银行业贷后管理专题报告.doc

银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 北京万城筑信投资咨询有限公司北京万城筑信投资咨询有限公司 版权所有版权所有 电话 8610 82666399 电子邮件 wczx market 二二 0 0 一一 0 0 年一月十日年一月十日 月刊 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 目目 录录 贷后综合管理贷后综合管理 1 构建农行信贷贷后管理评价指标体系设想构建农行信贷贷后管理评价指标体系设想 1 一 农行贷后管理的现状及其差距 1 二 贷后管理缺位的原因思考 2 三 贷后管理评价指标的设计思路 4 四 贷后管理评价指标的设置方案 5 贷后问题及对策贷后问题及对策 11 非经营性贷款贷后管理应关注的几个问题非经营性贷款贷后管理应关注的几个问题 11 一 跟踪地方政府信用与监测政府财力 11 二 加强行业性 地区性信贷风险管理 12 三 加强借款人 资金账户和项目监管 13 四 加强其他还款来源监管与责任制建立 13 贷后管贷后管理理工作存在的主要问题和治理对策工作存在的主要问题和治理对策 14 一 目前贷后管理工作存在的主要问题 14 二 强化贷后管理的建议 16 房产业务房产业务贷贷后管理后管理 20 强化房地产贷后管理的实践体会强化房地产贷后管理的实践体会 20 一 落实主责任人制 增强贷后管理责任感 20 二 落实风险经理制 强化贷后管理横向制约 21 三 落实分层次与分阶段监管制 完善贷后管理协调机制 21 四 落实风险预警制 提高贷后管理快速反应能力 23 五 落实责任追究制 确保贷后管理措施全面实施 23 如何强化个人住房贷款贷后管理如何强化个人住房贷款贷后管理 24 一 个人住房贷款贷后管理现状 24 二 提高贷后管理水平的途径 24 案例分析案例分析 26 贷后管理失控案件防控的致命软肋贷后管理失控案件防控的致命软肋 26 一 贷后管理失控的六大表现 26 二 健全贷后管理的四项建议 27 银行业维权银行业维权 30 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 信用卡被盗刷银行应担责但不能转嫁风险信用卡被盗刷银行应担责但不能转嫁风险 30 一 信用卡没有密码 凭签名交易 30 二 消费单上有签名 银行不能退单拒付 31 三 法院判决 银行退款 顾客维权成功 32 四 结论 银行应承担责任 不能转嫁风险 32 未尽提醒义务银行被判赔客户两成损失未尽提醒义务银行被判赔客户两成损失 33 一 接到诈骗电话 14 万元送他人 33 二 银行服务存在瑕疵被判赔两成损失 34 从两例个案判决看银行如何维权从两例个案判决看银行如何维权 34 案例 1 公司为其股东担保无效 34 案例 2 收贷无望 银行向登记机关索赔 35 不良按揭贷款案例分析不良按揭贷款案例分析 36 一 银行出于自身经营目的纵容按揭贷款的违规操作 36 二 借款人主体不真实导致的贷款风险 37 三 房价评估失真导致的贷款风险 38 四 贷款业务制度与流程设计不合理造成的贷款风险 39 五 对贷后资金流向监控不力导致的贷款挪用风险 40 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 贷后综合管理 构建农行信贷贷后管理评价指标体系设想构建农行信贷贷后管理评价指标体系设想 一 农行贷后管理的现状及其差距 近几年来 随着信贷新规则的不断完善 信贷风险防范体系亦日趋严谨 特别是在贷前调 查 信贷审批环节方面 做了大量工作 取得了一定的成效 但就贷款的整个运行过程而言 贷后管理是在途时间相对最长 变化最多 最为复杂也最难控制的一个环节 是确保资产质量 提高的重要一环 也是当前信贷风险控制中最薄弱的环节 与总行的贷后管理工程实施纲要相 比 当前贷后管理工作中还存在不少问题与薄弱环节 一 分层管理组织 人员 职责落实不到位 一 分层管理组织 人员 职责落实不到位 近年来 农业银行信贷决策层次不断上升 但经管理层次却没有实质性提升 经营行客户 经理与高端客户地位不对等 造成决策与管理脱节 同时重点客户的内部关联关系及管理层次 复杂 许多问题易于隐藏和拖延 这就对银行监管提出了更高的要求 而目前一些经营行信贷 人员的知识结构 管理水平 管理层次参差不齐 有的甚至不知道怎样监管 如何预警 预警 信号提示后如何处理等 对重点客户的监管处于茫然状态 虽然制度上要求建立与客户规模相 对应的分层管理 但大部分行客户分层管理仅停留在表面上 管理行客户部门 相关客户经理 并未切实承担起重点客户贷后管理的职责 二 风险经理的职责 效果并未得到有效认可 二 风险经理的职责 效果并未得到有效认可 特别是在实行扁平化管理的经营体制下 风险经理的设置是信贷管理中的一个难点 按规 定 扁平化管理的支行 由二级分行配备专职风险经理并负责管理 但在实践中 风险经理与 客户经理工作脱节 风险经理设在信贷后台 且专职风险经理较少 其掌握的客户信息依赖于 客户经理录入信贷管理系统数据的质量 有的甚至看不到客户当期财务报表 因此其掌握客户 信息十分有限 且严重滞后 时效性不强 风险经理对客户的监管犹如 无米之炊 只能停留 在表面的内部合规性上 因此 风险经理的监管职能并未受到重视 风险经理的风险监控效果 也难以体现 配备一定数量的风险经理 