员工岗位资格培训考试习题集风险经理

1 员工岗位资格培训考试习题集 风险经理 第一章 商业银行风险管理基本理论 一、判断题 （请判断以下各题的对错，正确的划，错误的划） 1.风险管理只产生成本，不产生收益。（） 2.在商业银行的经营管理活动中，通过有效的风险防控手段可以缓释风险、减少损失，直至消除、消灭风险。（） 3.经济资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。（） 4.商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加。（） 5.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管 理策略是风险分散。（） 6.经济资本反映的是商业银行的风险，用于吸收和消化损失。（） 7.风险偏好是商业银行愿意承担的风险类型和总量。（） 8.只要商业银行达到 8%的资本充足率水平，就不会陷入破产困境。（） 9.战略风险管理通常被认为是一项短期性的战略投资，实施效果能够在较短的时间内显现出来。（） 10.审计部门和风险管理部门都是对业务部门进行管理监督，所以审计部门只需对业务部门进行审计，没有必要对负责风险管理的部门进行审计。（） 11.声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，所以都是由商业银 行内部原因造成的。（） 12.经济资本能够用于衡量银行的预期损失和非预期损失。（） 13.巴塞尔委员会要求大型商业银行必须采用高级风险量化技术计量风险。（） 14.融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。（） 15.市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。（） 16.为了保证独立性，商业银行风险管理 /法律 /合规部门不需要接受内部审计部门的审计。（） 二、单选题 （在以下各题所给出的 4 个 选项中，只有 1 个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1.商业银行风险管理模式的演变过程是（ D）。 A.负债风险管理模式阶段寅资产风险管理模式阶段寅资产负债风险管理模式阶段寅全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段寅全面风险管理模式阶段寅资产负债风险管理模式阶段寅负债风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段寅资产风险管理模式阶段寅全面风险管理模式阶段寅资产负债风险管理模式阶段 D.资产风险管理模式阶段寅负债风险管理模式阶段寅资产负债风险管理模式阶段寅全面风险管理模式阶段 2.巴 塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、战略风险等类别的依据是（ D）。 A.按风险事故 B.按损失结果 C.按风险发生的范围 D.按诱发风险的原因 3.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险 2 是（ C）。 A.法律风险 B.流动性风险 C.声誉风险 D.国家风险 4.风险管理的最高决策机构是（ B），负责制定全行风险管理战略及重大政策。 A.股东大会 B.董事会 C.行长联席会议 D.风险管理委员会 5.根据商业银行资本充足率管理办法规定，商业银行资本充足率和核心资本充足率分别不得低于（ C）。 A. 10%； 5% B. 12%； 6% C. 8%； 4% D. 14%； 7% 6.在新资本协议第一支柱中未加考虑的风险是（ D）。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.银行账户利率风险 7.商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，这种风险管理的方法属于（ A）。 A.风险转移 B.风险补偿 C.风险分散 D.风险规避 8.“不做业务，不承担风险”隐含的风险管理策略是（ B）。 A.风险转移 B.风险规避 C.风险补偿 D.风险对冲 9.甲乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在 其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（ A）。 A.风险补偿 B.风险转移 C.风险分散 D.风险对冲 10.银行风险管理的基本流程是（ C）。 A.风险控制风险识别风险监测风险计量 B.风险识别风险控制风险监测风险计量 C.风险识别 风险计量风险监测风险控制 D.风险控制风险识别风险计量风险监测 11.下列选项中，不属于商业银行风险管理“三道防线”的是（ B）。 A.前台业务部门 B.董事会和高级管理层 C.风险管理职能部门 D.内部审计 12.商业银行不管尽多大努力，采取多好的措施，购买多好的保险， 总会有些操作风险发生，这些是商业银行（ D），需要为其计提损失准备或分配资本金。 A.可规避的操作风险 B.可降低的操作风险 C.可缓释的操作风险 D.可承担的操作风险 13.投资或购买 与基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是（ B）。 A.风险规避 B.风险对冲 C.