关于安庆市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告.doc

关于安庆市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告2009年1月8日在安庆市第十五届人民代表大会第一次会议上市财政局局长 王俊科各位代表：受市人民政府委托，现将安庆市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告提请市十五届人大一次会议审议，并请市政协委员和列席会议的其他人士提出意见。一、过去五年财政工作回顾市十四届人大一次会议以来的五年，在国民经济保持持续快速健康发展的基础上，全市各级财政部门坚持以组织收入为中心，加强财政管理，深化财政改革，保持了财政经济发展的良好势头，财政面貌发生了可喜的变化。（一）坚持强化征管应收尽收，财政收入不断迈上新台阶五年来，全市各级财政部门努力克服各种减收因素的不利影响，不断加大收入组织力度，确保了财政收入持续快速增长。从2004年7月1日开始，市本级契税征管方式由过去“代征为主，自征为辅”向全面实行“纳税申报，直接征收”方式转变，提高了征管效率。从2005年4月1日开始，市本级全面运行“单位开单、银行开票、财政统管、政府统筹”的非税收入征管新机制，促进了非税收入的大幅度增长，2007年又开始将行政事业单位经营服务性收入纳入政府非税收入管理，增强了政府宏观调控能力。五年来，全市财政收入先后跃上30亿、40亿、50亿元、60亿元台阶，规模大幅度提升。2008年全市财政一般预算收入达到66.4亿元，是2003年的2.3倍，年均递增18.2%；地方一般预算收入达到38.5亿元，是2003年的2.4倍，年均递增19%。（二）坚持调整优化支出结构，财政保障水平有了新提高随着财政实力的增强，全市财政支出规模迅速扩大，财政保障能力明显提高。2008年，全市财政支出达到111.3亿元，是2003年的3.5倍，年平均递增28.4%。各级财政部门统筹安排资金，保证了工资正常发放和中央、省市增资政策落实，逐步提高了职工收入水平；合理核定党政机关、政法部门经费支出标准，进一步提高了保障水平。加大社会保障资金投入，市财政累计拨付社会保障资金49亿元；规范和落实城市居民最低生活保障制度，城镇居民最低生活保障标准提高到245元，基本实现了“应保尽保”。2007年全面启动实施二十项民生工程，2008年组织实施了二十六项民生工程，各级财政积极筹措并拨付项目资金27.7亿元，缓解了人民群众“生活难”、“看病难”、“上学难”、“住房难”等方面的突出问题。大力支持各项重点事业发展，各级财政集中财力优先增加教育、科技、卫生等方面的投入，促进了经济社会的协调发展。2008年，全市教育支出达到265123万元，比上年增长37.1%；科技支出8031万元，比上年增长138.7%；卫生支出95682万元，比上年增长64%。（三）坚持多予少取放活，财政支农工作实现新突破各级财政部门认真贯彻落实中央和省委省政府出台的一系列支农惠农政策，努力增加投入，较好地促进了全市农业经济持续、稳定、健康发展。五年来，全市农业方面的支出累计达到24.3亿元，重点支持了农业综合生产能力建设、农业科技进步以及农业和农村经济结构调整。市财政累计安排农业发展专项资金7015万元，集中财力优先支持农业结构调整，优化农业区域布局，支持社会主义新农村建设。从2005年开始，全市全面取消了农业税，广大农民彻底告别在中国历史上存在了两千多年的“皇粮国税”。实行财政补贴农民资金管理和支付方式改革，各级财政部门通过“一卡通”专用存折为全市146.7万户农户发放涉农补贴资金22亿元。大力实施农业综合开发，五年累计投入资金6.8亿元，高标准、高质量完成62个土地治理和51个产业化经营项目建设，实现了农业增效、农民增收的目标。全面推进农村综合改革，全市共撤并67个乡镇、1520个村，精简乡镇机构单位419个，建立乡镇政务服务中心153个、村级代理点1700个，农村义务教育管理体制改革进一步深化，新的县乡财政管理体制逐步建立和完善。（四）坚持机制体制创新，财政改革取得新成就五年来，各级财政部门坚持一手抓发展，一手抓改革，拓宽理财视野，转变理财思路,完善理财机制,促进了财政整体管理水平的不断提高。