入实际收款金额 必输项 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 27 页 共 113 页 4 收款类型 标准 5 点击 本位币金额 右下方弹性域 6 录入附件张数并确定 步骤步骤2 2 核销发票 核销发票 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 接步骤1 2 2 操作界面操作界面 图 23 点击核销 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 28 页 共 113 页 图 24 录入核销额 图 25 点击保存 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 29 页 共 113 页 3 3 步骤说明步骤说明 1 事务处理编号 选择待核销发票事务处理编号 2 点击 核销 按钮 3 核销额 输入核销金额 必输项 4 点击工具栏的 按钮 完成核销业务 步骤步骤3 3 创建会计科目 创建会计科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 1 职责 应收会计 2 路径 M 工具 创建会计科目 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 30 页 共 113 页 图 26 创建会计科目 图 27 确定创建会计科目 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击 工具 下拉菜单 选择 创建会计科目 2 点击 确定 按钮 步骤步骤4 4 编制收款余额表 编制收款余额表 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 控制 请求 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 31 页 共 113 页 图 28 确定提交新请求 图 29 选择请求名称 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 32 页 共 113 页 图 30 录入请求参数并确定 图 31 提交收款登记表请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 33 页 共 113 页 图 32 查看请求 图 33 选择请求编号并点击查看输出 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 34 页 共 113 页 图 34 查看输出报表 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击主页中 控制 请求 必输项 2 点击 单个请求 点击确定 必输项 3 请求名称选择 收款登记博 参数 选择属性集 报告层 报告上下层相关 值 必输项 4 点击 确定 按钮 5 点击 提交 按钮 6 点击 查看 下拉菜单中的 请求 7 选择请求号 点击 查看输出 按钮 操作输出操作输出 收款登记表 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 35 页 共 113 页 3 4杂项收款流程杂项收款流程 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 02 02 杂项收款 流程 表 4 杂项收款流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 杂项收款流程录入收款应收会计 3 4 1 录入应收票据录入应收票据 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 对投资 利息 股票销售收入等不需要确认应收 收入类业务 无需核销事务 处理的收款 2 应收会计收到款项时 根据款项发生的性质 在应收模块录入杂项类型的收款 信息 包括日期 金额 杂项收款活动等 操作要点操作要点 1 在应收模块中进行收款时标准要选 杂项 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 新建收款 新建收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 36 页 共 113 页 B 收款方法 2 2 操作界面操作界面 图 35 新建杂项收款 3 3 步骤说明步骤说明 1 收款方法 选择对应的收款方法 2 收款编号 编号规则录入人员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 3 位流水号 3 净收款额 输入收款额 4 收款类型 选择 杂项 5 日期 系统默认登录日 步骤步骤2 2 新建支付人 新建支付人 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 37 页 共 113 页 路径 N 收款 收款 M 支付人 2 2 操作界面操作界面 图 36 新建支付人 3 3 步骤说明步骤说明 1 名称 手工输入付款单位或个人 步骤步骤3 3 选择杂项收款类型 选择杂项收款类型 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责应收会计 路径 N 收款 收款 B 目的 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 38 页 共 113 页 图 37 创建杂项收款类型 3 3 步骤说明步骤说明 1 活动 通过查找功能选择对应的业务 不同的业务类型将对应自动生成不同的 会计科目 步骤步骤4 4 选择收款银行 选择收款银行 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 B 客户银行 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 39 页 共 113 页 图 38 选择收款银行 3 3 步骤说明步骤说明 1 名称 选择收款银行 必输 2 分行 账户 选择对应的分行和银行账户 3 点击保存退出 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 40 页 共 113 页 3 5应收票据处理流程应收票据处理流程 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的 FIN AR 02 03 应收票 据处理流程 表 5 应收票据处理流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 录入应收票据应收会计 创建会计科目应收会计 过账总账主管 发票处理流程 打印凭证应收会计 3 5 1 应收票据收款应收票据收款 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 对应收发票业务进行票据收款 并核销对应的发票 也可以直接预收票据作为 预收款 2 票据到期 贴现及背书业务在总账超级用户中进行操作 操作要点操作要点 1 录入应收票据时要在 收款方法 选择 票据 2 进行核销时搜索对应的发票 如没有对应的发票 选择 ON 作为预收款 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 新建收款 新建收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 41 页 共 113 