风险分散 D.风险转移 14.商业银行的信贷业务不应集中于同一行业、同一区域，应是多方面开展，这是基于（ B）的风险管理策略。 A.风险对冲 B.风险分散 C.风险转移 D.风险补偿 15.资产到期不能足额收回，无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需求，从而给商业银行带来损失，这类风险属于（ D）。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 16.内部欺诈、外部欺诈等风险属于（ C）。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 17.下列关于风险、收益、损失的描述，正确的是（ C）。 A.风险和收益成反比 B.收益是一个事前概念，损失是一个事后概念 C.风险既可能带来损失，也可能带来收益 D.风险是一个事后概念，损失是一个事前概念 18.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的主要是（ D）。 3 A.资产规模和商业银行的风险管理水平 B.资本金规模和商业银行的盈利水平 C.资产规模和商业银行的盈利水平 D.资本金规模和商业银行的风险管理水平 19.下列情形中，表现流动性风险与操作风险关系的是（ C）。 A.不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆 B.利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险 C.前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，例如资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流便会受到直接影响 D.任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难 20.中国人民银行从 2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明（ D）。 A.商业银行不需要承担最终流动性风险 B.商业银行的风险管理机制更完善 C.央行为商业银行提供便利的政策 D.央行对流动性管理不善的商业银行开始给予 “经济惩罚” 21.资本充足率是指（ C）。 A.资本总额与资产总额的比率 B.账面资本与风险加权资产的比率 C.商业银行持有的符合监管当局规定的资本与风险加权资产的比率 D.经济资本与风险加权资产的比率 22.股票风险、商品风险属于（ B）。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 23.商业银行在市场交易过程中的交易指令输入错误属于（ B）。 A.市场风险 B.操作风险 C.流动性风险 D.声誉风险 24.如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为是否会导致对银行声誉的影响（ B）。 A.可能会 B.一定会 C.两者没有联系 D.不会 25.一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越（ B）。 A.低 B.高 C.难以确定 D.不稳定 26.在银行风险管理中，银行（ A）的主要职责 是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。 A.高级管理层 B.董事会 C.监事会 D.股东大会 27.以下关于商业银行风险的论述，正确的是（ C）。 A.商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理 B.商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视 C.商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视 D.以上都不对 28.（ B）属于商业银行的声誉风险。 A.监管机构强制商业银行执行新 的准备金率，可能会影响商业银行的盈利水平 B.某家电视台关于该商业银行不良资产过高的报道 C.利率不利波动 D.商业银行战略目标缺乏整体兼容性 29.某投资者把资产放在不同的投资项目上，例如股票、债券、货币市场工具等来防范风险，这叫（ A）。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿 4 30.（ D）是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿 31.通过有关的数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的 可能状态，目的在于识别潜在的风险因素、预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。这种风险识别的方法称为（ D）。 A.制作清单法 B.资产财务状况分析法 C.分解分析法 D.情景分析法 32.（ A）策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略。 A.风险规避 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿 33.