行政区划调整后及时地调整和完善了市与区之间的财政体制，通过合理分权让利，充分调动了各区理财、聚财的积极性，构筑了宜城板块大发展的基础和平台。在全面实行部门预算的基础上，市财政进一步深化财政预算管理改革，实行综合财政预算，增强了预算的约束力。深化国库集中支付改革，2006年市财政共清理撤销市直单位各类银行账户1150个，划入财政特设专户资金3.5亿元；推进国库集中支付网上查询申报改革，从2007年开始市直264户预算单位全部实现网上查询申报审核，大大降低了行政成本，提高了工作效率。围绕“强化宣传、扩大规模、规范运行、优质高效”的工作思路，建立和完善政府采购流程和内部控制制度，努力拓展政府采购领域，不断扩大政府采购规模。2004年以来，市本级共完成采购金额22554万元，节约资金2872万元，节约率达到12.7%。（五）坚持服务发展培植财源，财政支持经济发展作出新贡献各级财政部门坚持以发展为第一要务，积极运用财政政策和资金杠杆，大力支持经济增长和结构调整，取得了积极成果。五年来，市财政共拨付基本建设项目资金9.4亿元，重点支持了交通、水利、环保等基础设施建设；利用国际金融组织和外国政府贷款6.5亿元，支持了城东污水处理、皖江发电等一批重点项目建设；筹措资金3亿余元，支持城区道路、管网等基础设施建设，为园区经济的发展奠定了基础，搭建了平台；落实“工业兴市”战略，市财政从2006年开始每年安排3000万元企业发展专项资金，激励市区经济加快发展，推动优势企业进一步做大做强；争取财政部豁免我市八十年代“黑字还流”项目贷款利息2980万元，减轻了政府债务负担。积极推进招商引资工作，五年来市财政共拨付招商引资工作经费及奖励资金966万元，推动了招商引资工作的顺利开展。积极推进信用担保体系建设，市财政注入资金5000万元组建安庆市信用担保(集团)有限公司，并成功加入全省再担保体系，搭建了融资的平台。积极推动企业改革改制，支持企业分离办社会职能，优化资产资源配置，妥善处理破产企业职工安置等问题，促进了企业健康发展。（六）坚持依法理财行政，财政监督管理建立新机制各级财政部门积极开展财政“四五”、“五五”普法活动，认真落实有关法律法规，不断完善财政管理制度。市财政先后拟定并报经市政府批准出台综合财政预算、非税收入征管、财政投资评审等方面的一系列财政规章和规范性文件，财政分配和管理活动逐步纳入制度化、法制化轨道。各级财政建立了预算编制、执行和监管相分离、相制约的新机制，形成集中支出、归口管理、统一检查的财政管理模式。加大收入征管质量检查和重点资金支出使用情况监管力度，维护了财政收支秩序。财政投资评审制度初步建立。市财政投资评审中心自2007年7月正式挂牌运作以来，共对财政投资的市政基础设施、征地拆迁安置补偿、重点工程配套项目及财政专项支出等43个项目进行了财政评审，涉及总投资13.77亿元，其中完成评审项目30个，评审报审额8.25亿元，审定金额7.23亿元，审减1.02亿元，综合审减率12.42%，审减效益十分明显。总体上看，2004年以来的五年，是我市财政收入增速最快、财政支出效果最佳、财政运行质量最好、人民群众受惠最多的五年。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前和今后一段时期我市财政经济运行中还存在着一些突出的困难和问题：财政刚性支出因素较多，收支矛盾十分突出；财政平衡的基础还不稳固，缺乏新的更具规模、活力和效益的财源增长点；理财方式还不能完全适应社会主义市场经济和公共财政的要求，财政改革的任务还很繁重；财政资金损失浪费现象仍然存在，财政秩序有待进一步规范，等等。对于这些问题，我们将认真听取代表和委员的意见和建议，采取有效措施，逐步加以解决。二、2008年预算执行情况2008年，全市各级财政部门紧紧围绕“追赶跨越、奋力崛起”的目标，牢固树立和落实科学发展观，深入贯彻市委、市政府关于财政工作的总体部署，克难攻坚，奋力开拓，保持了财政经济的平稳健康运行。财政收入继续平稳增长。