淘乐园生态农场创业规划书.doc

淘乐园 G&F 淘 乐 园 生 态 农 庄 创 业 计 划 书 小组成员：张 洁 李 莹 田志伟 刘仁军 李洁莹（资环） 淘乐园 G&F 第一章 公司介绍 - 3 1.1公司名称 - 3 1.2公司商标 - 3 1.3公司标语 - 3 1.4公司概述 - 3 1.5公司发展战略 - 3 1.5.1初期阶段 - 3 1.5.2中期阶段 - 3 1.5.3后期阶段 - 4 第二章 市场前景分析 - 5 第三章 公司产品及优势 - 6 3.1产品的特点及优势 - 6 3.2主要产业及业务范围 - 7 3.2.1各种农作物的种子和牲畜幼崽 - 7 3.2.2农家旅馆餐厅- 7 3.2.3蔬菜，瓜果，肉类的派送 - 7 第四章 生产与管理 - 8 4.1农场的选址和布局： - 8 4.2工程规划：- 8 4.2.1道路的铺设，鱼塘的建立 - 8 4.2.2牧场的建设- 9 淘乐园 G&F 4.2.3沼气池的建设- 9 4.2.4休闲场所的建设 - 9 4.2.5玻璃温室及蜂室的建设 - 10 4.2.6后期加工场所的建设 - 10 4.3管理团队 - 11 4.4农庄主要人员结构与职责： - 11 第五章 营销策略 - 12 5.1目标市场及市场定位 - 12 5.2营销理念 - 12 5.2.1产品策略 - 13 5.2.2价格策略 - 13 5.2.3渠道策略 - 13 5.2.4促销策略 - 14 宣传页 - 14 广告牌 - 14 网络传播 - 14 媒体传播 - 15 第六章 投资财务分析 - 15 第七章 风险控制 - 23 7.1风险预测 - 23 7.2风险对策 - 23 淘乐园 G&F 第一章 公司介绍 1.1公司名称淘乐园生态农庄 1.2 公司商标 （G&F：gladden farm 使人愉悦的农庄） 1.3公司标语 绿色生态，自然环保；悠闲于此，收获丰富；亲近自然，身心愉悦。1.4公司概述 该农庄以模仿网络上虚拟的农庄，将其现实化。由消费者自己或者雇佣他人，在属于自己的农地里进行种植和饲养。整个农庄划分为农场、牧场以及池塘三个主要部分，并发展小型农家旅馆餐厅，提供炉火及住宿，能够使得消费者可以自行烹调自己田地里的蔬菜。这四个部分，采用纯生态方法，使得整个系统处于零污染，零排放，而且食品安全，绿色无污染。 1.5公司发展战略 1.5.1初期阶段 道路铺设，土地的划分，农场、牧场、池塘、农舍所需要的各种硬件设施建设，田间摄像头的安装，建备完整的生产体系。（12年）1.5.2中期阶段 逐步完善和优化生产流程，在初步试验中，找出不足之处并弥补，进而开始推广活动，建设属于自己农场的网站，主要以网络推广为 淘乐园 G&F 主。（23年） 1.5.3后期阶段 产品种类及体系不断发展，在原有的基础上，不断进行新的开发研究，进一步开拓新的市场。（长期） 持续时间：12年 初期 主要工作：建设农庄所需办公室，划分农场，阶段 建造牧场，开挖渔场并营造渔场环境，以及 沼气池和管道，安装田间摄像头。 持续时间：2？年 中期 主要工作：伴随着消费者的增加，出现不断阶段 的问题，逐渐解决问题，并改进提高整个系 统。逐步发展自己公司的网站，进行客户交 持续时间：长期 后期 主要工作：通过几年的工作经验，消费者的 阶段 反映及需求，进行多方向，多方面的发展， 使之逐步发展为休闲、农耕、娱乐、体验的 图1：公司发展战略规划图 淘乐园 G&F 第二章 市场前景分析 地球生态环境日趋严重，减碳呼声日益高涨，人们对于环境和生态保护日益重视。在发展经济的同时，如何同时能够保护环境，也是人们注意的重点。究其原因是生态和环境破坏，影响人类生命安全和生存空间。但最重要的是，人类健康面临环境和生态威胁，各种健康警讯正在人们外围响起。 在网络上，QQ农场、开心农场等等一系列关于种植手工的游戏千千万万，有这款游戏的出现，并且有很多人都沉醉在种菜，偷菜的乐趣之中。现代的都市快节奏的生活，让很多人有特别大的压力，虽然科学技术发展了，但是人们却开始怀念农间的悠闲享乐，休闲农庄这种业态的休闲方式在欧美是比较流行的，在我国也只有延海的几个城市有类似的，但是在中部地区，虽说农业发达，仍然有大部分的高薪阶层想要体验一把农活，抓住这个空白时机，并付诸行动是很不错的选择。 现如今休闲、养生和保健，成为目前社会关心的议题。食品安全问题突出，人们谈食色变。毒豆芽、毒牛奶，假牛肉、瘦肉精、苏丹红、地沟油、垃圾猪等，因而绿色产业正逢其时，而且经过自己的辛勤劳动种植出来的植物，通过近距离的烹饪，就会把这些食品问题降低。 如今农业现状主要以手工农业为主，难以规模化生产，生产成本较高，效率很低。