（ B）是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理的过程。 A.风险计量 B.风险控制 C.风险识别 D.风险监测 三、多选题 （在以下各题所给出的 4 个选项中，至少有 2 个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1.战略风险主要来源于（ ABCD）。 A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性 B.为实现目标制定的经营战略存在缺陷 C.为实现目标所需要的资源匮乏 D.整个战略实施过程的质量难以保证 2.下列可能给某商业银行带来声誉风险的有（ ABC）。 A.关于银行高比例不良资产的媒体报道 B.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 C.银行工作人员长期对待客户态度 粗暴 D.银行大幅削减产能过剩贷款额度 3.下列关于“三道防线”表述，正确的是（ ABD）。 A.前台客户、交易、产品部门作为风险的第一道防线，要承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任 B.风险管理部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用 C.内控合规部门作为第三道防线，要履行好合规控制等职责 D.审计部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责 4.商业银行资本的作用主要体现在（ ABCD）。 A.资本为商业银行提供融资 B.吸收和消化损失 C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担 D.维持市场信心 5.全面风险管理模式的特点（ ABCD）。 A.全面的风险管理范围 B.全程的风险管理过程 C.全新的风险管理方法 D.全员的风险管理文化 6.下列关于资本的说法，正确的是（ AC）。 A.当监管资本账面资本，监管当局将会采取强制性措施要求商业银行补充资本或消减业务规模以减少承担的风险 B.账面资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未 来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金 D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本 5 7.巴塞尔新资本协议确定的三大支柱分别是（ ABC）。 A.最低资本要求 B.监督检查 C.市场纪律 D.风险报告 8.巴塞尔新资本协议第二大支柱的主要内容包括（ ABCD）。 A.商业银行制定内部资本充足率评估程序（ ICAAP） B.监管当局对商业银行实施监督检查和评价程序（ SREP） C.银行账户的利率风险 D.贷款集中度风险 9.2007 年底，美国爆发了次 级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用等级较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（ ABCD）等风险。 A.市场风险、流动性风险 B.信用风险 C.操作风险 D.声誉风险 10.关于风险和损失、收益 的关系，下列说法正确的是（ BD）。 A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.风险等同损失 D.承担风险是获取收益的前提 11.关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是（ CD）。 A.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法 B.某银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风转移的方法 C.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法 D.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利 率的利率水平，这应用了风险补偿的方法 12.根据 COSO 理论，下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是（ ACD）。 A.全面风险管理要素有 8个 B.企业的 4个目标都是为全面风险管理的 8 个要素服务的 C.企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司 D.企业各个层级都要坚持同样的 4 个目标 13.关于商业银行面临的风险，正确的是（ BD）。 A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险 C.由于短期内取款额度的迅 速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险 D.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 14.商业银行常用的风险识别方法包括（ ABCD）。 A.专家调查列举法 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 15.