SAP教程 FI组织结构及流程概述.doc

SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 1 页 共 15 页 财务会计财务会计 FI FI 组织结构及基础数据定义组织结构及基础数据定义 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 2 页 共 15 页 目目 录录 1 1 组织结构定义及说明组织结构定义及说明 3 1 1 财务组织结构 3 2 2 基础数据定义基础数据定义 5 2 1 公司代码 5 2 2 会计科目表 5 2 3 客户 6 2 4 供应商 7 2 5 固定资产 8 3 3 业务流程定义业务流程定义 9 3 1 业务流程总图 9 3 2 业务流程清单 11 3 3 流程接口清单 11 3 4 业务流程及具体系统操作 14 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 3 页 共 15 页 1 1 组织结构定义及说明组织结构定义及说明 1 1 1 1 财务组织结构财务组织结构 未来 SAP 系统中海信集团财务会计核算组织结构如下图所示 海海信信集集团团 海海信信集集团团 信信贷贷控控制制范范围围8 88 88 88 8 海海信信集集团团 会会计计科科目目表表8 88 88 88 8 电电子子控控股股公公司司 青青岛岛海海信信营营销销有有限限公公司司 公公司司代代码码3 31 10 00 0 辽辽宁宁海海信信电电子子有有限限公公司司 公公司司代代码码2 24 40 00 0 贵贵阳阳海海信信电电子子有有限限公公司司 公公司司代代码码2 23 30 00 0 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限公公司司 公公司司代代码码2 20 00 00 0 淄淄博博海海信信电电子子有有限限公公司司 公公司司代代码码2 22 20 00 0 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限 公公司司杭杭州州经经营营分分公公司司 公公司司代代码码2 21 10 03 3 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限 公公司司北北京京经经营营分分公公司司 公公司司代代码码2 21 10 02 2 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限 公公司司经经营营分分公公司司 公公司司代代码码2 21 10 01 1 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限公公 司司呼呼和和浩浩特特经经营营分分公公司司 公公司司代代码码2 21 10 06 6 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限 公公司司沈沈阳阳经经营营分分公公司司 公公司司代代码码2 21 10 05 5 青青岛岛海海信信电电器器股股份份有有限限 公公司司长长沙沙经经营营分分公公司司 公公司司代代码码2 21 10 04 4 青青岛岛海海信信营营销销有有限限 公公司司杭杭州州分分公公司司 公公司司代代码码3 31 10 03 3 青青岛岛海海信信营营销销有有限限 公公司司北北京京分分公公司司 公公司司代代码码3 31 10 02 2 青青岛岛海海信信营营销销有有限限 公公司司青青岛岛分分公公司司 公公司司代代码码3 31 10 01 1 青青岛岛海海信信营营销销有有限限公公 司司呼呼和和浩浩特特分分公公司司 公公司司代代码码3 31 10 06 6 青青岛岛海海信信营营销销有有限限 公公司司沈沈阳阳分分公公司司 公公司司代代码码3 31 10 05 5 青青岛岛海海信信营营销销有有限限 公公司司长长沙沙分分公公司司 公公司司代代3 31 10 04 4 一一期期首首次次上上线线一一期期第第二二批批上上线线一一期期推推广广二二期期推推广广图图示示 财务结构定义及说明 财务结构定义及说明 海信集团下属海信电器股份公司及海信营销有限公司是独立法人单位 在SAP系统中分 别设置成独立的公司代表 拥有各自独立的财务帐套 海信电器股份公司及海信营销有 限公司下属的分公司虽然不是独立法人单位 但由于需要在当地交纳增值税及所得税等 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 4 页 共 15 页 拥有独立的财务帐套也是法定需求 因此 在未来ERP系统中也将各销售 营销 分公司 分别设置成独立的公司代码 同样拥有独立的财务帐套 公司编码如下 序号序号公司代码公司代码公司名称公司名称 12000青岛海信电器股份有限公司 22200淄博海信电子有限公司 32300贵阳海信电子有限公司 42400辽宁海信电子有限公司 52101青岛海信电器股份有限公司青岛经营分公司 62102青岛海信电器股份有限公司北京经营分公司 72103青岛海信电器股份有限公司杭州经营分公司 82104青岛海信电器股份有限公司长沙经营分公司 92105青岛海信电器股份有限公司沈阳经营分公司 102106青岛海信电器股份有限公司呼和浩特经营分公司 113100青岛海信营销有限公司 123101青岛海信营销有限公司青岛分公司 133102青岛海信营销有限公司北京分公司 143103青岛海信营销有限公司杭州分公司 153104青岛海信营销有限公司长沙分公司 163105青岛海信营销有限公司沈阳分公司 173106青岛海信营销有限公司呼和浩特分公司 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 