投入的人力成本与产出是否能匹配 各级行远未达成 共识 也导致各级行的风险经理管理办法无法有效推行 在此基础上 风险经理的人员配备数 量 办公地点 岗位职责都难以确定 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 三 贷后管理工程实施的效果并未得到实质性体现 三 贷后管理工程实施的效果并未得到实质性体现 贷后管理的若干规定对贷后的跟踪检查 日常检查 账户监管 风险预警与反馈等提出了 明确 具体的要求 但客户部门普遍反映贷后管理的现状与前几年相比并未发生实质性改变 贷后检查还仅仅停留在表面工作上 风险预警与反馈等制度还远远未得到各级信贷人员的认可 1 贷后检查不到位 偏离了贷后管理的核心 目前的贷后管理中存在着贷后检查 五多五 少 的现象 一是立足于贷款检查的多 立足于客户检查的少 二是为应付上级行检查 完善 手续资料被动检查的多 为防范风险自发检查的少 三是机械按规检查操作多 灵活检查的少 四是检查发现表面情况多 可为信贷决策提供参考的信息少 五是制定的制度 规定多 抓落 实的少 2 信息的采集和处理系统建设相对落后 信息触角不灵 贷后信息采集不力 目前 大部 分客户经理的贷后检查 主要采取所谓的 下企业 了解情况 填制贷后检查表的模式 方法 简单 未注意客户贷前 贷后的资料的收集 积累工作 对客户的综合信息反馈不及时 对市 场变动等把握不准 难以给决策提供依据 同时信息的共享性差 主要是行内垂直 左右缺乏 共享平台 竞争多于合作 再是对收集的资料缺少整理利用 未能进行分析 难以对客户进行 及时 正确的评价 3 贷后管理观念滞后 存在着一些不良的信贷经营思想 一是认为能还息的就是好贷款 从而作出能还息的企业就是好企业的判断 同时也放松了贷后管理 二是认为贷款发放后资金 的调度是企业内部的事 从而放松了对客户资金使用情况的检查 使一些贷款被挪用到关联企 业承包母子公司 使借款企业逐渐壳化 导致债务悬空 三是认为贷款只要能收回 企业用什 么资金偿还并不重要 忽视了企业的还款资金来源将是判断借款人经营好坏的原则 二 贷后管理缺位的原因思考 贷后管理中存在的诸多问题 究其原因 主要是各级行信贷人员对贷后管理的重要性认识 上还存在一定的偏差 同时 因体制 机制 技术上的一些原因 导致贷后管理的效果不尽如 人意 一 贷后管理考核导向偏差 一 贷后管理考核导向偏差 1 贷后管理是一项复杂的工作体系 对贷后管理效果的评价比较困难 目前对贷后检查的 质量 客户风险管理的效果 实际创效等缺乏科学合理的评价指标体系 贷后管理的考核重形 式而轻实质 唯检查表 报告 论 仅停留在工作的表面 只是对贷后管理行为的形式化管理 与规范 如检查是否按时间要求进行 表格的数量与填制 管理台帐管理等 缺乏对实际监管 效果的评价与考核 管理行在考核评价时所依据的标准也都是形式化的规定 与此同时 客户 经理身兼多种营销任务 绩效考核偏重于或仅与存款 贷款的营销挂钩 即使是专职信贷客户 经理 也往往管户较多 这在一定程度上导致客户经理在贷后管理操作过程中追求形式 穷于 应付 贷后管理工作不深入 表面化 形式化现象十分普遍 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 2 当前对贷后管理的检查督导的力度不够表现尤甚 具体表现为 立足于合规性 追求表 面手续资料齐全的检查多 立足于客户信贷风险分析防范与化解的检查少 应付上级检查赶急 补课式的自查多 主动调研分析防范风险的检查少 行内检查多 深入客户现场的检查少 检 查多 但进行责任认定和责任处理的少 甚至有些检查人员执行检查纪律不严 真正严重的问 题在被查单位有关人员签字认可以前就被 消磨 掉了 考核结果大多仅停留在问题整改层面 有的即使处理了也是 无关痛痒 因此导致管理行对经营行贷后管理工作的监管督导作用显得 十分乏力 3 现行激励机制不合理 信贷管户人员的积极性不高 主要表现为 目前还没有专门的贷 后管理考核办法 对贷后管理的奖励政策尚未真正破题 罚多奖少 责任过大 不承认贷后管 理是复杂的高层次劳动 在工资上一刀切 没有等级差别 贷后管理过程中超额创效得不到认 可 二 银行内部管理责权利不统一 二 银行内部管理责权利不统一 1 现行信贷管理体制下 客户经理在客户的信贷决策中的权力甚微 但其在贷后管理中的 责任和负担较重 权责的倒置 使其认为有领导决策在先 并有管理行参与调查与管理或因有 抵触情绪而在主观上放松了对大型客户贷后风险的监管 2 总行贷后管理规定设定的贷后管理模式对重点客户管理实行了纵向提升 改变了以往单 一的贷后管理模式 在实际工作中 对大型信贷客户和项目的评级 授信 评估 贷后管理方 案的制订与实施都是由管理行牵头实施的 按总行贷后管理制度规定重点客户的贷后管理本应 以管理行为核心实施的 但目前实际工作中 大型客户的贷后管理工作实际上还是经营行的客 户经理在操作 经营责任和绩效收益也是由经营行承担 这就造成了责权利的不对称 也导致 对客户的风险监管力度不足 与此同时 增加重点客户贷后管理的监管主体 由于上下级行认 识问题的角度不同 在风险因素判断 客户信贷业务进退选择 管理的指导思想上会出现不一 致 责权利解决不好就不利于各主体的积极性和主观能动性的发挥 3 设置风险经理 建立前后台风险防范的两道防线 但风险经理的工作内容 监管方法 监管效果与责任惩戒都不够明确 风险经理工作缺乏明确的方向 同时风险经理设在信贷后台 目前还在兼职的风险经理占多数 