下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，正确的是（ AD）。 A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C.外部评级法是巴 塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场纪律三大支柱 16.下列关于风险管理部门的说法，不正确的是（ BCD）。 A.必须具备一定的独立性 B.通常属于第三道防线 C.风险管理部门承担风险管理的最终责任 D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施 17.商业银行风险管理模式发展的阶段包括（ BCD）。 6 A.内部管理模式 B.负债风险管理模式 C.全面风险管理模式 D.资产风险管理模式 18.下列关于风险 的说法，不正确的是（ ACD）。 A.违约风险仅针对个人而言，不针对企业 B.国际性商业银行通常分散投资于多国金融，以降低所承担的风险 C.信用风险与操作风险没有直接联系 D.与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 19.按照风险发生的范围，可以将风险分为（ AB）。 A.系统性风险 B.非系统性风险 C.信用风险 D.市场风险 20.下列选项中，属于风险转移的有（ BCD）。 A.对不同信用级别的贷款人实行差别定价 B.备用信用证 C.商业银行参加存款保险 D.信用担保 21.可能影响商业银行声誉的事件包括（ ABD）。 A.流动性恶化 B.出现重大操作失误 C.国家监管政策变化 D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化 22.下列关于风险管理策略的说法，错误的是（ AD）。 A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿 C.风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险 D.风险规避可分为保险规避和非保险规 避 23.商业银行风险管理的主要策略包括（ ABC）。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险规避 D.风险隐藏 24.下列属于风险特征的是（ ABCD）。 A.客观性 B.普遍性 C.隐蔽性 D.可测性 25.下列关于市场风险的描述，正确的是（ ABCD）。 A.市场风险广泛存在于商业银行的交易和非交易业务中 B.由于目前我国商业银行从事股票和商品业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险 C.市场风险管理具有数据优势，可供选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术 手段加以控制 D.市场风险主要来源于所属经济体系，具有明显的系统性风险特征，而且难以通过分散化投资完全消除 26.根据多样化投资分散风险的原理，关于商业银行开展信贷业务的说法中，正确的是（ ABCD）。 A.不应集中于同一企业 B.不应集中于同一性质借款人 C.不应集中于同一国家借款人 D.可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度 27.设定风险偏好指标体系应遵循的原则包括（ ABC）。 A.体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望 B.充分考虑银行目前的实际风险管理能 力及风险暴露情况，指标应具有一定的通用性 C.保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订 D.风险偏好陈述书的生成应遵循由下至上的原则 28.商业银行的核心资本包括（ AB）。 A.普通股 B.资本公积 C.优先股 D.可转换债券 29.商业银行的附属资本包括（ AD）。 A.一般准备 B.盈余公积 C.未分配利润 D.长期次级债务 7 30.下列关于风险的论述，正确的是（ AD）。 A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通过中央 银行救助应对预期损失 C.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 D.对于规模巨大的灾难性损失，商业银行一般通过风险规避手段处理 31.关于信用风险，下列表述错误的是（ ABC）。 A.衍生产品不存在信用风险 B.商业银行主要的信用风险来源于存款业务 C.对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务 D.尽管交易对手没有发生违约，但是由于其信用等级下降也能够形成信用风险并导致损失 32.以下选项中，体现风险分散的是（ ABC）。 A.不要将所有的资金都投资于钢 铁类股票 B.商业银行的贷款涵盖了很多行业 C.某商业银行首次投资于期货时，投资于多个月份的合约 D.存款保险 33.下列关于商业银行风险计量的说法中，正确的是（ ABC）。 A.风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础 B.准确的计量建立在卓越的风险模型基础上 C.