会计信息系统上机练习题一.doc

会计信息系统上机练习题一请仔细阅读如下资料及发生情况，建立该公司2013年年度账1、 进行2013年12月份账务处理2、 出纳凭证必须由出纳签字3、 利用模板生成资产负债表4、 利用模板生成利润表一、单位基本资料： 相关参数：只启用总账系统；客户和供应商往来款项受控于总账系统核算 账套参数1、 账套主管：B001黎明，负责审核和记账操 作 员：B002李娜：为会计，负责填制凭证 B003王丽：为出纳，负责出纳签字及现金和银行日记账2、 账套信息：l 账套名称：浙江翔宇公司l 账套号： 333l 账套路径：采用系统默认路径l 启用会计期：2013/123、 本单位信息：l 单位名称：浙江翔宇公司4、 核算信息：l 企业性质：工业企业l 行业性质：新会计制度科目l 账套主管：黎明 l 客户、供应商和存货均不分类，无外币核算5、 编码方案科目编码级次：42222 部门：222 6、 数据精度：均为二位小数二、基础信息资料（一）公用信息1、 部门设置： 01 批发部 02 经理办 03 财务部 2、 职员档案：批发部： 101 张红 102 李宁经理办： 201 张月 财务部： 301 黎明 302 李娜（会计） 303 王丽3、 凭证类别： 记账凭证4、客户档案（无分类）： 1001 南极批发市场 1002 杭州通达商品销售公司 5、供应商档案（无分类）： 001北进批发公司 002 杭州实达集团6、指定科目：请在会计科目界面的编缉菜单下指定现金总账科目：现金 银行总账科目：银行存款7、2013年12月1日科目设置及余额如下：科目编码科目名称计量单位方向辅助核算余额1001现金借1000001002银行存款借2000001122应收账款借客户往来30000客户往来明细：此30000元余额是南极批发市场的；摘要是：应收货款。1221其他应收款借600122101应收个人款借个人往来600个人往来明细：此600元是批发部李宁的出差借款余额；摘要是：出差借款1601固定资产借1000001602累计折旧贷200001701无形资产借170101土地使用权借2001短期借款贷1000002202应付账款贷供应商往来16000供应商明细：此16000元余额是北进批发公司的，摘要是购物欠款2212应付福利费贷500002221应交税费贷222101应交增值税贷22210101进项税额贷22210102销项税额贷222102应交城市维护建设税贷2241其他应付款贷2501长期借款贷2446006602管理费用借部门核算660201工 资借部门核算660202福利费借部门核算660203 业务招待费借部门核算660204差旅费借部门核算660205其他借三、十二月份发生如下经济业务：要求：将以下凭证填制完毕后，进行审核、出纳签字、记账，转账并结账。1、12月1日提取现金3000元借： 现金 3000贷： 银行存款 30002、12月1日财务部发生业务招待费1500元借： 管理费用业务招待费（财务部） 1500贷：现金 15003、12月1日向南极批发市场赊销产品一批借： 应收账款南极批发市场 117000贷：主营业务收入 100000 应交税金应交增值税（销项税额） 170004、 12月5日批发部李宁出差借款借：其他应收款应收个人（李宁） 2000贷：现金 20005、 12月10日以银行存款支付前欠杭州实达集团货款58500元 借： 应付账款 杭州实达集团 58500 贷：银行存款 58500 6、12月30日从当地政府购入土地使用权借：无形资产土地使用权 180000 贷：银行存款 180000 四、UFO