一般情况下不能直接接触客户 很难实时了解客户的动态情 况 掌握的客户相关信息时效滞后 很难超前识别其风险状况 三 技术手段单一 三 技术手段单一 1 风险发生以前的预警机制不健全 预警手段和措施严重滞后 不能起到防患于未然的作 用 2 贷后管理的信息传导不畅 目前 缺乏一个前 后台人员贷后管理信息交流的有效的平 台 大量的贷后管理信息 客户风险信息各自被相关人员掌握 不能通过信贷管理系统这个大 平台实现信息快速共享 因普通传导方式的繁琐 耗时费力 大量有用信息被忽略 损耗 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 三 贷后管理评价指标的设计思路 针对贷后管理中存在的诸多问题 一个重要的原因就是缺乏量化的管理指标对贷后管理效 果进行有效的评价 贷后管理评价体系作为贷款管理水平综合评价体系的一部分 必须在坚持 信贷全流程管理的原则上 建立起信贷质量经营指标和管理指标的有机联系 进一步细化评价 内容 使得贷后管理评价体系不只是一个考核评价体系 而且是经营行做好贷后管理的一个具 体指引 是规范经营行贷后管理行为的一个明确依据 因此 为解决贷后管理中存在的诸多不 足 提出如下评价指标设计思路 一是考虑设置贷后管理评价的基础指标 主要对贷后管理的组织 人员 职责落实情况进 行考核 此项指标的责任落实主要受各级行经营管理人员影响 适合对分行 支行进行整体评 价 二是考虑设置信贷质量评价指标 主要对信贷结构调整 贷款安全性 流动性 盈利性进 行考核 此项指标的好坏主要受各级行信贷管理整体水平影响 适合对分行 支行进行整体评 价 三是考虑设置贷后管理行为 效果考核指标 主要根据岗位职责对客户经理 风险经理贷 后管理的行为规范性 贷后管理效果进行评价 适合于具体的操作人员 可纳入具体人员的考 核办法中 在贷后管理评价考核指标基础上 还应建立完善有效的激励机制 一是总行和一级分行应 尽快研究制订出台贷后管理的考核评价办法和具体的激励政策 加大奖惩激励力度 要采用岗 位津贴 提高岗位工资系数等方式 给予风险经理和客户经理相应的薪酬 以提高客户经理和 风险经理的工作积极性 各行也要积极探索 制订积极可行的贷后管理的管理目标 建立健全 贷后管理的考评 考核和激励机制 对严格执行贷后管理制度 认真履行职责 取得预期效益 或及时发现预警信号 处理措施得当 降低贷款损失的有突出贡献的人员 给予特别重奖 在 对客户经理给予奖励 对做出突出贡献的除公开表彰外 还应给予特殊奖励 在收入 职称 职务 荣誉 培训等方面具体落实到位 充分调动贷后管理相关人员的主观能动性 二是实行 等级制和薪酬的差别化动态管理 根据客户经理和风险经理的学识水平 工作能力和工作绩效 管理经验综合考评 评定职级 核定不同薪酬系数 采取与实际工效挂钩方式 拉开收入档次 等级及薪酬根据年度考评结果实行动态调整 由于贷后管理工作周期长 效果体现相对滞后 对资产业务经营的奖励 可采取设立长效基金方式 以一定比例鼓励创效进度逐季或逐月发放 剩余奖金在本息全部收回日兑现 三是建立风险经理和客户经理末位淘汰机制 形成一种竞争 向上的氛围 保持信贷管理队伍的生机和活力 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 四 贷后管理评价指标的设置方案 一 贷后管理评价基础指标的设计 一 贷后管理评价基础指标的设计 1 对客户部门的评价指标设计 1 组织落实指标 各一级分行 二级分行 一级支行 二级支行客户部门是否逐户落实 了分层管理 分层管理客户名单是否与客户分层管理要求相符 对新发生的信贷业务客户是否 及时纳入了各级行分层管理名单之中 其基本设计依据是 各级行下达的客户分层管理名单和 设置原则 同时 通过 CMS 对存量客户进行统计 确保客户管理责任逐户到位 2 人员落实指标 各级行客户部门是否落实了与分层管理名单相应的管户经理或管户经 理小组 管户经理管户数量是否符合制度要求 其基本设计标准是 根据动态调整分层管理客 户名单 逐户确定管户人员 管户经理管户数量配备应符合我行制度要求 做到按需配备 管 户经理管户不能超负荷 3 责任落实指标 各级行客户部门是否按人员设置岗位职责 岗位职责是否明确 详细 并涵盖贷后管理的各项职责范围 是否有所遗漏 各级客户部门书面的岗位责任制 及相关贷 后管理的制度规定 2 对信贷管理部门的评价指标设计 1 人员落实指标 各级行信贷管理部门是否落实了与信贷客户名单相应的风险经理 风 险经理管户数量是否符合制度要求 2 责任落实指标 各级行信贷管理部门是否按人员设置岗位职责 岗位职责是否明确 详细 并涵盖贷后管理的各项职责范围 是否有所遗漏 设计参考标准是 各级信贷管理部门 书面的岗位责任制 及相关贷后管理的制度规定 3 对分支机构的评价指标设计 主要是设计责任追究率指标 各级行 2000 年以来新放贷 款当年形成不良是否进行责任认定及责任追究 二 信贷质量评价指标 二 信贷质量评价指标 1 信贷结构调整计划指标 1 优良客户占贷比 其计算公式是 期末优良客户贷款余额 期末贷款总余额 设计依 据是要通过 CMS 系统按 客户管理特征 报表提取 其中 优良客户指优质项目和 AA 级 含 以上法人客户贷款 正常类的个人贷款以及总行明确的低风险贷款 2 潜在风险客户贷款退出计划 其计算公式 考核期潜在风险客户退出实绩 潜在风险 客户退出计划 3 不良贷款清收计划 其计算公式 