只有数据真实、准确和充足，才能保证开发的模型真实反映商业银行的风险状况 D.商业银行只有选用高级量化技术才能计量风险 第二章信用风险管理 一、判断题 （请判断以下各题的对错，正确的划“”，错误的划“”） 1.贷款定 价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需要的注册资本。 （） 2.银行在办理贷款时要求购买保险，属于风险缓释措施。（） 3.质押物黄金价格变动造成的风险属于信用风险。（） 4.压力测试主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是侧重评估所有风险因素变化的整体效应。（） 5.商业银行信贷业务不应集中于同一行业、同一区域的借款者，应是多方面开展，这是基于风险补偿的风险管理策略。（） 6.在企业现金流量表中，企业购置固定资产所支付的 现金属于企业经营现金流出。 （） 7.只有交易对方发生违约时，才能产生信用风险。（） 8.与单笔贷款业务不同，商业银行评估信贷组合风险应更多地关注系统性风险的来源与变动情况。（） 9.债券交易中仅存在市场风险，不存在信用风险。（） 10.压力测试结果是管理者的决策依据，各行要根据压力测试结果做好资本准备，以应对突发危机。（） 11.外部评级是由银行基于自身掌握的信息，对特定借款人和债项进行的信用风险评价。（） 12.对于零售风险暴露，内部评级法分为初级法和高级法。（） 13.内部评级法下， 违约概率（ PD）在概念上即等同于不良率。（） 14.客户信用等级评定仅反映客户层面违约风险特征，一般不考虑贷款层面损失风险特征。（） 15.银行信贷人员将所能获得的全部信息录入十二级分类系统后，即可由系统进行信贷资产风险分类。（） 16.作为稳健经营的前提，风险分类的意义在于其可以及时化解已发生的风险。（） 17.我行目前采用五级分类和十二级分类并行的分类体系。（） 8 18.对贷款进行分类时，要以评估借款人的第一还款来源为核心。（） 19.借款人还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证 足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款称为可疑贷款。（） 20.借款人虽存在一些不利因素，但只要判断其贷款本息不会形成损失，仍可将其贷款分类为正常类。（） 21.提取准备金用于覆盖非预期的贷款损失。（） 22.对难以准确判断债务人履约能力的信贷资产，最高只能分类为次级类。（） 23.风险分类为风险管理提供预警和参考，为银行决策提供信息和依据。（） 24.商业银行贷款风险分类中，初分、审核、审批人员均要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。（） 25.商业银行内部审计部门应 对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行检查和评估，频率每年不得少于二次。（） 26.对于大额的可疑类贷款，应该按照该类贷款历史概率确定一个计提比例，实行批量计提。（） 27.根据审慎会计原则计提贷款损失准备金时，不能提前使用未来的收益。（） 28.对于一些金额小、数量多的贷款，可以采取批量处理的办法计提准备金。（） 29.贷款减值测试中，单笔测试未减值的，要放入相同风险特征的资产组，再进行组合测试。（） 30.5月 18日某银行已与借款人 A签订金额为 1亿元的借款合同，贷款尚未发放，但仍应纳入5月的 减值测试。（） 31.新会计准则实施后，专项准备金须按固定比例提取，但不得低于以信贷资产减值测试结果为依据计算得出的金额。（） 二、单选题 （在以下各题所给出的 4 个选项中，只有 1个选项符 合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1.商业银行在日常操作中，对优质大客户提供的贷款利率可以在基准利率的基础上一定幅度内下浮，对一般客户提供的贷款利率可以在基准利率的基础上一定幅度内上浮，该规定体现了银行（ D）风险管理策略。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿 2.下列对集团 客户特征的说法中，错误的是（ ）。 A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的 B.共同被第三方企事业法人所控制的 C.主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的 D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的 3.企业集团由主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制。其中“主要 投资者”是指（ B）。 A.直接或间接控制一个企业 5或以上表决权资本的个人投资者 B.直接或间接控制一个企业 10或以上表决权资本的个人投资者 C.直接或间接控制一个企业 15或以上表决权资本的个人投资者 D.直接或间接控制一个企业 20或以上表决权资本的个人投资者 4.组合层面的行业风险应关注的因素不包括（ A）。 A.银行客户集中地区的信用环境和法律环境 B.行业竞争力及可代替性分析 C.行业特征及定位 9 D.行业成功的关键因素及行业监管政策和有关环境分析 5.与单笔信贷业务的信用风险识别有所不同，商业 银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注（ D）因素可能造成的影响。 