5 页 共 15 页 2 2 基础数据定义基础数据定义 2 1 2 1 公司代码公司代码 定义及说明 定义及说明 在SAP系统中 公司代码代表一个独立的会计实体 是对外报送法定资产负债表 损益表的最 小单位 拥有完整的独立帐套 所有的凭证都将过帐在公司代码层次上 编码原则编码原则 在SAP系统中 公司代码为四位编码 根据海信集团的实际情况并满足今后快速发展的需求 建议在公司代码设置中采用如下的编码规则 第一位代表海信集团公司投资 控股或直属公 司 如 1代表集团公司本部 2代表股份公司 3代表电子控股公司 以此类推 如果0 9序 号不足 则以A Z顺序补充 第二位代表海信集团公司投资 控股或直属公司的下属投资 控股或直属公司 如 股份公司下0代表股份公司本部 1代表销售公司 以此类推 如果0 9序号不足 则以A Z顺序补充 第三四位代表海信集团公司投资 控股或直属公司的下属投 资 控股或直属公司的各分公司或分部 按顺序编号 如 00代表股份公司本部 01代表股 份青岛经营分公司 以此类推 如果0 9序号不足 则以AA ZZ顺序补充 2 2 2 2 会计科目表会计科目表 定义及说明 定义及说明 会计科目表是会计系统用来记录资产价值和价值流的分类系统 为了满足不同的要求来建立 会计科目表 SAP的财务会计模块提供两种不同的方式来建立一个或多个会计科目表 使用集中式的组织结构 用户指定一个特定的 通常是在集团公司层面上包括所有科目的 会计科目表 供在集团公司内的所有公司代码使用 使用分布式的组织结构 在公司代码层面建立会计科目表 对每一个公司代码定义一个会 计科目表 它们可以是跨国公司 有许多分部和利润中心 以及跨几个行业的集团公司 未来整个海信集团将采用一套统一的会计科目表 以统一整个海信集团的会计核算和统计口 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 6 页 共 15 页 径 即采用集中式的会计科目表组织结构 编码原则编码原则 考虑到海信电器股份有限公司和海信营销有限公司已正式使用股份公司会计制度 财政部二 000年十二月二十九日的 财会 2000 25号 文件 所推行的会计科目表 建议今后在海信 集团使用以海信股份公司和营销公司为基础而设立的股份公司会计制度会计科目表 根据 企业会计制度 中规定的会计科目及编码作为海信集团的一级科目 明细科目则根据海信 集团各公司会计核算的详细程度进行制定 采用此套科目表 则海信集团会计科目表代码定义为8888 总帐科目编码为十位 前四位为 会计制度所规定的编码 如该制度中所规定的会计科目编码已达六位 如 100901 其他货 币资金 外埠存款 或八位 如 21710101 应交税金 应交增值税 进项税 则参照该规定 执行 如科目不满十位 则在后加 0 补齐 其余科目根据海信各公司实际核算情况依据 一定规则编码 以银行存款科目为例 1002 XXX YYY 1002前四位代表银行存款 一级编码 XXX 第五 六 七位代表银行名称 顺序编码 如001可代表工商银行 YYY 第八 九 十位代表银行下的开户帐户 顺序编码 如001可代表工商银行下的开户帐 户001帐户 如1002001001可代表工商银行的001银行存款帐户 2 3 2 3 客户客户 定义及说明 定义及说明 在SAP中 所有与本公司应收往来性质的单位均在应收帐款 FI AR 子模块下按客户明细帐管 理 在会计科目表中仅设应收帐款 其他应收款的统驭总帐科目 其明细科目通过应收帐款 模块进行核算 其他应收款与应收帐款管理一样 其他应收款的往来单位与个人视同客户进 行管理 编码原则编码原则 按照客户的属性 可以将海信的客户分为四大类 集团大客户 如国美电器 苏宁电器等 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 7 页 共 15 页 集团内部公司客户 集团外客户和一次性客户 大客户 集团内客户 集团外客户指与公司 发生经常性业务往来的一般客户单位 而一次性客户指与公司不经常发生业务往来的客户单 位 而为了减少系统的数据量 多个与公司不经常发生业务往来的客户单位可以共用一个一 次性客户帐户 编码 集团内客户按照是否为销售分公司划分为销售分公司客户和其他客 户 其他应收款客户 也是实行应收帐款明细帐管理 包括公司内部外部的各往来单位 个人 往来单位也可以划分为内部往来单位和外部往来单位 对应收帐款或其他应收款客户 考虑到集团的整个发展 除一次性客户帐户外 均为5位编 码 第一位代表客户属性 1代表大客户 2代表集团内客户 3代表集团外客户 4代表集团 内部往来单位 其他应收款 5代表海信集团外部往来单位 其他应收款 6代表海信集团 往来个人 其他应收款 客户具体编码规则如下 客户编码清单 客户编码清单 序号序号客户类别客户类别客户编码范围 始 客户编码范围 始 客户编码范围 终 客户编码范围 终 1集团大客户1000019999 2集团内客户2000029999 3集团外客户3000039999 4一次性客户C00C99 5海信集团内部往来单位4000049999 6海信集团外部往来单位5000059999 7往来 个人6000069999 2 4 2 4 供应商供应商 定义及说明 定义及说明 在SAP中 所有与本公司应付往来性质的单位均在应付帐款 FI AP 子模块下按供应商明细帐 管理 在会计科目表中仅设应付帐款 其他应付款的统驭总帐科目 其明细科目通过应付帐 款模块进行核算 其他应付款与应付帐款管理一样 其他应付款的往来单位与个人视同供应 商进行管理 特别地 在SAP系统中将公司员工也纳入供应商明细帐管理 编码原则编码原则 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 8 