2008年，在经济运行中不确定、不可控因素增多的背景下，全市各级财税部门努力克服各种自然灾害和减收因素的不利影响，坚持依法理财治税，强化收入征管，全市财政一般预算收入完成66.4亿元，为年度预算的97.1%，比上年增加8.3亿元，增长14.2%；其中地方一般预算收入完成38.5亿元，为年度预算的102.4%，比上年增加6.2亿元，增长19.5%。全市地方一般预算收入中，税收收入完成25.1亿元，增长19.4%，为地方一般预算的65.4%；非税收入完成13.3亿元，增长19.1%，为地方一般预算收入的34.6%。2008年，市本级财政收入完成25.5亿元，为预算的100.5%，比上年增长13.2%，其中地方一般收入完成11.5亿元，为预算的113.4%，比上年增长26.7%。重点支出基本得到保障。2008年，全市财政支出完成111.3亿元，比上年增加29.7亿元，增长36.3%，较好地保障了农业、科技、教育等法定支出和社会保障、民生工程等各项重点支出的需要，为全市经济社会又好又快发展奠定了坚实的基础。全市预算执行结果，预计滚存结余38520万元，其中结转下年支出37441万元，财政净结余1079万元。2008年，市本级财政支出完成210668万元，比上年增长32.8 %,为执行预算的 95.5 %。市本级预算执行结果，预计滚存结余10107万元，其中结转下年支出9813万元，财政净结余294万元。扎实推进和谐社会建设。积极筹措资金，深入推进二十六项民生工程实施，市财政多渠道筹集安排配套资金8497.3万元，各级财政部门共投入资金20.3亿元，保障了各项民生工程目标任务的顺利完成，给人民群众带来直接实惠。推进城市低保工作，建立价格动态补贴机制，市财政共拨付城区低保资金5500万元。积极扶持就业再就业，拨付再就业技能培训、职介补贴等专项资金5832万元。拨付优抚经费870万元，拨付困难企业军转干部补助资金859万元，发放城区现役士兵优待金173万元和退役士兵自谋职业补偿金及生活补助费1000万元，拨付离休干部医疗费1200万元。按照“特事特办”原则，拨付补助食用含三聚氰胺奶粉婴幼儿免费筛查及救治经费429万元。安排教育费附加及地方教育费附加4528万元，加大教育基础设施投入，安排拨付资金1008万元，支持职业教育的发展。加大科技投入力度，安排技术应用研究与开发经费578万元。安排200万元文化专项资金，争取上级财政390万元专项资金支持黄梅戏等文化事业的发展。加大政法保障力度，追加公安无房所建设经费195万元。全面落实各项财政支农惠农政策，通过“一卡通”发放27项补贴农民资金9亿多元，农民人均直接受益180多元。抓好农村义务教育债务清理化解工作，争取中央和省财政化解农村义务教育债务专项奖补资金39594万元，资金份额占审计认定债务总额的89%，占全省化债资金总额的14.1%。切实加强财政管理。加强行政事业单位经营服务性收入管理，2008年纳入管理的经营服务性收入达754万元。加强契税和耕地占用税征管，规范契税计税价格认定制度，与房产部门建立信息沟通机制，有效防止税源流失。加强土地出让金收入管理，将市本级国有土地使用权出让收入缴入地方国库，支出通过地方基金预算从土地出让收入中安排，实行“收支两条线”管理。改革行政性收费及罚没收入预算支出指标管理方式，规范办事程序，提高办事效率。加强和改进国库集中支付工作，完善特设专户收入核算管理，建立资金拨付“绿色通道”，确保突发性和应急保障资金能在最短时间内拨付到位。完善政府采购工作制度，规范政府采购工作程序，严格执行采购计划和采购预算，完成采购预算5086万元，采购金额4310万元，节约资金776万元，资金节约率15.3%。加强行政事业单位经营性资产、出租出借资产和资产处置管理，有效防止国有资产流失。推进信息化建设，加快金财工程实施步伐，财、税、库、行横向联网工作进入实质性阶段，地税、银行、财政列入第一批试点。完善支农资金监管机制，严格落实支农资金报帐制，对农业产业化、品牌整合、省市龙头企业等财政扶持资金实行以奖代补，调动了地方和单位的积极性，有效节约了资金。大力支持经济发展。争取国家和省基本建设项目资金44853万元，用于城镇供水和污水处理设施灾后重建以及农村饮水、大中型水库除险加固等项目建设。争取生态示范基地引导资金、环境保护补助和矿产资源保护等资金336万元，促进生态环境的改善和人民群众生活质量的提高。