考核期不良贷款清收金额 考核期不良贷款清收计 划 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 2 安全性管理指标 1 不良贷款率控制指标 其计算公式 期末不良贷款余额 期末贷款总余额 2 2000 年以来新放贷款不良率 其计算公式 2000 年以来新放形成不良贷款金额 2000 年以来新放贷款总余额 3 2005 年以来新放贷款不良率控制指标 其计算公式 2005 年以来新放形成不良贷款金额 2005 年以来新放贷款总余额 4 贷款拨备额变动率 其计算公式 期末贷款拨备额 期初贷款拨备额 期初贷款拨备额 贷款拨备额 关注类贷款 2 次级类贷款 25 可疑类贷款 50 损失类贷款 100 5 贷款风险分类偏离度控制指标 其计算公式 期末正常类和关注类 简称正常 科目反映不实贷款 期初正常贷款总 余额 值得特别提示的是 偏离度原则上必须借助现场检查才能准确反映各行的偏离情况 但考 虑到现场检查工作量大 时间长 因此拟采用近似值进行考核 即将正常和关注类贷款科目中 存在 瑕疵 的疑似风险贷款根据平时掌握的风险程度进行折算 具体计算公式及折算比率如 下 A 正常类中反映不实的贷款 期末逾期 90 天以上仍在正常反映的贷款 折算比率 期末逾期 90 天 含 以内仍在正常科目反映的贷款 折算比率 期末正常科目反映的展期贷款 折算比率 期末正常科目反映的借新还旧贷款 折算比率 期末正常科目反映的债务重组贷款 折算比率 或 有事项已折算为不良贷款 或有事项主要指现场检查中认定反映不实的不良贷款 B 折算比率的确定 根据经验判断 初步设定如下 在具体实施中根据风险程度进行适当 调整 序号正常科目反映的贷款类别折算比率其中 个人学校医院等机构客户 1 逾期 90 天以上 100 2 逾期 90 天 含 以内 80 50 3 债务重组 40 4 借新还旧 30 20 5 展期贷款 15 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 6 信贷类经济资本增量计划指标 其计算公式 信贷类经济资本增量占用额 信贷类经济资本增量计划 3 流动性管理指标 1 到期贷款现金收回率 含收回再贷 其计算公式 考核期到期贷款现金收回 含收回再贷 金额 考核期到期贷款总额 2 到期贷款逾期率 其计算公式 考核期逾期贷款金额 考核期到期贷款总额 4 效益性管理指标 1 贷款利息收回率 其计算公式 考核期实收利息 期末表内应收利息 表外应收利息 2 经济资本回报率 其计算公式 信贷类经济资本增加值 期末信贷类经济资本平均余额 其中 信贷类经济资本增加值 净收益 预计损失 月均经济资本额 最低经济资本回报要求 需特别提示的是 1 净收益 净收益难以准确计算 建议采用近似值 即 净收益 考 核期贷款月均余额 全省贷款综合收息率 存款综合付息率 2 预计损失率按照经验数据 暂定为 1 3 经济资本最低回报要求按计划财务处提供的当期数据为准 去年为 11 6 三 贷后管理行为 效果考核指标 三 贷后管理行为 效果考核指标 为落实风险经理管理办法 客观公正地评价客户经理 风险经理的工作情况 总结成绩和 经验 进一步提升信贷风险监管能力 加强信贷管理工作 应当根据明确的岗位职责 对客户 经理 风险经理的工作情况进行全面的检查考核 A A 风险经理行为 效果考核指标 风险经理行为 效果考核指标 1 监管行为的考核内容应包括 监管行为的五项指标是对风险经理工作职责的履行情况的 考核 具体扣分标准按考核办法执行 支行配有两名风险经理的则以支行确定 上报 的各风 险经理具体工作分工职责为依据 进行分别考核 1 在线监测 是否及时对本行信贷业务系统数据质量进行监测和检查 对存在客户管理 信息 含评级 授信 用信 五级分类 贷后检查 大事记 到期收回等 短缺 录入 更新 不及时等问题是否下达整改通知 是否通过 CMS 及时对信贷业务发生及变化情况进行在线监测 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 检查和监督 对发现的问题和风险及时进行预警提示 或下达整改通知 是否定期对次月到期 和逾期贷款进行提示和预警 2 现场检查 是否按规定对信贷准入管理和客户部门贷后管理情况实施现场检查 对重 点客户和风险问题较复杂的是否延伸到客户进行检查 3 风险分析和预警 是否按季对所辖客户 尤其是对重点管理客户 所处行业 发生的 信贷业务进行风险分析 并在规定时间内向客户部门和上级行发布风险分析报告 发现风险信 号是否及时进行预警 并按规定进行报告 4 跟踪督导 检查风险经理对各级行 包括风险经理自身检查 及各类监管部门查出问 题的整改情况 风险处置方案的落实情况是否进行跟踪督导以及信贷业务问题信息库建立与维 护情况 重点检查各级 各类检查出的问题风险经理在支行信贷业务问题信息库反映与否 是 否及时下达整改通知 已现场整改的除外 问题的整改跟踪监管记录情况 在规定时间内未整 改到位的问题是否向有关领导 上级行书面报告 对客户部门反映已整改的问题是否进行了复 查确认 有无弄虚作假 以错改错等现象 5 信息反馈及统计上报 是否定期向本级行行长 贷审会汇报所监控的经营单位 客户 贷后管理情况及客户风险状况 按月发布在线监测报告 按月分析贷款形态变化情况及原因 按季以文件形式发布并上报风险监控报告 贷款质量分析报告 重点客户风险分析报告 上报 各类信贷监管报表是否及时 完整 