页 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 B 收款方法 2 2 操作界面操作界面 图 39 新建收款 3 3 步骤说明步骤说明 1 收款方法 选择 银行承兑汇票 必输项 2 收款编号 录入人员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 3 位流水号 必输 项 3 净收款额 输入金额 必输项 4 收款类型 选择 标准 步骤步骤2 2 选择收款日期 选择收款日期 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 42 页 共 113 页 路径 N 收款 收款 B 收款日期 2 2 操作界面操作界面 图 40 选择收款日期 3 3 步骤说明步骤说明 1 收款日期 默认系统日期 必输项 2 GL 日期 默认系统日期 3 到期日 根据票据签发日计算票据到期日期 必输项 步骤步骤3 3 选择客户 选择客户 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责应收会计 路径 N 收款 收款 B 名称 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 43 页 共 113 页 图 41 选择客户 3 3 步骤说明步骤说明 1 名称 点击 名称 框通过查找功能选择收款客户 必输项 步骤步骤4 4 核销发票 核销发票 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 B 核销 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 44 页 共 113 页 图 42 核销发票 3 3 步骤说明步骤说明 1 核销对象 点击 核销对象 查找收款对应的发票 必输 2 核销日期 点击后选择系统默认日期 必输 3 核销额 输入收到的票据金额 必输 4 点击存盘 退出 3 5 2 应收票据到期收款 贴现应收票据到期收款 贴现 参考 总账凭证处理流程 操作要点操作要点 应收票据到期收款应收票据到期收款 1 借 银行存款 贷 应收票据 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 45 页 共 113 页 操作要点操作要点 应收票据贴现应收票据贴现 2 借 银行存款 借 财务费用 手续费 贷 应收票据 操作输入操作输入 1 经相关部门核准的票据贴现审批单 3 5 3 应收票据背书应收票据背书 参考 付款流程 应付票据 操作输入操作输入 1 经相关部门核准的票据背书审批单 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 46 页 共 113 页 3 6预收款处理流程预收款处理流程 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 02 04 预收款处 理流程 表 6 预收款处理流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 录入预收凭证并收款应收会计 预收款核销发票应收会计预收款处理流程 编制预收账款明细表应收会计 3 6 1 录入预收凭证并收款录入预收凭证并收款 业务描述业务描述 由应收会计根据银行到账通知单做收款操作 操作要点操作要点 1 录入收款编号的规则 登陆用户名 年月日 YY MM DD XX 两位流水号 2 核销对象 选择 On Account 3 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 银行到账通知单 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 预入预收款并收款 预入预收款并收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 47 页 共 113 页 图 43 录入收款方法等信息 图 44 录入附件张数 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 48 页 共 113 页 图 45 核销至 On Account 3 3 步骤说明 步骤说明 1 路径 N 收款 收款 必输项 2 收款方法 选择收款方法 必输项 3 收款编号 录入收款编号 编号规则为 登陆用户名 年月日 YY MM DD XX 两位流水号 必输项 4 净收款额 录入实际收款额 必输项 5 收款类型 选择 标准 必输项 6 点击 本位币金额 右下方弹性域 7 录入附件张数并确定 8 客户 选择付款客户名称 9 点击 核销 按钮 10 核销对象 选择 On Account 11 核销额 录入核销金额 12 点击工具栏上的 图标 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 49 页 共 113 页 步骤步骤2 2 创建会计科目 创建会计科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 M 工具 创建会计科目 2 2 操作界面操作界面 图 46 创建会计科目 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 50 页 共 113 页 图 47 选择创建会计科目参数 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 N 工具 创建会计科目 2 选择 创建最终会计科目并过账至总账 GL 必输项 3 点击 确定 按钮 3 6 2 录入预收凭证并收款录入预收凭证并收款 业务描述业务描述 由应收会计根据银行到账通知单做收款操作 操作要点操作要点 1 录入收款编号的规则 登陆用户名 年月日 YY MM DD XX 两位流水号 2 核销对象 选择 On Account 操作输入操作输入 银行到账通知单 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 51 页 共 113 页 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 预入预收款并收款 预入预收款并收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 2 2 操作界面操作界面 3 6 3 预收款核销发票预收款核销发票 业务描述业务描述 由应收会计根据预收款核销销售发票 操作要点操作要点 1 进入 核销 界面后 新增行并在 核销对象 栏中录入待核销发票编号 2 进入 核销 界面后 清除 On Account 的 核销 复选框 勾选待核销发 票 核销 复选框 3 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 银行到账通知单 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 预入预收款并收款 预入预收款并收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 收款 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 52 页 共 113 页 图 48 点击搜索 图 49 录入收款编号点击查找 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 53 页 共 113 页 图 50 点击核销 图 51 