而中共十七届三中全会通过中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定，文中指出，按照依法自愿有偿原 淘乐园 G&F 则，允许农民以转包、出租、互换、转让、股份合作等形式流转土地承包经营权，发展多种形式的适度规模经营。这些都成为我们建立大型环保农场的有利条件，我们的前期工程主要做好与村民、村委会和各级政府的土地流转工作，以优惠的价格租下土地。 第三章 公司产品及优势 3.1产品的特点及优势整个农庄的最大的特点就是零排放，无污染，纯绿色纯天然。通过购买种子来进行种植，植物的秸秆等留给动物作为饲料，动物和人类的排泄物可以运到沼气池里，产出沼气进行供电、供暖，沼气残余料又可作为植物的肥料，供植物茁壮生长。 人类 植物动物 沼气 图2：能量使用循环图 种植、养殖的过程由我们的消费者来完成，能够使得生活在现代都是生活的人们体验农家的快乐，压力得到释放。呆在钢筋混凝土的高楼里，身体素质是日渐下降，还要通过去健身房得到该有的锻炼，然而在农庄里，每个双休日里，驱车前往这里，自己动手去做些农活， 淘乐园 G&F 开心之余，身体也得到了锻炼。 3.2主要产业及业务范围 3.2.1各种农作物的种子和牲畜幼崽 将各类种子分开存放，消费者可自行选择适应季节的种子来种植，也可以自行建造小型大棚来种植自己想要种植的植物。 各类牲畜的幼崽，消费者也可通过自己的喜好来挑选进行养殖，以及淡水鱼类都可以。 3.2.2农家旅馆餐厅 在这个旅馆餐厅里，消费者可以把自己种植的农作物或者通过与其他消费者的交易所获得的农作物进行烹调。经过一天的辛勤劳动，可以在我们的旅馆里进行休息住宿，第二天清早就能呼吸到清新的空气。 3.2.3蔬菜，瓜果，肉类的派送 因为有大片土地的存在，种植的农作物，到了收获的季节，就会出现，消费者自己消费不完的情况，那么这些农作物也不能浪费，我们可以收购消费者的农作物，让消费者有一定的收入，进而购买更多的农作物种子。 收购的农作物经过统一的包装，可以运到城市里的各大超市里进行销售，丰富的物资来源，质量的保证将成为我们打开市场的优势所在；还可以与饭店签订长期的合作关系，为饭店提供天然无污染的食物材料。 3.2.4非种植户的消费者 淘乐园 G&F 针对非种植户的消费者，进入农庄，要收取一定的费用，在农庄里可以收取种植户已经出售的农产品。在农庄里体会丰收的乐趣。 第四章 生产与管理 4.1农场的选址和布局：选择地要无污染，有充足的水源和适宜的气候。适合种植各种蔬菜瓜果，更有开阔平坦的地形。可以以较低的价格租赁承包土地，投资成本低。要地处农村，有众多的廉价劳动力。而且，要选在距离市区稍远的郊区，这样，既有适宜的土地适合种植，也有清新的空气供呼吸。 农场占地150亩，大概划分为四块区域，一为鱼塘，二为果园和蔬菜基地，三为牧场及粪便处理场，四为一定量的房子供休闲人群入住和烹饪。 4.2工程规划： 4.2.1道路的铺设，鱼塘的建立 工欲善其事，必先利其器。要进行后面的所有工程，通畅的道路极为关键。可大大增加材料运输的输送速度，和工程建立的效率。而鱼塘为道路铺设紧接开启的工程，也同样有着其重要的战略意义。众所周知，家畜的排泄物过多会造成水污染，处理不当会影响水土的酸碱性，这将进一步影响我们所要开启的果园和蔬菜大棚建设工程。 家畜的粪便本身营养价值不高，但其发酵后却是喂鱼的极好饲料和肥水剂，许多鱼类都直接喜欢吃发酵完成的家畜粪便，每亩施上两 淘乐园 G&F 吨发酵的家畜粪便，是绿色安全的肥水剂，其效果远远好过化肥肥水效果。鱼塘的建立完美解决了家畜粪便的处理问题，所以是道路铺设后的工程首选。 4.2.2牧场的建设 鱼塘正常运作后，可着手牧场的建设。牧场则需要建造科学性的牧场，需要考虑其排泄物的后期处理。除了鱼塘所需外，多余的家畜粪便一部分可储存起来，晒干以备后期的蔬菜大棚及果园所需要。家畜粪便亦是植物不可多得的肥料；另一部分家畜粪便则直接通入沼气池中，发酵形成沼气，以供农庄的照明及烹饪时的沼气来源。至此，农场已初步形成良性循环，同时也大大节省了投资成本。 4.2.3沼气池的建设 在农牧场开始运行的过程中，便可以进行沼气池的工程建设，因为沼气池的建设要考虑到距离问题，沼气池与厕所及牧场的位置要比较接近，这样可以使得粪便直接通过管道进入沼气池，所以将沼气池的建设放在农牧场建设之后，同时要注重各项管道的铺设合理，因为沼气主要用于农庄的照明及提供沼气，所以要充分考虑到管道设计的合理性。 4.2.4休闲场所的建设 生态农庄建设的主要目的就是让生活在都市快节奏模式下的人们体验到休闲环保、亲近自然的乐趣，所以仅有农牧场及鱼塘是远远不够的，因此要为人们提供休息落脚的场所，让他们在此得到充分的放松。