A.个体风险 B.非系统性风险 C.管理层风险 D.系统性风险 6.商业银行经常将贷款分散到不同的行业和地域，使违约风险降低，其原因是（ C）。 A.不同的行业及地域间的贷款可以进行风险对冲 B.通过不同的行业及地域间的贷款可以进行风险转移 C.利用不同的行业及地域间企业的相关性进行风险分散 D.将贷款分散至不同的行业及地域来取得规模效应 7.压力测试是为了衡量（ C）。 A.违约概率 B.风险价值 C.极端不利 情况下可能发生的损失 D.非预期损失 8.可以防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（ C）。 A.单一客户风险限额 B.集团客户风险限额 C.组合限额管理 D.区域风险限额 9.决定客户债务承受能力的是（ B）。 A.客户信用等级 B.所有者权益 C.客户信用等级及所有者权益 D.以上都不对 10.资产组合的信用风险通常应（ B）单个资产信用风险的加总。 A.大于 B.小于 C.等于 D.无关 11.银行在进行压力测试时，第一步是（ A）。 A.设定情景假设 B.分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况 C.根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失 D.根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失 12.不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反映商业银行（ A）之间的关系。 A.流动性风险与信用风险 B.流动性风险与市场风险 C.流动性风险与操作风险 D.流动性风险与战略风险 13.某商业银行 2009 年给 1000 个客户发放了贷款，最后有 5 个客户违约，那么 0.5%是这 1000个客 户的（ A）。 A.违约概率 B.违约（频）率 C.违约损失率 D.预期损失率 14.商业银行将一部分贷款打包卖给其他金融机构，不能（ B）。 A.转移风险 B.实现资产多元化 C.降低这些贷款的违约率 D.提高经济资本配置效率 15.通常（ A），说明行业风险加大。 A.行业盈亏系数加大 B.资本积累率提高 C.行业产品产销率提高 D.行业销售利润率提高 16.目前，我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类是（ A）。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.声誉风险 17.关于信用风险，下列表述正确的是（ D）。 A.衍生产品不存在信用风险 B.商业银行主要的信用风险来源于存款业务 C.对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务 D.尽管交易对手没有发生违约，但是由于其信用等级下降也能够形成信用风险并导致损失 18.关于贷款组合的信用风险下列表述正确的是（ C）。 10 A.有系统性风险，但没有非系统性风险 B.有非系统性风险，但没有系统性风险 C.既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险 D.以上的都不对 19.以下哪项不属于行业 环境风险因素（ B）。 A.宏观经济周期 B.财政货币政策 C.产业政策 D.特定产品的市场竞争力 20.以下属于区域政策法规重大变化相关警示信号的是（ D）。 A.国家政策法规变化给当地带来不利影响 B.区域内某产业集中度高，受到国家宏观调控 C.区域法律法规明显调整 D.以上都是 21.杠杆比率主要用来衡量客户的（ C）。 A.经营状况 B.风险状况 C.偿债能力 D.行业状况 22.银监会关于印发商业银行风险监管核心指标（试行）的通知（银监办发 2005265号）规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于（ A）。 A.4% B.5% C.8% D.10% 23.通过采取抵押、担保或信用衍生工具以及净扣协议中冲销头寸的办法等转移或降低信用风险的方法和技术是（ C）。 A.信用风险计量 B.信用风险分散 C.信用风险缓释 D.信用风险补偿 24.基准利率加点的定价方法是一种（ B）的定价模式。 A.成本推动型 B.市场导向型 C.资本回报型 D.风险加权型 25.贷款（ A）必须在贷款定价中覆盖 。 A.预期损失 B.非预期损失 C.贷款所有损失 D.股东要求的最高回报 26.贷款非预期损失需要用（ C）予以弥补。 A.营业外收入 B.贷款定价 C.资本回报 D.税后净利润 27.银行在进行贷款定价时需要充分考虑信用风险溢价，一般来说，信用风险越高，贷款定价中的信用风险溢价就越（ A）。 A.大 B.小 C.持平 D.不变 28.银行通常将最低期望回报率设定为（ C）。 A.经营成本 B.风险成本 C.资本成本 D.微利 29.商业银行进行压力测试时应考虑的主要风险因素包括（ A）和信用利差的恶化风险。 A.交易对手风险 B.信用利差的恶化 C.政策变化 D.自然环境变化 30.内部评级法是巴塞尔新资本协议针对商业银行（ A）监管资本的计量方法。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 31.