争取中小企业发展等专项资金1490万元，促进企业技术改造和技术创新，增强企业竞争力。争取省厅支持，落实林纸一体化、黄梅戏艺术中心、安徽黄梅戏校建设三个项目国家开发银行政府信用贷款额度2.85亿元。贯彻落实国家成品油价格改革补贴政策，及时拨付和兑现成品油价格补贴资金6315.9万元。开展政策性农业保险试点工作，棉花保险签单42.6万亩，奶牛投保38头，能繁母猪承保12.3万头。市信用担保（集团）公司为中小企业提供融资贷款担保3.8亿元，为工业园区融资贷款担保5000万元，有效解决了中小企业融资难的问题，支持了工业园区建设。积极应对宏观环境带来的变化和影响，市财政筹集资金3600万元用于充实市级担保机构担保基金，筹集2400万元用于中小企业贷款风险补偿，支持企业发展；对市区首次购买一套建筑面积90平方米以下的普通商品住房，市财政一次性给予购房人所缴纳交易契税全额补助，促进住房消费。强化财政监督。组织开展2007年度会计信息质量检查，共检查24个单位，查出违规问题金额9896万元，其中会计核算不实金额1108万元，欠缴各项税款326万元,信息披露不实金额3592万元,其他违规问题金额4870万元。开展重大安全事故隐患整治技改贴息补助资金、雪灾救灾资金、水库移民资金等专项资金的监督检查，及时发现资金分配、拨付及使用过程中存在的问题并提出具体整改意见。对市直及县区2005-2007年中央和省专项转移支付数额超过50万元以上的245个经济建设专项资金项目进行检查，实行跟踪问效，强化资金监管。开展契税和耕地占用税执法检查，对市国土资源局、房地产局2007年度的“两税”协征、把关情况进行了全面检查。继续开展非税收入重点检查，催缴入库339万元，查出违纪金额40万元，追缴入库金额6.4万元。继续完善财政投资评审、政府投资项目招投标管理工作，相继完成集贤北路B段道路改建工程、龙眠山路电缆下地工程等项目的财政投资评审，将政府投资项目招标低价风险金和履约保证金纳入财政专户管理，为节约财政资金和规范政府投资行为起到了积极作用。强化财政内部管理，清理、完善和制定财政管理权制约、财政行政审批和内外部监督等方面的规章制度32项，初步建立起科学合理、切实可行、严密有效的财政管理制度体系。以上是2008年全市财政预算执行的初步情况，由于尚未办理财政决算，财政收支皆为预计数，与最终执行结果还可能存在一定的差异，待编制财政决算后再提交市十五届人大常委会审议。三、未来五年财政工作目标未来五年，是我市加快经济发展、构建和谐社会的关键时期，做好财政工作极为重要。我们既面临难得的机遇，又面临严峻的挑战和考验。未来五年我市财政收支预期目标是：财政收入的增长与全市国民经济的增长相适应，一般预算收入年均增长18，到2013年达到152亿元；财政一般预算支出年均增长20%，财政宏观调控能力进一步提高。 为实现这个目标，我们将坚持以科学发展观统领财政改革与发展全局，发挥财政职能作用，加快财源项目建设，做大财政“蛋糕”，提高财政可持续增长能力。坚持依法治税，加强税收征管，努力扩大财政收入总量。构建“以人为本”的财政支出体系，调整优化支出结构，加大对社会事业、社会保障投入，不断提高基本公共服务水平，保障和改善民生。深化财政管理体制改革，健全和完善公共财政体系，全面提升财政管理水平，努力促进全市经济社会快速协调健康发展，为建设“千亿安庆”、“活力安庆”、“和谐安庆”发挥重要的支撑和保障作用。四、2009年财政预算安排2009年是全面实现“十一五”规划目标的重要一年，做好2009年的财政工作，意义十分重大。我们将以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，依法组织收入，优化支出结构，深化财政改革，着力解决改善民生问题，努力促进全市经济社会跨越发展、科学发展、和谐发展。2009年财政预算建议安排如下：全市预算草案：全市一般预算收入安排79.7亿元，比2008年增长20。以上增长是按照国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发200837号），成品油税费改革从2009年1月1日起执行，提高成品油消费税单位税额形成增收安排（但如果配套下发的预算管理实施细则规定新增税额不在企业所在地统计，则一般预算收入只能安排10的增长）。