休闲场所采用的是独立包间形式，在室内，提供炉火及炊具， 淘乐园 G&F 可以在室内对自己采集的农作物进行烹调。紧张的工作之余，驱车来到此处，随心生活，放松身心，清净悠闲，亲近自然。夜晚还可以在户外看到最自然的夜景，在安谧的环境里进入梦乡。 4.2.5玻璃温室及蜂室的建设 在天气寒冷的时候，普通的农场里可以种植时令蔬菜等作物，但是一些反季的农作物这不能生长，不能满足人们的需求，因此玻璃温室的建设是必不可少的。在玻璃温室里，不仅可以种植反季的农作物，还可以种植各类花卉，使得一年四季都有花香，都可以欣赏到漂亮的花朵。同时有花的地方就是蜜蜂的天堂，建立小型蜂室，容纳适量的蜜蜂，使蔬菜和花卉得到授粉，而且蜜蜂可以产蜜，为人们提供纯正的蜂蜜。 4.2.6后期加工场所的建设 在所有工程都正常运作后，即可考虑后期加工场所的建设。加工场所主要为农场生产的蔬菜瓜果及肉类进行清洗、切块、打包，以方便保鲜和运输。运到指定的超市进行销售，同时还可与饭店建立长期的合作关系。为人们提供纯天然无污染的绿色蔬菜瓜果及肉类。 淘乐园 G&F 沼 气池 鱼 塘牧 场农场 玻璃温休闲场 办公区域加工厂 入口 图3“淘乐园生态农庄”建设规划布局图 4.3管理团队 图4：管理团队阶层图 4.4农庄主要人员结构与职责： 总经理：负责农庄发展大方向的决策以及农庄大项目的安排。 副总经理：协助并参与农庄发展大方向的决策以及农庄大项目的 淘乐园 G&F 安排。安排农场的生产计划和发展规划，建立农场的各种文化。 策划总监：负责向总经理汇报和提出重大问题或项目，直接参与制定各种活动项目草案。并且组织并协调好各主管间的工作，定时把农庄的情况向总经理汇报。 农庄主管： 直接负责农庄的各种活动，参与农庄项目策划和安排。协调农庄消费者和农庄的关系，监督消费者的行为，以避免出现违规现象。 采购总监：负责运作各项目的正常运作，如各种种子、鱼种的购买。 销售总监：负责各种农产品种子的销售，农作物的收购及加工成品的销售。 财务总监：负责农庄所有财务的统计和成本估算。 第五章 营销策略 5.1目标市场及市场定位农庄的主要消费目标为生活在快节奏下的都市金领阶层、白领阶层等都市居民。随着人们对精神生活追求日益增强，同时城市居民对农家情趣更加向往，使得目标前景更广阔。由于农庄价格定位不是很高，而对于大多数城市居民都有经济能力在此花费少量的钱，享受更大的快乐。农庄优质的服务理念、各具特色的娱乐及其他项目使得大家对此更加向往，消费欲望增强。 5.2营销理念 淘乐园 G&F 顾客就是客，顾客和农场是平等的。有一种需求需要被刺激，其实在这种环境下，有一种需求需要被提醒。只要你决定选择了，就是我们忠实的顾客。坚持走其他人没有走过的路，引导别人一起走！口碑是最简单、最实用的宣传方式。 5.2.1产品策略 农庄的建设，是为了满足人们精神上的需求，没有特定的代表公司产品，有的是一种生活模式，绿色生态，自然环保；与此同时，农庄生产出来的农作物，是真正的纯天然食物，没有农药，没有激素，不施化肥，采用纯正的有机肥料；家畜，采用纯绿色的饲料进行喂养，不添加任何激素，如：瘦肉精，因此，肉类可以安全放心食用；花卉不仅为农庄增添色彩，在百花齐放的季节里能够吸引更多的消费者来此消费；蜂蜜里不参杂其他东西，如糖、色素等。 5.2.2价格策略 采用价格适众策略，价格的定位，也是影响营销成败的重要因素。对于求实、求廉心理很重的中国消费者，价格高低直接影响着他们的消费行为。所谓适众，一是产品的价位要得到产品所定位的消费群体大众的认同；二是产品的价值要与同类型的众多产品的价位相当；三是确定销售价格后，所得利润率要与经营同类产品的众多经营者相当。农庄的产品又可分不同等级定位价格，可以平民消费者的低档，普通消费者的中档，精英消费者的高档，以满足不消费者的需求。 5.2.3渠道策略 采用不同的销售渠道： 淘乐园 G&F 农庄 消费者 农庄 零售商 消费者 5.2.4促销策略 宣传页 制作介绍我们农庄的宣传页分发给消费者，以达到宣传的效果。此手段较为常见，但效果不尽人意，主要现在的消费者对各种宣传页已经麻木了。要想利用此方式进行宣传，就需要在宣传页上做文章，以吸引消费者的眼球，需要一定的创新。初步拟定的宣传页为： 广告牌 在道路或者其他广告栏挂宣传广告牌，以吸引过往消费者的注意。如：在公路及主路下道处、分叉处、转弯处设置明显的指示标志，标实农庄位置。 网络传播 在合适的热门门户论坛发帖进行宣传，如今的网民越来越多，在 淘乐园 G&F 网上消费的人群已逐渐庞大，对网上的言论也十分敏感，优势是网上传播的速度快。 