在内部评级法银行账户信用风险暴露分类中，中小企业风险暴露是指商业银行对年销售额（近 3年销售额的算术平均值）不超过（ B）人民币的企业债务人的债权。 A.30 亿元 B.3 亿元 C.3000 万元 D.300 万元 32.对于实施非零售内部评级初级法的商业银行，需要自行估计下列哪一个关键风险参数（ A）。 A.违约概率（ PD） B.违约损失率（ LGD） C.违约风险暴露（ EAD） D.期限（ M） 33.内部评级法下，违约概率是指 （ A） 。 A.在未来一段时间内借款人发生违约的可能性 B.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例 C.债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额 D.借款人完成贷款协议规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间 34.根据银监会 商业银行信用风险内部评级体系监管指引的规定，若债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期（ B）以上，则应被视为违约。 11 A.120 天 B.90 天 C.60 天 D.30 天 35.内部评级法下，违约损失率（ LGD）计量的损失是指（ C）。 A.会计损失 B.账面损失 C.经济损失 D.直接损失 36.非零售风险暴露内部评级体系设计和零售风险暴露内部评级体系设计分别采用（ B）。 A.债务人和债项评级两个维度、债务人和债项评级两个维度 B.债务人和债项评级两个维度、风险分池方法 C.风险 分池方法、债务人和债项评级两个维度 D.风险分池方法、风险分池方法 37.实施内部评级法的银行，在非零售风险暴露内部评级体系设计中，估计违约概率和估计违约损失率的历史数据应分别具备（ C）。 A.5 年； 5年 B.7 年； 7年 C.5 年； 7年 D.7 年； 5年 38.信用风险内部评级流程中，评级认定的岗位设置应满足（ D）要求，评级认定人员不能从贷款发放中直接获益，不应受相关利益部门的影响，不能由评级发起人员兼任。 A.准确性 B.审慎性 C.稳定性 D.独立性 39.商业银行对内部评 级计量模型及其支持体系进行持续检查，完善自我纠正机制，确保资本计量充分反映风险水平的是（ C）。 A.内部评级体系开发 B.内部评级体系实施 C.内部评级体系验证 D.内部评级体系审核 40.科学的授信审批方式采用客户评级与债项评级二维模式。通常积极进入和坚决退出的企业客户特征分别是（ D）。 A.高违约高损失；低违约低损失 B.低违约高损失；高违约低损失 C.高违约低损失；低违约高损失 D.低违约低损失；高违约高损失 41.银行利用内部评级法实现对每笔贷款风险成本的计量。风险成本 （ EL） =（）（）。 (A) A.违约概率（ PD）；违约损失率（ LGD） B.违约概率（ PD）；违约风险暴露（ EAD） C.违约损失率（ LGD）；违约风险暴露（ EAD） D.无法计量 42.我行法人客户评级模型是对客户信用等级的综合评定，按照框架可分为（ D）。 A.客户自身， 1 个维度 B.行业、客户自身， 2个维度 C.区域、客户自身， 2个维度 D.行业、区域、客户自身， 3个维度 43.我行法人客户评级模型中客户自身风险评价包括定量因素分析和定性因素分析两个方面，以下不属于定量因素分析的是（ B）。 A.客户财务杠杆分析 B.客户管理水平分析 C.客户偿债能力分析 D.客户盈利能力分析 44.我行个人客户评级模型按照个人客户收入来源分为工薪供职类和个私业主类两大类。其中，以下不属于工薪供职评分卡评价方面的是（ C）。 A.借款人年龄 B.个人信用记录 C.经营稳定性 D.家庭收入及资产负债状况 45.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（ C）贷款。 A.关注 B.次级 C.可疑 D.损失 46.正常经营收入不足以偿 还贷款，需要诉诸抵押和保证的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是（ B）。 A.关注 B.次级 C.可疑 D.损失 47.贷款减值是指贷款的（ C）低于其账面价值。 A.本息余额 B.未来损失金额 C.可收回金额 D.未来现金流入 48.以下属于五级分类级次的是（ D）。 A.逾期、可疑 B.正常、逾期、次级 12 C.正常、关注、逾期 D.次级、可疑、损失 49.在贷款分类中，对于（ A），就应该归为次级类。 A.未必一定形成损失，只要目前判断依靠其经营现金流 入不能及时、足额偿还贷款 B.形成损失机率很小，但只要判断依靠其经营现金流入不能及时、足额偿还贷款 C.即使确定其不会形成损失，但只要依靠其经营现金流入不能及时偿还贷款 D.在认定时可能暂未形成损失，但只要已经出现未能及时、足额还款的情形 50.2007 年银监会发布贷款风险分类指引中规定商业银行贷款风险分类的最低要求是（ C）。 A.区分为正常类和不良类 B.四级分类 C.五级分类 D.十二级分类 51.通常，（ B）是贷款分类的重要参考因素，但不能代替对贷款的风险分类。 A.客户评价 B.客户评级 C.债项评价 D.客户管理特征 52.多级分类是按（ C）分类，当（）时，可能存在一户多形态的情况。 A.凭证；同一客户的不同凭证对应不同债项且债项评价得分差距较大 B.客户；同一客户有多笔贷款 C.凭证；同一客户的不同凭证对应不同债项 D.