准确 2 风险监管效果指标考核 考核基准分为零分 实行加分制 上不封顶 所有加分项必须 有证明材料 均要填制 风险经理风险监管效果记录卡 并必须经两级 支行信贷部负责人及 行长 分行信贷管理部 确认 1 经营提醒 风险经理通过信息采集 分析调研每形成一份经营提醒的调查报告 每份加 2 分 风险经理调研报告 分析材料信息含金量高 分析有深度 建议切实可行 被行领导及 有关部门采纳或下发的 通报 文件 快讯 内部信息 每份加 4 分 其中被行领导及有关部 门 报刊采纳产生良好经营效果的 每份加 6 分 2 监管提示 通过在线监测 现场检查发现和揭示信贷管理存在的问题 薄弱环节 对违规问题和潜在 风险进行提示并督促相关前台部门限期处理 促使风险问题得到及时控制和处理给予加分 风险经理每形成一份针对普遍性问题的监管提示书面报告 包括情况 问题及处理措施 加 1 分 风险经理提示的问题及处理措施被领导认可 通报全行 单独发文或纳入其他文件 的 每次加 4 分 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 风险经理提示及时 措施得当 有效控制 化解信贷风险的 每次加 7 分 3 风险预警 通过监测 检查 分析发现危及债权安全的重大风险信号 及时发布预警报告 使风险得 到控制或化解的给予加分 发现客户经理忽略的风险预警信号 转发客户部门 风险预警信号处理表 的不算 及 时预警的 一般客户每笔加 2 分 营业部重点管理客户 每笔加 4 分 在理论研讨 专题调研 行业分析 客户风险分析 预警过程中提出的风险治理措施或 建议 被本行或上级行及有关部门采纳 以经营主责任人意见为准 一般客户每笔加 3 分 其 中属重点管理客户的每笔加 6 分 因风险经理预警及时 有效化解风险或降低损失效果明显 贷款收回 提高担保层次等 的 一般客户每笔加 6 分 其中属重点管理客户 每笔加 12 分 4 制度建设与培训 制定全行性的信贷业务操作或管理办法 以支行发文为标准 每项加 5 分 组织业务培训并亲自授课的 有培训记录 讲稿 每项加 5 分 5 特别加分项 风险经理撰写的理论研讨 行业分析 专题调研 经验交流等被营业部采用的 每项加 2 分 被专业报刊采用或上级行转发的 每项加 5 分 风险经理得到上级行表彰或授予荣誉称号的加 10 分 B B 客户经理的行为及效果考核指标 客户经理的行为及效果考核指标 1 首次跟踪检查 日常检查是否到位 首次跟踪检查的主要内容 检查信贷合同 凭证等法律文书是否合法合规及限制性条款是 否得到有效的落实 检查是否按约定用途使用银行信用 检查银行承兑汇票 贴现 国际贸易 融资是否有真实的商品交易背景 检查抵 质 押物的保管 占有 经济充足性和可控制程度 日常检查的主要内容 一 检查贷款 银行承兑汇票 信用证等信贷资金使用情况 二 检查客户整体风险状况 包括 了解客户生产经营效益的变化 分析造成其经营问题的主要原 因 以及影响或可能影响信贷资产的程度 通过财务检查与分析 了解客户主要资产负债与所 有者权益的变化 偿债能力 营运能力 盈利能力的变化 客户原料市场 生产技术 组织管 理 主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经营效益 了解掌握客户 担保人的体制及高 层管理人员变动等重大事项 分析这些变动是否影响或将要影响客户生产经营 了解客户是否 有违法经营行为 是否卷入经济纠纷 及其与其他债权人的合作关系 客户对外担保等或有负 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 债情况 客户母公司及主要子公司经营管理情况 关联交易情况等 检查借款人及相关债务人 是否有转移 出售 隐匿资产的情况 监测借款人帐户支出情况 了解借款人的主要资金往来 帐户 交易对手及资金流向 三 检查担保情况 担保人保证能力变化 测算保证人保证能力 抵 质 押物的完整性和安全性 抵押物的价值是否受到损失 抵押权是否受到侵害 质押物 的保管是否符合规定 是否有重复抵押 是否将全额资产抵押给一个债权人 是否将抵押物转 租给他人 四 检查固定资产建设项目 房地产开发贷款项目进展情况 五 评价并测算客 户到期贷款偿还能力 经营行和管理行的客户经理分别按照以下流程进行日常检查 经营行客户经理日常检查的流程 管户客户经理现场检查填制信贷业务发生后定期检查表 并签字分析存在问题原因提出整改措施报告经营主责任人 管户经理组长 风险经理录入 CMS 经审批后将信息录入 CMS 管理行客户经理日常检查的流程 管户客户经理现场检查填写检查表分析问题提出建议上 报部门负责人 本级行风险经理反馈经营主责任人管户经办责任人 2 账户监管是否到位 由本行独家提供信用的法人客户 必须在本行开立基本账户 在本行信用额占比超过 50 的客户 原则上要求在本行开立基本账户 并且在本行的存款 中间业务等不得低于本行信用 业务所占份额 在本行信用额占比低于 50 的法人客户 应争取在本行开立基本账户 保证在 本行开立一般账户 并且在本行的存款和中间业务份额不得低于本行信用业务所占份额 经营 行客户部门应按以上基本要求督促客户在本行开立相应的银行账户 客户经理应加强对客户在 本行存款账户的监管 随时了解账户资金的动态变化 如发现客户销售资金不归行 多头开户 逃避监管等问题 应及时与客户勾通 采取相应的处理措施 3 发现风险预警信号是否及时提出处理建议并报告 