建立属于自己农庄的网站WWW.G&F.COM 在网站上，宣传农 庄的特色，上传关于农庄种植农产品、饲养家畜的纪录片，使更多的消费者更加了解农庄。另外通过摄像头，与网站的结合，可以使消费者在网站上就能看见自己田地里种植的农作物、饲养的家畜的生长情况，并及时发帖雇用农庄管理人员对其进行操作。并且可以发表在农庄的心得体会，与大家一起分享在农庄的乐趣。以此更能够吸引更多的消费者加入农庄。 媒体传播 可在报纸、或者电台又或者其他媒体上做广告，在电视台做一期专题报导,还可以做公益广告，在社会公益活动中树立农庄的良好形象，增强人们的环保意识。此宣传手段可以让比较多的人了解农庄，也可以比较真实的将农庄展示给消费者。 第六章 投资财务分析 一个公司的财务重点是现金流量表、资产负债表以及损益表的制备。 流动资金是企业的生命线，因此企业在初创或扩张时，对流动资金需要预先有周详的计划和进行过程中的严格控制。 资产负债表则反映在某一时刻的企业状况，投资者可以用资产负债表中的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可能的投 淘乐园 G&F 资回报率。 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 损益表反映的是企业的盈利状况，它是企业在一段时间运作后的经营结果。 农庄主要运营模式： 图五：农庄运营模式 表一：成本费用表 单位：万元 淘乐园 G&F 直接材料费 56.16 260.91 177.84 212.94 274.95 直接人工费 42.8 51.32 54.66 58.14 66.94 制造费用 87.33 97.88 122.99 122.63 161.34 销售费用 71.03 69.78 85.84 96.24 127.63 管理费用 68.51 73.75 90.51 95.61 125.11 财务费用 13.875 13.875 5.58 5.58 5.58 总成本费用 339.705 567.515 537.42 591.14 761.55 其中：折旧 45 45 56.5 56.5 84.5 经营成本 294.705 522.515 480.92 534.64 677.05 固定成本 309.0388 582.0383 587.1509 699.2567 918.66 可变成本 63.79121 55.95172 54.54408 64.95828 85.34 表二：制造费用预算 单位：万元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 折旧费 25.57 25.57 32.4 32.4 35.68 水、电费 40 40 43 43 58 农具用品 2 2 4 4 8 维修费 2 4 8 4 4 管理和技术人员工资 10.11 10.11 15.23 15.23 25.66 化肥 7.65 16.2 20.36 24 30 合计 87.33 97.88 122.99 122.63 161.34 淘乐园 G&F 减：折旧 25.57 25.57 32.4 32.4 35.68 小计 61.76 72.31 90.59 90.23 125.66 其中：现金支出 46.32 54.2325 67.9425 67.6725 94.245 表三：销售费用预算 单位：万元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 人员工资 9 12.6 17.01 17.01 27.2 广告费 15 8 8 8 8 折旧费 9.03 9.03 11.03 11.03 21.93 水、电费 3 4 4 4 6 差旅费 18 18 24 24 28 售后服务 16 16.35 19 29 33 办公费 1 1.8 2.8 3.2 3.5 合计 71.03 69.78 85.84 96.24 127.63 减：折旧 9.03 9.03 11.03 11.03 21.93 现金支付额 48.3004 47.4504 58.3712 65.4432 86.7884 表四：直接材料成本预算 单位：万元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 本期需用量 花种子 20 25 35 48 60 菜种子 45 50 59 70 85 树苗 30 35 45 58 72 淘乐园 G&F 烹饪材料 80 100 合计 175 210 139 176 217 加：期末存货 