差旅费报销暂行规定V1.0.doc

科技有限公司员工差旅费报销标准暂行规定一、总 则1、为保证出差人员在外出差工作期间和生活的基本需要，贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，特制定本规定。2、差旅费包括：交通费、住宿费、出差补助等费用。员工出差差旅费报销实行“分项计算，超支自理”的原则。3、因公出差人员，须填写出差计划审批表，注明所在部门、出差事由、人数、时间、地点等，一式两份（办公室/综合部、财务部各一份），经公司领导批准后，方可在财务部办理借款结算手续。4、各部门对出差人员应定任务、定人数、定地点、定时间。如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须事先请示并经公司主管领导批准，否则，对其超过的天数及相应的费用，财务不予报销。5、员工出差返回公司之日后的五个工作日内，应持出差计划审批表、差旅费报销明细及相关费用票据，及时到财务部结清相关报销手续。6、所有报销单据，应是合法、有效的票据，财务方可受理。二 、细 则（一）差旅费开支报销标准说明员工类别：高级管理人员、核心员工（中层管理人员）、普通员工按 规定标准划分。1、交通工具乘坐标准 交通工具标准交通工具种类员工职别高级管理人员核心员工（中层管理人员）普通员工1、火车2、飞机3、长途汽车一等座、软卧普通舱据实报销硬座、硬卧、二等座-据实报销 硬座、硬卧、二等座-据实报销 表(一)2、出差开支报销标准(单位：人民币元人天) 项 目金 额地 区住宿费限额标准途中补助出差地市内交通费标准 (不分职别)伙食补助 标准高级管理人员中级管理人员一般员工火车慢车直快列车特快列车一、省 外 1、一线城市2、二线发达城市 3、其他地区 4、香港、澳门800700600600500400 500300260分别按慢车或直快列车硬座票面金额的80%计发；特快列车按硬座票面金额的60%计发302015655540200港币二、省 内 1、市（地）州 2、县（市）40030030022022018015104034三、市内地区早餐10元，午餐15元，晚餐15元，全天不超过40元四、7天住宿标准一类客房 （商务及以下类客房）二类客房 （高级及以下类客房）普通客房 （自主及以下类客房） 表(二)其中：一线城市：北京、上海、广州、深圳、天津； 二线发达城市：杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门。(二)交通费报销规定 1、乘坐飞机的原则：公司高管因公出差，可乘坐飞机外，其他员工出差，原则上一律乘坐火车，按差旅费报销相关规定执行。特殊情况，另行约定。高管以外的其他员工，因特殊情况（如陪同重要客户考察、特殊售后服务、出差任务紧等）需乘坐飞机，应事先在出差审批表上备注需乘坐飞机及原因，经部门负责人及公司领导批准同意，财务方可报销。2、乘坐火车补助规定：乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，夜间连续乘车六小时以上者，或连续乘车时间超过十二小时的，可购卧铺票。凡符合上述规定而未购卧铺票者，可按表(二)的途中补助标准计发途中补助。3、乘坐飞机、火车的退票原则：如需办理退、换票，应在航空公司和铁路部门规定退、换票的有效时间内办理，否则造成的经济损失由出差人员自行承担。如因出差人个人原因造成出差时间变更而退票的，费用应由出差人员自行承担；如因公司原因造成出差时间变更而退票的，费用由公司承担，但应由同意更改出差时间的部门负责人或公司领导签字确认，财务方可受理。4、打车的相关规定：公司高管因公出差，可以打车外，其他员工出差，确因特殊原因须打车前往，须事先经部门负责人批准，财务方可报销。文中所指的特殊原因包括：A、出差偏远地区，没有公共交通工具；B、携带巨款、重要文件、需确保安全的；C、货物笨重、搬运困难又无自带车的；D、经批准陪同总部领导或公司重要客人外出的；E、路途远，且时间紧迫的；F、执行特殊任务或夜间办事不方便的；G、其他特殊原因。公司打车，默认使用滴滴快车，报销打车费时，不仅要有电子发票，还应有相应的行程单，财务方可受理。如公司员工出差地无滴滴打车，可经部门负责人批准后，根据当地情况，选择最适宜的出行方式，凭发票据实报销。5、工作人员趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲办事的规定：其交通费扣除出差直接单程汽车、火车费，多开支的部分应由个人自理。扣除标准：火车按快车（包括特快车）票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的，按硬席中铺票价；符合乘坐火车软席卧铺条件的，按软席卧铺票价。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车、船票据实报销，不计发绕道和在家期间的出差补助费、住宿费。（三）住宿费报销规定出差人员的住宿费标准原则上，应选择7天酒店（公司合作，可享受门市价85折）入住，如遇出差地无7天，或酒店客房已满，员工可按表（二）中的各地区住宿费报销限额，自行订购酒店。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，财务不予报销。出差人员无住宿发票的，一律不得报销住宿费。出差人员因特殊情况（如陪同重要客户考察或参加会议），超过本文限额标准住宿的，应经公司领导批准确认，财务方可按实报销住宿费。（四）出差补助费报销规定各部门负责人应根据出差任务的实际情况，科学合理安排出差工作内容，严格控制出差人员在外工作时间。员工因公出差，不分途中、住勤和各级职务，均按出差的日历天数计发。1、关于经济发达地区划分：本文所指“经济发达地区”为北京、上海、广州、深圳、天津。2、“市内地区”出差：连续工作4小时以上且无法返回公司所在地，而在外误餐，可按表(二)中的市内地区标准计发出差伙食费。3、特殊情况据实报销的，应单独说明经办事由，经所在部门负责人及公司领导签字确认，财务方可受理。4.因员工个人原因，造成出差时间延期；或未经公司领导批准，延期返回的，延期天数内，不享受出差补贴。（五）为便于开展业务，若遇特殊情况（如特殊售后服务，重大合同签约等），实际发生费用大于限额标准，应在单据背面注明超过限额据实报销的理由，以备审核，经公司领导批准后，财务方可据实报销住宿费、餐费及交通费。但据实报销后，不再按本文规定另行计发当日出差补助。（六）凡由公司提供交通、食宿接待的，出