是否落实经营主责任人和管理行重点 客户管户主责任人的风险处置意见 4 是否按季复测客户信用等级和最高综合授信额度 及时进行资产风险预分类 5 是否及时 准确 完整 真实录入并及时更新信贷管理系统数据和信息资料 6 信贷档案管理是否到位 贷后管理的规范化 涉及多个部门 涉及众多环节 需要对风险经理等管理办法进行重新 构建 需要规范的信贷文化的逐步成形 需要信贷从业人员水平的稳步提高 等等 只有各项 工作全面稳步推进 全行贷后管理工作才会有质的提高 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 贷后问题及对策 非经营性贷款贷后管理应关注的几个问题非经营性贷款贷后管理应关注的几个问题 贷后管理是农发行信贷风险管理的核心 特别是对地方政府主导并全额投资的非经营性项 目 尤其需要在总结实践经验基础上探索适当的贷后管理模式与规律 及时识别和控制贷款风 险 一 跟踪地方政府信用与监测政府财力 一 项目贷款第一还款来源的跟踪 一 项目贷款第一还款来源的跟踪 非经营性项目贷款的借款方式 是以地方政府可支配财力作为第一还款来源 农发行的非 经营性项目贷款运作时间较晚 目前还没有一套完备的监测政府财力指标体系 需要对地方政 府过度负债所引发的风险加以充分认识 重视地方政府信用的评价 二 用定量指标监测地方财力 二 用定量指标监测地方财力 1 三个基本监测指标 1 负债率 当年存量财政直接债务 当年存量财政隐性债务 当年存量财政担保债务 当年本地国内生产总值 100 2 偿债率 当年偿还政府性债务金额 当年本级可支配财力 100 3 债务率 当年存量财政直接债务 当年存量财政隐性债务 当年存量财政担保债务 当年本级可支配财力 100 农发行要定期对政府性债务规模 结构进行监测 特别要掌握以 BT 模式实施项目建设形 成的财政隐性债务 警戒线为负债率 10 偿债率 15 债务率 100 过去三年财政收入年增 长率均超过 15 的 可适当上浮 2 三个预警监测指标 1 资金自筹率 前期自有资金 投资总额 100 反映政府性建设项目前期自筹资金能 力 标准线为 30 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 2 偿债准备金当年支付率 当年动用偿债准备金 当年偿还政府性债务金额 100 反 映用准备金支付当年政府性债务能力 标准线为 50 3 负债有效资产率 年末债务余额 年末有效资产 100 反映年末债务与有效资产 的比例 标准线为 70 有效资产是指作为项目资金来源的资产 包括政府划入投资主体的土 地 房产 银行存款和其他货币资金 三 设定地方政府负债预警线 三 设定地方政府负债预警线 以短期债务风险和长期债务风险指标各 50 的权重设立政府负债预警值 短期债务风险指 标包括负债率 偿债率 债务率 资金自筹率 偿债准备金当年支付率 长期债务风险指标为 负债有效资产率 负债预警值 负债率分值 偿债率分值 债务率分值 资金自筹率分值 偿债准备金当年 支付率分值 5 50 负债有效资产率分值 50 假设负债率 偿债率 债务率 资金自筹率 偿债准备金当年支付率 负债有效资产率分 别为 10 15 100 30 50 70 时 六个指标基本分值均设定为 70 分 每个指标上升或 下降给予加减分 当政府负债预警值在 70 分以上为绿色安全区 农发行可以继续支持 当预 警值在 50 70 分为黄色警戒区 原则上不审批新的项目贷款 可适当的新旧债务置换 当预警 值在 50 分以下为红色警戒区 一律不审批新增非经营性项目贷款 以江苏中部地区海安县为例 负债预警值 91 96 18 36 58 04 77 50 0 5 50 91 01 50 70 08 分 表明该县政府负债预警值属于绿色安全区范畴 结论是农 发行可以继续支持非经营性项目贷款 四 完善地方政府还贷机制 四 完善地方政府还贷机制 地方政府在安排好当年需要归还债务前提下 应从综合财 力中每年筹措不低于年初政府负债余额的 3 偿债准备金 存入在农发行开设的偿债准备金账户 以增强政府抗风险能力 偿债准备金由财政部门实行专户管理 不得截留 挪用 二 加强行业性 地区性信贷风险管理 一 行业性整体信贷风险管理 一 行业性整体信贷风险管理 贷后管理不仅要关注单一项目贷款风险 而且要关注因 经济周期 技术变革 政策和市场变化而产生的行业风险 一是涉及农村基础设施行业 要关 注基础设施建设的管理体制 基础设施投资及增长状况 地方政府对农村供水 供电 供气的 优惠政策 土地利用开发的合规性 二是涉及农村公路行业 需要关注项目资本金到位情况 借款人负债能力及其借款规模风险 公路行业投融资体制变化及经营方式变化 三是涉及农村 电力行业 需要关注装机容量 上网电量和电价水平 用电量增长率 电力行业体制变革对债 权安全的影响 加强对相关行业的调查分析 结合农发行信贷政策和风险偏好 划分为积极支 持行业 审慎支持行业 控制支持行业 严格控制行业四个等级 用来衡量项目贷款行业整体 信用行为的可靠性 安全性 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 二 地区性差别信贷风险管理 二 地区性差别信贷风险管理 第一 贷款地区经济发展特点对信贷风险影响 包括地 区 GDP 发展水平 财政收支状况 地区金融环境 市场化程度 第二 风险暴露的总体状况 包括地区负债总余额及增长 贷款发放及变化 