花种子 10 18 20 20 25 菜种子 20 20 25 28 30 树苗 18 18 24 24 29 烹饪材料 35 40 40 43 49 减：期初存货 花种子 30 10 18 20 20 菜种子 50 20 20 25 28 树苗 30 18 18 24 24 烹饪材料 100 35 40 40 43 采购量 花种子 0 33 37 48 65 增殖税（进项税额） 0 5.61 6.29 8.16 11.05 菜种子 15 50 64 73 87 增殖税（进项税额） 2.55 8.5 10.88 12.41 14.79 树苗 18 35 51 58 77 增殖税（进项税3.06 5.95 8.67 9.86 13.09 淘乐园 G&F 额） 烹饪材料 15 105 0 3 6 增殖税（进项税额） 2.55 17.85 0 0.51 1.02 合计 56.16 260.91 177.84 212.94 274.95 现金支出 42.12 195.6825 133.38 159.705 206.2125 表五：期初资产负债表 单位：万元 资产 期初余额 负债和所有者权益 期初余额 流动资金： 流动负债： 货币资金 200 短期借款 150 应收账款 应付账款 应收利息 预收账款 预付账款 应付职工薪酬 存货 应缴税费 流动资产合计 200 应付利息 应付股利 非流动资产 流动负债合计 150 固定资产： 非流动负债： 固定资产原价 400 长期借款 100 淘乐园 G&F 减：累计折旧 长期应付款 固定资产净值 400 预计负债 减：固定资产减值准备 非流动负债合计 100 固定资产净额 400 负债合计 250 在建工程 所有者权益： 固定资产合计 400 实收资本 500 无形资产 150 资本公积 盈余公积 非流动资产合计 550 未分配利润 所有者权益合计 500 负债和所有者权益 资产合计 750 750 合计 表六：五年资产负债表 单位：万元 资产 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流动资金： 货币资金 596.25 549.5517 1636.953 3035.216 4501.52 应收账款 66.25 1159.948 748.5474 726.2844 647.4799 应收利息 0 0 0 80 150 淘乐园 G&F 预付账款 0 0 0 0 0 存货 83 96 109 115 133 流动资产合计 745.5 1805.5 2494.5 3956.5 5432 非流动资产 固定资产： 固定资产原价 400 400 520 520 760 减：累计折旧 45 90 146.5 203 287.5 固定资产净值 355 310 373.5 317 472.5 减：固定资产减 0 2 0 4 0 值准备 固定资产净额 355 308 373.5 313 472.5 在建工程 50 60 75 115 0 固定资产合计 405 368 448.5 428 472.5 无形资产 150 150 200 200 200 非流动资产合计 555 518 648.5 628 672.5 资产合计 1300.5 2323.5 3143 4584.5 6104.5 短期借款 150 150 0 0 0 应付账款 0 0 0 0 0 预收账款 0 0 0 0 0 应付职工薪酬 59.33 69.32 82.325 84.935 107.405 应缴税费 491.0663 878.3363 1243.65 113.7025 301.2625 应付利息 0 0 0 0 0 淘乐园 G&F 应付股利 0 173.5898 324.8561 606.8891 865.125 流动负债合计 898.2474 1570.16 2216.18 323.0325 694.1723 非流动负债： 长期应付款 0 0 0 0 0 预计负债 0 0 0 0 0 非流动负债合计 0 0 0 0 0 负债合计 898.2474 1570.16 2216.18 323.0325 694.1723 所有者权益 实收资本 500 500 500 500 500 资本公积 0 0 0 0 0 盈余公积 108.2854 202.2964 288.375 21.72525 57.86325 未分配利润 1636.467 455.7423 1071.465 2312.043 3099.945 2244.753 3014.34 3888.32 所有者权益合计 977.4675 1629.328 