客户；同一客户的不同凭证对应不同债项 53.五级分类方法是根据借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款（ D）。 A.风险敞口状况 B.形成损失的幅度 C.到期前偿还贷款本息的可能性 D.遭受损 失的风险程度 54.判断贷款偿还可能性的最明显标志是（ B）。 A.贷款目的 B.还款来源 C.资产转换周期 D.还款记录 55.按照审慎原则，当记载和反应估计性会计事项面临高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择（），对利润的记载和反映要选择（ C）。 A.就高不就低，就高不就低 B.就低不就高，就低不就高 C.就高不就低，就低不就高 D.就低不就高，就高不就低 56.商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损 失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金是商业银行应遵守的（ C）原则。 A.保守性 B.充足性 C.及时性 D.风险性 57.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的（ D）计提专项准备金。 A.90% B.50% C.75% D.100% 58.专项准备金是针对（ A），根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵 押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提 。 A.每笔贷款 B.大额不良贷款 C.正常贷款 D.不良贷款 59.下列关于贷款损失准备金计提比例的说法，错误的是（ B）。 A.一般准备金的计提比例可以确定为一个固定的比例 B.专项准备金的计提比例，可以由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定 C.对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局可以为专项准备金计提比例规定一个参考比例 D.特别准备金的计提比例由商业银行自行确定 60.对损失类贷款，在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，对其实际损失程度描述准确的是（ B）。 A.本息无法收回 B.本息无法收回或只能收回极少部分 C.至少达到 80%以上 D.只能收回极少部分 61.估算信贷资产减值损失采用（ A）评估。 A.个别方式和组合方式 B.组合方式 C.多种方式 D.DCF 测试法 62.在进行 MM 测试时，首先要进行贷款分组，合理分组应满足（ C）。 13 A.相同市场风险特征的产品分为一组 B.只要具有同质性，不论贷款数量多少均分为同一组 C.组内资产具有同质性且每组都有足够数量的贷款 D.同一贷款品种分为一组 63.对减值准备的确认，根据（ A），在预计贷款损失时要有充分的依据，佐证信息必须真实可靠，以保证确认计量的客观公允。 A.客 观性原则 B.真实性原则 C.审慎性原则 D.充分性原则 三、多选题 （在以下各题所给出的 4 个选项中，至少有 2 个选项 符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1.下列选项中，属于信用风险的是（ AC）。 A.结算风险 B.利率风险 C.违约风险 D.系统风险 2.商业银行在识别和分析信贷风险时，系统性风险因素包括（ ABD）。 A.行业风险因素 B.区域风险因素 C.企业产品销售风险因素 D.社会信用环境风险因素 3.下列各项中，不能作为保证人的是 （ BD）。 A.某国内重点大学 B.某经国务院批准的国家机关 C.企业法人的分支机构 D.某省人民医院 4.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险特征主要包括（ ABD）。 A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.财务报表较真实 D.风险识别和贷后监管难度大 5.压力测试的常用方法包括（ AC）。 A.敏感性分析 B.专家经验判断 C.情景分析 D.采纳历史峰值 6.以下选项中，属于信用风险的是（ AD）。 A.某银 行贷款客户由于受金融危机影响企业经营出现问题，贷款到期后无法偿还 B.某日银行营业结束，运钞车接款时受到一伙蒙面黑衣人抢劫， 200 万现金被抢 C.某银行由于美元持续贬值，致使所拥有的 1亿美元资产价值下跌 D.某企业运用虚假良好信息蒙混过关，拿到银行贷款 500万元 7.下列选项中，属于风险转移手段的是（ ACD）。 A.购买信贷保险 B.风险定价 C.要求借款人提供第三方担保 D.购买期权合约 8.商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时 ,需要关注和了解的内容包括（ ABCD） 。 A.客户类型 B.企业基本经营状况 C.法人信用状况 D.企业财务状况 9.商业银行在进行集团客户限额管理中，应注意（ AC）。 A.与集团客户签订授信协议，要求客户及时报告其有关关联交易 B.尽量少用抵押，争取多用保证 C.掌握充分信息，避免对集团总体过度授信 D.统一识别标准，实施集团内部各成员单位的个体控制 10.房地产市场发展过热时，居民提取存款买房，大量房地产企业和个人向