资产质量分布 客户信用等级分布 重大客户 集中度情况 第三 地区信用风险限额及贷款风险度 包括地区信用等级及变化 地区贷款总 的违约概率 违约率 损失率 地区综合资产收益率及资产配比 通过对地区性差别信贷风险 大小的衡量 预测未来的风险变化趋势 划分为低风险地区 中等风险地区 较高风险地区 高风险地区四个等级 对风险较大 过于集中的地区性信贷风险 及时采取信贷措施 增强项 目贷款管理的前瞻性 三 加强借款人 资金账户和项目监管 一 监管借款人 一 监管借款人 综合运用客户访谈 财务分析 信息收集方式 及时掌握借款人的经 营管理状况 重视人品 产品 抵押品的 三品 监督 认真做好客户信用等级复核 客户关 系分类 客户风险排查 要跟踪政府信用意识与还款意愿 政府是否将农发行每年到期贷款本 息资金全部列入年度财政预算 是否通过同级人大审批 二 监管账户 二 监管账户 借款人要在农发行开设基本账户或一般账户 用于项目贷款发放与收回 拨付项目建设资金 政府财政部门拨补资金的管理 设立 偿债备付金 利息备付金 专用 账户 借款人要在项目贷款到期前备足资金 用于归还到期贷款本息 项目主要施工单位 应 在农发行开立一般账户 用于监督项目资金使用和流向 三 监管资金 三 监管资金 项目资金监管是贷后管理的重要环节 关系到贷款资金的合理流向和安 全回流 要将所有项目资金纳入农发行监管范围 项目资本金与项目贷款同比例并先于贷款发 放前足额到位 存入在农发行开立的账户 要建立用款签字审批制度 逐笔审核资金使用 项 目资金实行 报账制 管理 开户行按照工程概算和实际进度监督拨付资金 要监控项目资金 是否流入股市 期货市场等国家明令禁止的领域 四 监管项目 四 监管项目 依据贷款评估报告 可研报告 环评报告和概预算 现场对项目主要风 险点进行检查 项目是否按工程进度和时间节点有序实施 项目资产是否被擅自转让 拍卖 项目是否进行投保 遇到重大事故或不可抗力破坏是否得到补偿 对监管中发现项目出现重大 风险时 应中止贷款发放和贷款资金支付 重新就项目贷款条件进行谈判 并签订相关的补充 协议 四 加强其他还款来源监管与责任制建立 一 项目贷款第二还款来源的监管 一 项目贷款第二还款来源的监管 非经营性项目贷款方式 普遍采取担保形式来防控 风险 保证担保贷款 应重点检查担保合同有效性 保证人经营及财务状况是否正常 是否具 备继续担保的资格和能力 抵押担保贷款 应定期对抵押品进行实地监管 是否发生出租 转 让 抵押物形态是否完整 抵押物保险是否全覆盖项目贷款业务期限 因市场等因素导致抵押 物贬值时 应要求借款人追加抵押物或提供其他有效担保 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 二 项目贷款第三还款来源的监管 二 项目贷款第三还款来源的监管 地方政府的非经营性项目贷款运作 大部分采用 政府入口 市场出口 模式 引进市场化的融资机制 通过完善借款人法人治理结构 增强 其资产实力和运营能力 以减轻地方财政投入的压力 具体做法是政府划定几块土地交借款人 进行市场化运作 土地出让资金作为项目建设期借款的偿还资金 实行项目资金的自求平衡 农发行要把项目贷款的第三还款来源 纳入项目贷款的贷后管理范畴 要求借款人承诺项目贷 款相对应的土地不得对外抵押 转让 督促借款人在农发行设立土地拍卖资金专户 监督土地 出让资金归行管理 专门用于归还到期的项目贷款 三 建立分层次贷后管理责任制 三 建立分层次贷后管理责任制 一是开户行行长为贷后管理主责任人 负责项目贷款 发放后的监督管理 风险预警 债权保全 风险处置 贷款收回 二是客户服务部门为贷后管 理的实施部门 开户行客户服务部门负责现场检查和项目管理 担保人及抵押物监管 风险监 测 本息收回 定期报告 管理行客户服务部门负责对下级行客户服务部门贷后管理工作的指 导 监督 加强对重点非经营性项目贷款监管 逐笔监测项目贷款本息收回 三是信贷管理部 门为贷后管理的风险监控部门 通过信贷管理系统监测项目贷款风险 检查客户服务部门贷后 管理行为 定期发布风险分析报告 发现贷款异常风险要及时报警 提示并督促客户服务部门 限期处理 四是风险管理部门为贷后管理的风险处置部门 负责客户服务部门按规定移交的不 良项目贷款管理 加强对不良贷款清收 盘活 五是内部审计 监察部门为贷后管理的再监督 部门 定期对项目贷款合规性进行检查 监督 提示并跟踪贷款风险 对违规操作或因工作失 误造成不良贷款的追究相关责任 贷后管理工作存在的主要问题和治理对策贷后管理工作存在的主要问题和治理对策 贷后管理是指客户从获得信用到授信业务结束期间 银行对授信业务进行经营管理的过程 贷后管理的范围涵盖一般公司客户 机构客户 个人客户的所有表内外授信业务 是授信业务 全过程中的重要阶段 贷后管理主要包括信贷资产检查 押品管理 风险分类 客户维护 本 息回收 预警客户跟踪管理 资产保全及档案管理等 8 个方面 近几年 随着经营管理体制改 革的不断深入 我国银行业授信业务的整体管理水平逐步提高 但与贷前 贷中管理相比 贷 后管理仍显薄弱 为帮助解决授信业务贷后管理中存在的问题 防范和化解授信业务贷后环节 中的风险 保证授信业务持续 稳定 健康发展 本文就贷后管理存在的主要问题与改进对策 提出几点建议 一 目前贷后管理工作存在的主要问题 一 思想认识不到位 一 思想认识不到位 部分信贷从业人员对 资产质量是业务经营生命线 的认识不够 没有真正把加强贷后管理 