负债和所有者权 1300.5 2323.5 3143 4584.5 6104.5 益合计 表七：现金流量表 单位：万元 一、经营活动产生的第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 现金流量 销售商品、提供劳务 596.25 1334.8 2017.9 3323.9 4710.25 收到的现金 收到其他与经营活动 有关的现金 淘乐园 G&F 经营活动现金流入 596.25 1334.8 2017.9 3323.9 4710.25 小计 购买商品、接受劳务 204.95 375.533 349.947 389.15 500.840 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 41.285 108.385 130.115 204.01 282.4 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 246.24 483.918 480.062 593.16 783.240 小计 经营活动产生的 350.00 850.881 1537.83 2730.7 3927.01 现金流量净额 二、投资活动产生的 现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 0 0 0 80 150 现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 收到其他与投资活动 淘乐园 G&F 有关的现金 投资活动现金流入 0 0 0 80 150 小计 购进固定资产、无形资产和其他长期资产400 0 120 0 240 支付的现金净额 投资支付的现金 0 0 0 800 1500 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 400 0 120 800 1740 小计 投资活动产生的 -400 0 -120 -720 -1590 现金净额 三、筹资活动产生的 现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 0 0 0 0 0 小计 偿还债务支付的现金 0 250 0 0 0 淘乐园 G&F 分配股利、利润或偿 13.875 187.464 330.436 612.46 870.705 还利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 13.875 437.464 330.436 612.46 870.705 小计 筹资活动产生的 -13.87 -437.46 -330.43 -612.4 -870.70 现金流量净额 五、现金及现金等价 -63.86 413.416 1087.40 1398.2 1466.30 物净增加额 加：期初现金及 200 136.134 549.551 1636.9 3035.21 现金等价物余额 六、期末现金及现金 136.13 549.551 1636.95 3035.2 4501.52 等价物余额 表八：投资现金流量表 单位：万元 项目 初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产 400 120 240 投资 流动资金 200 销售收入 662.5 1409.5 2085.5 3461.5 4849 -变动成309.03878582.0382699.2567 587.15093 918.66 本 7 8 3 淘乐园 G&F -固定成55.9517264.95827 63.791213 54.544075 85.34 本 3 5 税前利润 0 289.67 771.51 1443.805 2697.285 3845 674.3212 -税收 72.4175 192.8775 360.95125 961.25 5 2022.963税后利润 0 217.2525 578.6325 1082.8538 2883.75 8 +折旧 45 45 56.5 56.5 84.5 +无形资产 5 5 5 5 5 摊销 净现金流2084.463 600 267.2525 628.6325 1264.3538 3213.25 量 8 表九：利 润 表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、营业收入 662.5 1409.5 2085.5 3461.