页 共 15 页 根据海信集团供应商属性 将海信集团供应商区分为 一般供应商 一次性供应商 应付帐 款 和往来单位供应商 其他应付款 一般供应商指与公司发生经常性业务往来的一般供 应商单位 而一次性供应商指与公司不经常发生业务往来的供应商单位 而为了减少系统的 数据量 多个与公司不经常发生业务往来的供应商单位可以共用一个一次性供应商帐户 编 码 一般供应商 应付帐款 可划分为 集团内供应商 集团外省内供应商 集团外省外供应商 进出口代理供应商 运输商等 其他应收款供应商 也实行应付帐款明细帐管理 包括公司内部外部的各往来单位 个人 及公司员工 在SAP系统中员工做供应商明细帐管理 往来单位也可以划分为内部往来单位 和外部往来单位 对应付帐款或其他应付款供应商 考虑到集团的整个发展 除一次性供应商帐户和员工外 均为5位编码 第一位代表供应商属性 1代表集团内供应商 2代表省内供应商 3代表省外 供应商 4代表进出口代理供应商 5代表运输商 6代表集团内部往来单位 其他应付款 7代表海信集团外部往来单位 其他应付款 8代表海信集团往来个人 供应商具体编码 规则如下 供应商编码清单 供应商编码清单 序号序号 客户类别客户类别供应商编码范围 始 供应商编码范围 始 供应商编码范围 终 供应商编码范围 终 1集团内供应商1000019999 2省内供应商2000029999 3省外供应商3000039999 4进出口代理供应商4000049999 5运输商5000059999 6一次性供应商V00V99 7集团内部往来单位6000069999 8集团外部往来单位7000079999 9往来 个人8000089999 10公司员工100000999999 11公司员工 股份公司200000299999 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 9 页 共 15 页 2 5 2 5 固定资产固定资产 定义及说明 定义及说明 在SAP系统中固定资产单独以资产管理模块实行固定资产明细帐管理 包括固定资产 无形 资产 在建工程等在内的广义固定资产管理 按照资产的属性 将资产分为三大类 固定资 产 无形资产和在建工程 固定资产细分为 房屋 建筑物 专用设备 通用设备 运输工 具 设备 专用仪表和通用仪表等类别 无形资产细分为 软件 专利权和技术转让等类别 编码原则编码原则 考虑到海信集团对资产管理的发展需求 固定资产为8位编码 其中第一位代表固定资产属 性 1代表房屋 建筑物 2代表设备 3代表运输工具 设备 4代表仪表 无形资产采用5位编码 其中第一位代表无形资产属性 1代表软件 2代表专利权 3代表技 术转让 在建工程采用5位编码 其中第一位为9 顺序编码 供应商编码清单 供应商编码清单 序号序号资产类别资产类别资产编码范围 始 资产编码范围 始 资产编码范围 始 资产编码范围 始 1固定资产 房屋 建筑物1000000019999999 2固定资产 专用设备2000000024999999 3固定资产 通用设备2500000029999999 4固定资产 运输工具 设备3000000039999999 5固定资产 专用仪表4000000044999999 6固定资产 通用仪表4500000049999999 7无形资产 软件1000019999 8无形资产 专利权2000029999 9无形资产 技术转让3000039999 10在建工程9000099999 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 10 页 共 15 页 3 3 业务流程定义业务流程定义 3 1 3 1 业务流程总图业务流程总图 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 11 页 共 15 页 总总 帐帐 固固定定 资资产产 应应收收 帐帐款款 总总帐帐科科目目主主数数据据维维护护 一一般般总总帐帐业业务务处处理理 F FI I月月结结 资资产产主主数数据据维维护护 固固定定资资产产转转移移 固固定定资资产产折折旧旧 固固定定资资产产报报废废 在在建建工工程程处处理理 在在建建工工程程预预转转资资 固固定定资资产产购购置置 固固定定资资产产评评估估 F FI I年年结结 客客户户主主数数据据维维护护 财财务务应应收收发发票票 客客户户收收款款清清帐帐 客客户户预预付付款款 客客户户汇汇票票 催催款款对对帐帐 应应付付 帐帐款款 现现金金 管管理理 银银行行主主数数据据维维护护 计计划划外外资资金金收收支支 供供应应商商主主数数据据维维护护 财财务务应应付付发发票票 供供应应商商收收款款清清帐帐 供供应应商商预预付付款款 供供应应商商汇汇票票 产产成成品品发发票票校校验验 员员工工 备备用用金金借借款款员员工工 备备用用金金报报销销 CO PP成成 本本核核算算 CO费费用用 管管理理 MM 采采购购定定单单 MM 收收货货 M MM M 发发票票校校验验 SD 销销售售定定单单 MM 发发货货 S SD D开开发发票票 CO内内部部 定定单单管管理理 HR工工资资 核核算算 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 12 页 共 15 页 3 2 3 2 业务流程清单业务流程清单 业务流程代业务流程代 码码业务流程描述业务流程描述 项目业务项目业务 流程责任流程责任 人人 业务流程业务流程 小组长小组长业务流程责任领导业务流程责任领导 