需要说明的是，全市总预算尚未汇总，这里报告的财政收入是代编数。市本级预算草案：一般预算收入安排33.2亿元，比上年增长30%，其中，地方一般预算收入安排10.1亿元，加转移性收入44856万元，加调入资金1500万元，市本级总收入147656万元。按照收支平衡的原则，市本级预算支出安排113663万元，增长0.8%,加转移性支出33993万元，市本级预算总支出147656万元（主要收支项目见附表）。2009年预算安排的主要考虑是：（一）坚持积极稳妥的原则，保持财政收入增幅。2009年我市财政收入将受到多重政策性增、减收因素的影响，增值税全面转型、个人储蓄利息所得税暂免征收、100多项行政事业性收费及部分专项收入取消、2008年企业所得税税率调整翘尾因素，加上石化股份公司增值税的不确定性，都将对财政增收造成一定影响，但同时考虑到2009年国家实施成品油价格和税费改革，“保增长、扩内需、调结构”的一系列政策即将见效，加之全市有一批大中型项目即将上马，以及城区财政体制的调整完善将进一步促进区级经济加快发展等增长因素，全市财政一般预算收入安排20%的增长是比较积极稳妥的。（二）增加民生方面的投入,改善困难群众生活。市财政安排社会保障方面的支出13500万元，比上年增长2.3%；安排民生工程建设及配套资金9618万元，在巩固2008年26项民生工程成果的基础上，实施好省定28项和市定8项民生工程。（三）增加重点事业投入，推动社会全面进步。市财政安排文教科卫方面的支出36842万元，增长4%,其中教育支出17642万元,可比增长8.6%，科技方面支出2350万元，增长7.1%,达到法定支出要求。增加支持“三农”投入,安排新农村建设支出3000万元，比上年增长36.4%。（四）增加扶持资金投入，促进经济加快发展。市财政安排财源建设资金3000万元，安排政务新区建设启动资金等公共设施建设资金3000万元，安排市级粮油储备资金540万元，安排国家石油化工产品质检中心建设资金1000万元。五、扎实做好2009年的财政工作为圆满完成2009年财政预算，我们要重点抓好以下几个方面的工作：（一）加强财源建设，促进经济稳定健康发展。积极支持建设以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的科技创新体系，加快科技成果向现实生产力转化。大力支持节能降耗和资源节约集约利用，促进循环经济发展。大力扶持发展以现代服务业为重点的第三产业，使服务业成为我市新的经济增长点和结构调整的重点。大力支持招商引资工作，提高引资质量，培育新的经济支撑点。抓住国家实施积极财政政策的机遇，主动配合协同有关部门搞好项目申报和资金争取工作，争取上级支持份额。建立健全财政投融资体系，发挥财政资金引导作用，多渠道筹集资金，支持经济建设和社会事业发展。完善信用担保体系建设，推进担保业务运作机制创新，加强市与省、市与县区担保机构的合作，鼓励县区担保公司积极加入全市再担保体系，做大做强我市信用担保业，为中小企业搭建融资平台，促进中小企业的快速发展。（二）强化收入征管，保持财政收入稳定增长。健全收入分析制度，积极研究增值税转型等税收政策变化对财政收入的影响，增强组织收入的前瞻性。加强财税部门联动，协调解决收入征管中的矛盾和问题，努力做到应收尽收。严格执行契税、耕地占用税政策法规，加强和改进非税收入管理，保持财政部门自身收入稳定增长。完善财政增收激励机制，强化过程管理和检查考核，努力做到收入及时足额均衡入库。进一步完善财政收入考核办法，更加注重对收入结构和质量的考核，促进财政收入持续稳定健康增长。坚持扩张总量与优化结构并重，努力提高财政收入占GDP、一般预算收入占财政总收入、工商税收占财政收入三个比重，有效促进地方可用财力增长。（三）高度关注民生，推进和谐社会建设。将保障和改善民生作为完善公共财政体系的重要抓手，在预算安排上充分考虑民生工程的资金配套要求，进一步调整和优化支出结构，优先保证民生工程资金需要，确保完成民生工程各项任务，切实让广大人民群众共享改革发展成果。大力支持教育、科技、医疗卫生、文化体育事业发展和生态环境