提高资产质量当成是业务经营的 生命工程 来抓 因而在实际工 作中存在重存款业务 轻贷款管理 重贷款发放 轻贷款回收 重贷款市场拓展 轻贷款客户 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 维护监管 重贷前调查和贷时审查 轻贷后管理等问题 导致贷后管理工作流于形式 贷后管 理在贷款风险控制中的重要作用没有得到有效发挥 二 贷后检查不够深入 检查报告内容简单 难以从中发现企业存在的风险隐患 对检 二 贷后检查不够深入 检查报告内容简单 难以从中发现企业存在的风险隐患 对检 查中发现的风险隐患 风险化解措施不及时 查中发现的风险隐患 风险化解措施不及时 从客观上来分析 信息不对称是长期影响银行信贷管理的不利因素 在西方发达商业银行 体系中普遍采用同业信息共享和专业机构资信评估等手段减轻负面影响 但在我国一直没有得 到很好的解决 一方面 银行体系内部信息共享不足 虽然人民银行设立了信贷查询系统 由 于缺乏有效监督 商业银行信息录入不及时 不准确现象屡见不鲜 有些银行甚至为恶性竞争 相互封锁信息 或提供假信息 加大了信息的不对称 另一方面 工商 税务 海关 产权登 记 法院等部门信息封闭 查询难度大 会计师 审计师 评估师事务所等中介机构评审报告 可信度差 政府地方保护主义等影响了健康社会信用体系的形象 信息不对称 再加上客户的 有意隐瞒 致使客户经理获得信息滞后或不全面 对企业已经显现或未显现的潜在风险无超前 分析 预警能力 对客户的产权变动 财务状况变化 现金流量不足 担保出现风险 贷款被 挤占挪用 银企关系不正常等重大风险事项缺乏敏感性和预见性 时效观念较差 从主观上来分析 也存在两个方面的问题 一方面 部分信贷人员作风浮躁 工作粗放 贷后检查只是停留在客户办公室及财务室里 即使到车间 库房 也只是走马观花 了解不到 真实情况 收集的信息不全 对客户提供的有关数据未认真核实就予以采信 简单地以收集财 务报表来代替贷后检查 对客户的风险隐患反映滞后 仅根据检查报告难以对客户进行全面 准确的风险评价 另一方面 贷后信息处理能力弱 对检查中发现的风险隐患缺乏深层分析和 切实可行的化解补救措施 对拖欠利息和已经形成不良的贷款 未能采取有效措施化解风险 三 缺乏高素质的贷后管理队伍 三 缺乏高素质的贷后管理队伍 信贷人员的素质直接影响着贷后管理成效 但目前普 遍存在信贷人员素质参差不齐的现象 使贷后管理工作难以有效落实 并且存在能力风险和道 德风险的隐患 一方面 部分客户经理缺乏丰富的财务 税收 贸易等相关知识 对信息缺乏 分析能力和敏锐反应 在风险识别 信息反馈 风险处置方面能力不足 使贷后管理难以深入 停留在表面 容易形成能力风险 另一方面 部分客户经理责任心不强 敷衍应付 搞形式 甚至在贷后管理中隐瞒真相 以展期 借新还旧等种种方法掩盖风险 逃避责任 加大了贷款 风险处理的难度 形成道德风险 不可不引起重视 四 贷款持续条件没有落实或贷款条件落实不及时 四 贷款持续条件没有落实或贷款条件落实不及时 目前 虽然不再像以前出现在贷款 的前提条件不落实就发放贷款的情况 但出现了持续条件没有落实或贷款条件落实不及时的情 况 如 有权审批行在对房地产开发贷款的审批批复中 基本上都要求实行封闭管理 但执行 时 仍存在部分房地产开发贷款封闭管理不够到位的现象 如封闭管理专用账户没有归集贷款 发放后的部分企业自有资金 个别开发商项目销 预 售收入未完全归集到封闭资金账户 而 是进入在其他账户等 又如要求办理抵押或要求提供第三方保证 但存在未取得房屋或土地权 证 未办理有效的抵押登记手续 抵押物存在瑕疵等问题 银行业贷后管理专题报告银行业贷后管理专题报告 五 信贷档案管理不够规范 五 信贷档案管理不够规范 许多银行信贷档案管理不够规范 表现在 部分属于信贷 档案归档范围的资料没有归入信贷档案 信贷档案资料没有按信贷业务管理和操作顺序进行排 列 信贷档案卷内目录 与卷内实际内容不能完全吻合 没有按照案卷的排列顺序编制归档号 等 二 强化贷后管理的建议 要解决授信业务贷后管理中存在的问题 防范和化解授信业务贷后环节中的风险 保证授 信业务持续 健康 稳定发展 应针对贷后管理的薄弱环节 从思想 考核政策 人员配置 资源优化等方面积极采取有效措施 提升贷后精细化管理水平 一 增强认识是提高贷后管理水平的前提 一 增强认识是提高贷后管理水平的前提 加强贷后管理对提高银行信贷资产质量和有 效防御金融危机具有重要意义 近几年 我国银行业得益于贷前和贷中管理水平的提高 不良 余额和不良率持续双降 但同时也应清醒地看到 各行每年还有大量的新暴露不良贷款 有关 报告显示 在新暴露不良贷款中 至少有 50 都存在着贷后管理问题 如果能通过强化贷后管 理 最大限度地控制贷款质量向下迁徙 及时识别 发现风险预警信号并采取应对措施 那么 不良额和不良率还有下降空间 而且剩下的存量不良贷款处置和回收的难度越来越大 因此 大力强化贷后管理 努力从各环节上遏制不良贷款产生 对于进一步提升贷款质量 建立长效 机制 对我国银行业的持续健康发展 有效防御金融危机 具有重要意义 通过加强贷后管理 促进资产质量向上迁徙 可以有效降低拨备和经济资本占用 提高利 润和经营效益 尤其是随着利率市场化的不断深入 存贷息差收窄将成为不可避免的趋势 资 产质量对盈利能力具有举足轻重的作用 贷后管理不仅是一个风险发现 决策和行动的管理过程 也是个价值创造和发现业务机会 的经营过