BPFI001总帐科目主数据维护流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI005一般总帐业务处理流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI024月结流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI025年结流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI002客户主数据维护流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI006财务应收发票 其他应收帐款记帐流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI007客户收款清帐流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI008客户预收款流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI009客户汇票收款流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI010催款对帐流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI003供应商主数据维护流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI011备用金 员工借款流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI012备用金 员工报销流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI026营销分公司采购产成品发票校验流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI013财务应付发票 其他应付帐款记帐流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI014对供应商付款清帐流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI015供应商预付款流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI016应付汇票流程刘小丽刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI004固定资产主记录维护流程刘雪莉刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI017固定资产购置流程刘雪莉刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI018固定资产转移流程刘雪莉刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI019固定资产报废流程刘雪莉刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI020在建工程处理流程刘雪莉刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI029固定资产评估 资产减值准备提取流程姚法刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI021固定资产折旧流程刘雪莉刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI027银行主数据维护流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 BPFI022计划外资金收支流程刘培顺刘鑫孙玉华 代会娇 3 3 3 3 流程接口清单流程接口清单 SAP 培训 培训 WWW TOPSAP CN SAP 招聘 招聘 WWW SAPLIEPIN COM 第 13 页 共 15 页 流程代码流程代码描述描述 流入流程流入流程 代码代码 描述描述 流出流程流出流程 代码代码 描述描述 BPFI001 总帐科目主数 据维护流程 BPCO002 初级成本要素主数 据维护流程 BPFI002 客户主数据维 护流程 STD001 SD 客户主数据维 护流程 BPFI003 供应商主数据 维护流程 BPMM002 MM 供应商主数据 维护流程 BPFI017 固定资产购置 流程 BPFI003 BPFI004 BPFI030 供应商主数据维护 流程 固定资产主数据维 护流程 固定资产评估流程 BPMM009 BPMM018 BPMM016 BPFI014 MM 采购定单流程 MM 收货流程 MM 发票检验流程 供应商付款清帐流 程 BPFI018 固定资产转移 流程 BPFI004 固定资产主数据维 护流程 BPFI019 BPFI007 固定资产报废流程 客户收款清帐流程 BPFI019 固定资产报废 流程 BPFI005 BPFI007 一般总帐业务处理 流程 客户收款清帐流程 BPFI030 固定资产评估 流程 BPFI017固定资产购置流程 BPFI021 固定资产折旧流程 BPFI020 在建工程处理 流程 BPFI004 BPFI017 固定资产主数据维 护流程 固定资产购置流程 BPFI013 财务应付发票 或其他应付款 记帐流程 BPFI003 供应商主数据维护 流程 BPFI014 BPMM016 BPFI005 供应商付款清帐流 程 MM 发票检验流程 BPFI006 财务应收发票 或其他应收款 记帐流程 BPFI002 客户主数据维护流 程 BPFI007 BPSD008 BPSD009 BPFI005