国际金融实务考试试题及答案.doc

班 级：_ 姓 名：_ 学 号：_-密 封 线-广州华立科技职业学院期末考试试卷 2011_- 2012 学年第 2 学期 10 级国际金融实务 课程（A）卷题号一二三四五六七八总分评卷人评卷得分一、单项选择题（本题共10小题，每题1分，共10分）得分1、应该记入经常账户的项目是（ A ）A 职工报酬 B 特别提款权C 贸易长期信贷 D 外国在本国的直接投资2、一国国际收支最基本、最重要的项目是（ B ）A 平衡项目 B 经常项目C 资本项目 D 贸易收支项目3、实行间接标价法的市场（C ）A 东京 B 北京C 纽约 D 巴黎4、我国外汇管制的主要措施有（ D ）A 实行复汇率制 B 允许人民币完全自由兑换C 实行固定汇率制 D 实行银行结售汇制5、外汇管制的官方市场一般对本币币值进行（ A ）A 高估 B 低估C 按自由汇率估计 D 以上都不是6、应该到哪家银行卖出美元，买进日元（C ）USDJPYA银行：141.75-141.95 B银行：141.70-141.90C银行：141.77-141.98 D银行：141.73-141.887、应该到哪家银行卖出美元，买入瑞士法郎（C ）USDCHFA银行：1.4947-1.4957 B银行：1.4946-1.4958C银行：1.4949-1.4966 D银行：1.4948-1.49628、外汇交易中“点数”是指（A ）A 0.0001个货币单位 B 0.001个货币单位C 0.01个货币单位 D 0.1个货币单位9、买进或卖出某种即期外汇的同时，卖出或买进该种远期货币的外汇交易叫做（ C ）A 外汇期货 B 外汇期权C 掉期交易 D 抛补套利10、因意料之外的汇率变动，通过影响企业生产销售、价格和成本，引起企业未来一定期间受益或现金流量减少的一种潜在损失，这种类型的外汇风险称为（ A ）A 经营风险 B 经济风险C 折算风险 D 交易风险11、经济主体对资产负债进行会计处理中，在将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动而呈现账面损失的外汇风险称为（ D ）A 经济风险 B 经营风险C 交易风险 D 折算风险12、在汇率风险管理中，选择有利的合同货币的正确方法是（ B）A 争取使用本币 B 进口使用软币、出口使用硬币C 对外借款使用硬币、放款使用软币D 进口使用硬币、出口使用软币13、有一家银行或几家银行牵头，组织多家银行联合向借款人共同提供的贷款是（ C ）A 福费廷 B 保付代理C 银团贷款 D 双边贷款14、欧洲美元的价值和购买力（A ）A 与美国国内美元的购买力相同 B 高于美国国内美元C 低于美国国内美元 D 完全不一样的概念15、欧洲货币市场的经营范围（ D）A 欧洲国家 B 发达国家C 发展中国家 D 不受地域限制16、如果今天是10月12日，那么合法的即期交割日应是哪天（ A ）A 10月14日 B 10月15日C 10月16日 D 10月17日17、一笔星期三成交的即期外汇买卖，如果交割日是标准交割日，而本周五是法定假日，那么交割日是哪天（ C）A 星期四 B 星期五C 下星期一 D 下星期二18、下面列出不同银行的即期和远期汇率报价，应该从哪个银行买入远期英镑（ B）GBPUSDA银行：即期1.633040，远期3936B银行：即期1.633137，远期4338C银行：即期1.633040，远期3639D银行：即期1.633137，远期384319、下面列出不同银行的即期和远期汇率报价，应该从哪个银行卖出远期美元（A ）USDFRFA银行：即期5.637095，远期7789B银行：即期5.637197，远期6574C银行：即期5.638211，远期2218D银行：即期5.638096，远期557620、伦敦银行同业间的短期资金拆放利率英文简写为（ B ）A HIBOR B LIBORC SIBOR D 以上都不是21、买方信贷或卖方信贷贷款金额一般占贸易合同总金额的（B ）A 100% B 80%85%C 70%75% D 50%60%22、典型的设备租赁所采用哪个基本形式（ C ）A 真正租赁 B 非真正租赁C 融资租赁 D 转租赁23、布雷顿森林体系下，维系该制度的核心货币是（ A ）A 美元 B 英镑C 德国马克 D 日元24、黄金非货币化是哪个制度下的主要内容之一（ C）A 金本位制度 B 布雷顿森林体系C 牙买加体系 D 银本位制度25、国际货币基金组织的总部设在（D ）A 伦敦 B 北京C 巴黎 D 华盛顿26、世界银行的总部设在（ D ）A 伦敦 B 北京C 巴黎 D 华盛顿二、多项选择题（本题共5小题，每题2分，共10分）得分1、国际收支平衡表中，下列项目中应该记入贷方的是（BC ）A 进口 B 出口C 资本输入 D 资本输出2、国际收支平衡表中，下列项目中应该记入借方的是（AD ）A 进口 B 出口C 资本输入 D 资本输出3、外汇是指下列以外币表示的可以用于做国际清偿的支付手段和资产，包括（ABCD ）A 外国货币 B 外币有价证券C 外币支付凭证 D 其他外汇资产4、实行固定汇率制度的货币制度有（ ABD ）A 金本位制度 B 金汇兑本为制度C 牙买加体系 D 布雷顿森林体系5、港元的发行银行有（ BCD ）A 中国人民银行 B 中国银行C 汇丰银行 D 渣打银行6、外汇管制的物化对象有（ABCD ）A 外币 B 黄金C 外币有价证券 D 以外币表示的支付工具7、外汇期货的特点主要有（ ABCD ）A 期货合约是标准化的B 期货合约的履行由交易所担保，不允许私下交易C 必须缴纳保证金D 具有法律效力8、外汇期权的特点主要有（ ABCD ）A 期权合约是标准化的B 期权合约的履行由交易所担保，不允许私下交易C 必须缴纳保证金D 具有法律效力9、为了防范远期美元收入的外汇风险，出口商可以（ BD ）A 买入远期美元 B 卖出远期美元C 买入即期美元 D 卖出即期美元10、为了防范远期美元支出的外汇风险，进口商可以（ AC ）A 买入远期美元 B 卖出远期美元C 买入即期美元 D 卖出即期美元11、国际商业银行信贷的偿还方法（ ABD ）A 到期一次还款B 分次等额偿还C 分析不等额偿还D 自支用贷款日起，逐年归还E 自支用贷款日起，逐月归还12、中国常用的国际租赁方式有（ABCD ）A 介绍租赁 B 自营进口租赁C 进口转租赁 D 回租后的进口转租赁13、国际金融组织主要有（BC ）A 联合国 B 国际货币基金组织C 世界银行 D 世界卫生组织14、国际储备的管理包括：A 量的管理 B 质的管理 C 规模管理 D 结构管理 三、判断题（共10小题，每题1分，共10分。对的标T，错的标F。）得分1、在国际收支平衡表中，如果官方储备项目为负值，则说明该国国际收支为逆差。 （ F）2、投资所得是因为资本在国与国之间流动而产生的，所以其金额应分别记入两个国家当年国际收支平衡表的资本与金融账户。 （ F ）3、在一国国际贸易中，逆差越少越好，而顺差越多越好。 （F ） 4、在直接标价法下，如果一定单位的外国货币折合成的本国货币数额增加，则说明本国币值下降，外汇汇率上升。 （T ）5、外贸企业的驻外机构及设在境外的合营企业，从事经营所得的合法利润收入，可以根据自身业务的需要，自行决定存放境外或留用。 （F）6、美式期权购买者可以在到期日之前的任何一个交易日行使期权。 （ T）7、外汇期权业务是一种特殊的远期外汇买卖业务。 （ F）8、某企业在国际贸易中，如果使用本币作为结算货币，那么该企业可以完全规避外汇风险，并且能取得风险收益。 （ F）9、为了防止外汇风险，一般出口商选择硬币计价成交，进口商选择软币计价成交。 （ T ）10、欧洲货币市场指的是欧洲大陆的货币市场，是个区域概念。 （ F ）11、近来，德国马克汇率逐步下跌，美元汇率逐步攀升，因此，进口是应选用德国马克计价结算，出口是应选用美元计价结算。 （ T）12、某外贸公司有一笔30天期的美元应收账款，据权威机构预测美元将上浮，该公司为了减轻外汇风险，应提前收取该笔应收账款。 （ F）13、国际租赁业务是国际信贷业务的组成部分，前者主要是融物，而后者主要是融资。 （ T）14、国际货币体系的发展脉络顺序是银本位制度、金本位制度、布雷顿森林体系和牙买加体系，而前三者是固定汇率制度，而后者是浮动汇率制度。 （ F）四、名词解释（共5小题，每题4分，共20分）得分1、外汇管制；指一国政府为平衡国际收支和维持本国货币汇率而对外汇进出实行的限制性措施2、逃汇指在某国境内的单位、企业或个人违反该国外汇管理规定，将应该出售给国家的外汇，私自转移、转让、买卖、存放国外，以及将外汇或外汇资产私自携带、托带或邮寄出境的行为。3、套汇指利用不同外汇市场的外汇差价，在某一外汇市场上买进某种货币，同时在另一外汇市场上卖出该种货币，以赚取利润4、欧洲货币市场指非居民间以银行为中介在某种货币发行国国境之外从事该种货币借贷的市场，又可以称为离岸金融市场。5、国际信贷是一国的银行、其他金融机构、政府、公司企业以及国际金融机构，在国际金融市场上，向另一国的银行、其他金融机构、政府、公司企业以及国际机构提供的贷款。 6、政府贷款指一国政府利用自己的财政资金向另一国政府提供的优惠贷款贷款期限长，利率低，带有经济援助的性质政府贷款由我国对外经济贸易部负责政府贷款是以双边国家政府的名义提供和接受的贷款。7、混合贷款指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。外国政府提供低息优惠贷款或赠款和出口信贷或商业贷款结合适用，是出口方信贷的种发展形式。 8、国际租赁指通过租赁进口使用国外设备，作为利用的外资，统计该设备的价值而非租赁该设备所付出的租赁费9、国际货币体系是指支配各国货币关系的规则和机构，以及国际间进行各种交易、支付所依据的一套安排和惯例。 班 级：_ 姓 名：_ 学 号：_-密 封 线- 班 级：_ 姓 名：_ 学 号：_-密 封 线-五、简答题（共4小题，每题5分，共20分）得分1、国际收支平衡表的内容1经常账户（货物与服务，收入，经常转移）2资本和金融账户3储备资产（货币黄金，特别提款权，基金组织的储备头寸，外汇）4错误与遗漏2、国际收支失衡的主要调节措施1自动调节机制（国际金本位制下，信用货币制下）2政策调控机制（外汇缓冲，财政与货币，汇率，直接管制，国际经济合作）3内外均衡冲突与政策搭配3、汇率变动影响国内经济哪几个方面1对国内物价，利率，就业和国民收入4、外汇管制措施【1.2】对（非）贸易外汇【3】对资本输出入【4】汇率【5】黄金和现钞输出入5、外汇市场的作用1 国际清算2 兑换功能3 授信为进出口商提供贷款4 套期保值、即保值性的期货买卖5 投机、即预期价格变动而买卖外汇6、国际货币市场主要金融工具1、银行同业拆借资金2、大额可转让定期存款单3国库券4回购协议5、银行承兑票据6、商业票据7、出口信贷的主要形式A混合信贷 B卖方信贷 C买方信贷 D福费廷E买卖双方银行间信贷F买单信贷G出口信贷保险六、计算题（共4小题，每题5分，共20分）得分1、已知某日即期汇率：USDJPY=130.30/90，USDCNY=8.265199 求， JPYCNY CNYJPY两个已知即期汇率都是以USD作为单位货币，所以采用交叉相除的方法（a）JPY/ CNY=（USD/CNY）（USD/JPY）则，JPY的买入价（银行买入价）=（USD/CNY）（USD/JPY）=8.2651130.90=0.0631JPY的卖出价（银行卖出价）=（USD/CNY）（USD/JPY）=8.2699130.30=0.0635即，JPY/CNY=0.0631/35（b）CNY /JPY=（USD/JPY）（USD/CNY）则，CNY的买入价（银行买入价）=（USD/JPY）（USD/CNY）=130.308.2699=15.7559CNY的卖出价（银行卖出价）=（USD/JPY）（USD/CNY）=130.908.2651=15.8377即， CNY/JPY =15.7559/15.83772、已知某日即期汇率：USDCHF=1.6487594，EURUSD=0.8792817 求， EURCHF CHFEUR两个已知即期汇率一个以USD作为单位货币，另一个以USD作为计价货币，所以采用两边相乘的方法（a）EUR/CHF=（USD/CHF）（EUR/USD）则，EUR的买入价（银行买入价）=（USD/CHF）（EUR/USD）=1.64870.8792=1.4495EUR的卖出价（银行卖出价）=（USD/CHF）（EUR/USD）=1.65940.8817=1.4631即，EUR/CHF =1.4495/631（b）CHF/EUR =1/（EUR/USD）1/（USD/CHF）则，CHF 的买入价（银行买入价）=1/（EUR/USD）1/（USD/CHF）=0.87921.6487=0.6899CHF 的卖出价（银行卖出价）=1/（EUR/USD）1/（USD/CHF）=0.88171.6594=0.6835即，CHF/EUR =0.6835/993、已知中国银行某日外汇牌价为：USDJPY=119.5989，USDHKD=7.791858，求， HKDJPY JPYHKD HKDJPY=USD/JPY*USD/HKD=119.59*7.7918/119.89*7.79584、已知东京外汇市场某日外汇牌价为：USDJPY=118.6292，GBPUSD=1.596292，求， GBPJPY JPYGBP1. GBPJPY= USDJPY* GBPUSD=118.62*1.5962118.62*1.59922 JPYGBP=5、已知纽约外汇市场某日即期汇率：USD1=HKD7.7974，美元3个月的短期年利率为5.50%，而同期港币年利率为7%，求3个月美元港币的远期汇率。根据利率平价理论，利率高的货币远期贬值，且贬值率与利差（1.5%）一致，本例港币利率高，远期美元升值。远期汇率：USD1=HKD7.7974*（1+1.5%/4）=7.82666、假如某外汇银行有两个月德国马克外汇多头5000万，其向另一家银行询价，该银行即报出USDDEM即期汇率为2.3446570，两个月远期汇率为4555，那么，按此远期汇率轧平多头，可收回多少美元。远期汇率USDDEM（2.3446+0.0045）（2.3570+0.0055）=2.3491/2.3625该外汇银行远期轧平多头，即远期出售5000万德国马克，可收回5000万/2.3625=2116.4021万美元7、已知，某日美国纽约外汇市场USDDEM为： 即期汇率：1.664050，3个月远期：203205 我某公司出口铝合金原报价USD1 000MT CFR HAMBURG，但客户要求改用DEM报价，求： 若即期付款，应报多少DEM1000*1.6650=1.665 若3个月远期付款，应报多少DEMUSDDEM=1.6640/50+203/205=1.6843/55七、论述分析题（10分）得分1、假如外汇市场行情如下：纽约：即期汇率 USDEUR=1.19001.2100法兰克福：即期汇率 GBPEUR=2.45602.5570伦敦：即期汇率 GBPUSE=1.51201.5220 试分析： 这3个外汇市场是否存在套利的机会？ 试以100万USD作为资本金应该怎样套利？ 获利多少？将三个市场折成同一标价法。纽约： U