新增行选择待核销发票 3 3 步骤说明步骤说明 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 54 页 共 113 页 1 路径 N 收款 收款 2 点击 查找工具栏上的 图标 3 收款编号 录入预收款编号 点击 查找 按钮 必输项 4 点击 核销 按钮 5 点击 新建工具栏上的 图标 在核销对象栏中录入待核销发票编号 必输项 6 取消 On Account 的 核销 复选框 勾选待核销发票的 核销 复选框 7 点击工具栏上的 图标 8 点击 工具 下拉菜单中的 创建会计科目 9 点击 确定 按钮 3 6 4 编制预收账款明细表编制预收账款明细表 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 控制 请求 2 2 操作界面操作界面 图 52 确定提交新请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 55 页 共 113 页 图 53 选择请求名称 图 54 录入请求参数并确定 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 56 页 共 113 页 图 55 提交预收账款明细表请求 图 56 查看请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 57 页 共 113 页 图 57 查找请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 58 页 共 113 页 图 58 选择请求编号并点击查看输出 图 59 查看输出报表 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 N 控制 请求 必输项 2 点击 单个请示 点击 确定 按钮 必输项 3 名称 CUX 预收账款明细表 会计期 输入查询会计期间 必输项 4 点击 确定 按钮 5 点击 提交 按钮 6 点击 查看 下拉菜单中的 请求 按钮 7 选择请求号 点击 查看输出 按钮 操作输出操作输出 预收账款明细表 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 59 页 共 113 页 3 7应收款催收流程应收款催收流程 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 03 01 应收款催 款流程 表 7 应收款催收流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表应收会计 收款与核销流程应收款催收流程 应收账款坏账处理流程 3 7 1 生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 业务描述业务描述 由应收会计提交请求生成客户余额重估报表 操作要点操作要点 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 无 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 控制 请求 运行 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 60 页 共 113 页 图 60 确定提交新请求 图 61 录入请求参数并确定 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 61 页 共 113 页 图 62 提交客户余额重估报表请求 图 63 查看请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 62 页 共 113 页 图 64 查找请求 图 65 选择请求编号并点击查看输出 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 63 页 共 113 页 图 66 查看输出报表 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 N 控制 请求 运行 必输项 2 请求名称 选择 客户余额重估报表 选择重估日期 点击 确定 按钮 必输项 3 点击 提交 按钮 4 点击 查看 下拉菜单中的 请求 5 点击 查找 按钮 6 选择 客户余额重估报表 点击 查看输出 按钮 3 7 2 收款与核销流程收款与核销流程 参考 收款与核销流程 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 64 页 共 113 页 3 7 3 应收账款坏账处理流程应收账款坏账处理流程 参考 收款与核销流程 操作输出操作输出 客户余额重估报表 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 65 页 共 113 页 3 8应收款对账流程应收款对账流程 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的 FIN AR 04 01 应收款 对账流程 表 8 应收款对账流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 查询客户余额应收会计 应收款对账流程 生成客户余额表应收会计 3 8 1 生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 业务描述业务描述 由应收会计提交请求生成客户余额重估报表 操作要点操作要点 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 无 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 控制 请求 运行 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 66 页 共 113 页 图 67 提交单个请求 图 68 录入请求参数 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 67 页 共 113 页 图 69 提交客户余额重估报表请求 图 70 查询请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 68 页 共 113 页 图 71 查找请求 图 72 点击待查看请求名称并点击查看输出 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 69 页 共 113 页 图 73 查询请求转出 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 N 控制 请求 运行 必输项 2 点击 单个请求 点击 确定 按钮 3 名称录入 客户余额重估报表 选择相应业务实体 录入 重估日期 客户余额 等参数 点击 确定 按钮后 点击 提交 按钮 必输项 4 点击 查看 下拉菜单中 请求 5 点击 查找 按钮 6 点击 客户余额重估报表 点击 查看输出 按钮 操作输出操作输出 客户余额重估报表 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 70 页 共 113 页 3 9应收坏账处理流程应收坏账处理流程 凭证处理流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的 FIN AR 05 01 应收坏 账处理流程 表 9 应收坏账处理流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 运行账龄分析表应收会计 录入计提坏账凭证应收会计 应收账款坏账注销应收会计 应收款对账流程 冲回坏账 确认应收款应收会计 3 9 1 运行账龄分析表运行账龄分析表 此表在Discover中查询 3 9 2 录入计提坏账凭证录入计提坏账凭证 参考 凭证录入流程 会计科目为 借 资产减值损失 应收账款减值损失等 贷 坏账准备 应收账款坏账准备等 3 9 3 应收账款坏账注销应收账款坏账注销 业务描述业务描述 由应收会计根据审批并确认的坏账在系统内调整发票 操作要点操作要点 1 全额核销发票时在 核销 类型 中选择 发票 2 部分核销发票时在 核销 类型 中选择 行 3 黄色字段为必填字段 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 71 页 共 113 页 操作输入操作输入 经审批并确认的坏账准备计提表 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 2 2 操作界面操作界面 图 74 查找事务处理 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 72 页 共 113 页 图 75 录入查询信息并查找 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 73 页 共 113 页 图 76 选择活动 调整 图 77 录入调整信息 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 74 页 共 113 页 图 78 创建会计科目 图 79 确定创建 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 N 事务处理 事务处理 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 75 页 共 113 页 2 点击工具上的 图标 3 录入事务处理编号 点击 查找 按钮 必输项 4 点击 活动 下拉菜单中的 调整 5 活动名 应收坏账 类型 全额核销发票时选择 发票 部分金额核 销时选择 行 金额 录入核销金额 必输项 6 点击 工具 下拉菜单中的 创建会计科目 7 点击 确定 按钮 3 9 4 冲回坏账冲回坏账 确认应收款确认应收款 业务描述业务描述 由应收会计根据可收回的应收款项冲回已计提坏账 重新确认应收款 操作要点操作要点 调整类型选择 行 操作输入操作输入 经确认可以收回的应收款项相关证明 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 2 2 操作界面操作界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 76 页 共 113 页 图 80 查找事务处理 图 81 录入查询信息并查找 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 77 页 共 113 页 图 82 选择活动 调整 图 83 录入调整信息并保存 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 78 页 共 113 页 图 84 创建会计科目 图 85 确定创建 3 3 步骤说明步骤说明 1 路径 N 事务处理 事务处理 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 79 页 共 113 页 2 点击 查找工具栏 图标 3 录入事务处理编号 点击 查找 按钮 必输项 4 点击 活动 下拉菜单中的 调整 5 活动名 应收坏账 类型 行 金额 录入冲回金额 必输项 6 点击 工具 下拉菜单中的 创建会计科目 7 点击 确定 按钮 操作输出操作输出 无 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 80 页 共 113 页 3 10 应收账款管理主要报表及查询流程应收账款管理主要报表及查询流程 表 10 应收账款主数据维护系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 应付账款管理主要报表及查询报表查询应收会计 3 10 1 报表查询报表查询 业务描述业务描述 9 查询公司应收模块中相关收入 收款等相关报表 操作要点操作要点 1 提交报表查询请求 输入相关参数后查看输出报表 操作输入操作输入 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 提交查询请求 提交查询请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 M 查看 请求 2 2 操作界面及步骤说明操作界面及步骤说明 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 81 页 共 113 页 图 86 提交查询请求 1 1 提交新请求 点击 B 提交新请求 进入下一界面 图 87 提交查询请求 2 2 单个请求 点击 B 单个请求 并点击 确定 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 82 页 共 113 页 步骤步骤2 2 查询报表名称 查询报表名称 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 M 查看 请求 2 2 操作界面操作界面 图 88 查询报表名称 3 3 步骤说明步骤说明 4 名称 通过查找功能找到相关报表 必输项 主要报表类型及查询内容 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 83 页 共 113 页 报表类型报表类型内容 CUX 关联交易应收统计对内部单位的收入 CUX 预收账款明细统计客户预收款明细 包括预收款的合同号订单号 CUX 收入明细表统计收入明细 按照每个发票 事务处理登记统计事务处理类型明细 收款登记表统计收款明细 步骤步骤3 3 输入相关参数 输入相关参数 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 M 查看 请求 2 2 操作界面操作界面 图 89 输入参数 3 3 步骤说明步骤说明 2 客户编号 可以输入要查找的 客户 范围 3 期间 输入报表查询期间 日期默认格式为月年 mmyy 4 点击 B 确定 步骤步骤4 4 提交请求 提交请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 84 页 共 113 页 路径 N 事务处理 事务处理 M 查看 请求 2 2 操作界面操作界面 图 90 提交请求 3 3 步骤说明 步骤说明 1 提交 点击 提交 运行报表查询 步骤步骤5 5 查看报表输出 查看报表输出 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 M 查看 请求 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 85 页 共 113 页 2 2 操作界面及步骤说明 操作界面及步骤说明 图 91 查看报表输出 1 1 查找 点击 查找 进入下一界面 中煤集团综合管理信息系统项目最终用户操作手册 中国中煤能源集团有限公司 2009第 86 页 共 113 页 图 92 查看