并购贷款尽职调查资料清单.doc

并购贷款尽职调查资料清单项目资料明细一、并购方情况（一）公司治理情况1、公司历史沿革2、公司董监事会、高管人员介绍3、组织图及所有职能部门的职责简介4、公司股权结构及股东介绍5、公司章程及主要内控和管理制度（战略规划制度、财务政策、投资管理制度等）6、主要子公司基本情况介绍 （成立时间、经营范围、注册资金、截至2009年12月31日总资产、负债、净资产、最近三年经营收入、净利润等财务数据）7、目前执行的行业管理体制、监管的相关法律、法规、条例、准入条件8、经年检的营业执照副本9、经年检的组织机构代码证（二）业务经营范围、主营业务调查1、公司所处行业分析以及公司在行业中的地位2、公司竞争优势的相关材料，如科技研发、人才培养、技术设备、产品的多元化、产业链的培育、优秀企业文化、行业中的排名、与主要竞争对手的比较优势等3、公司近两年总经理工作报告及财务、投资部门、营销部门、采购部门、生产部门、研发部门总结（若有）4、公司2007-2009年主要产品产销量、产能利用率、销售收入（分品种系列），成本构成分析等5、公司采购、生产组织、配套能力和销售体系介绍，主要生产设备及其先进程度，近年来的劳动生产率水平等6、公司中长期发展规划及发展目标7、截至2009年底在建项目资料（包括项目名称、投资总额、已完成投资、未完投资安排、预计投产时间、经济效益预测）（三）近两年筹集资金使用、偿还情况1、公司近两年直接融资、间接融资情况，对外负债情况2、截至2009年底，公司长期借款到期时间，借款银行，借款利率；2009-2013年公司长期债务的分年偿付安排3、截至2009年底各银行对公司总授信额度及目前已经使用情况4、近两年的债务偿还情况5、公司目前在建及拟建项目的情况介绍，含项目资金来源、审批情况、项目简介、项目盈利预测等。（四）经营风险的调查1、公司所处行业的风险及对策2、公司相关的经营风险及对策（五）偿债能力调查1、未来三年资本支出计划、未来两年盈利预测和现金流预测2、未来两年融资计划及还款安排，是否有其他资产并购重组安排3、公司目前享受的财政补贴、优惠政策的证明文件及有效批准文件（六）公司或有风险调查1、对外担保、担保金额及所占资产比重、担保对公司经营的必要性，被担保方是否具备履行义务的能力2、公司是否存在重大未决诉讼或仲裁，其可能承担的败诉风险对公司的影响是否重大,或裁决结果及裁决执行情况对公司的影响是否重大3、近三年是否有资金用于委托理财（金额、收益、坏账计提）4、是否具有影响公司存续、经营发展的对外重大承诺5、公司最近三年是否存在因违反相关法律法规受到处罚或公开批评或公开谴责的情况（如有，应注明时间、事由及解决情况）6、重要资产转让或出售情况7、公司的外汇使用及管理手段，是否进行外汇的风险管理，是否运用了套期保值等衍生工具8、公司目前所涉及的用于取得投资收益的衍生工具情况（七）执行会计政策稳健性的调查1、最近三年及一期经审计的财务报表2、最近三年财务会计文件是否有虚假记载、重大遗漏或误导内容3、2008年关联交易及关联交易方、定价原则二、目标公司情况（一）公司治理情况1、公司历史沿革2、公司董监事会、高管人员介绍3、组织图及所有职能部门的职责简介4、公司股权结构及股东介绍5、公司章程及主要内控和管理制度（战略规划制度、财务政策、投资管理制度等）6、主要子公司基本情况介绍 （成立时间、经营范围、注册资金、截至2009年12月31日总资产、负债、净资产、最近三年经营收入、净利润等财务数据）7、目前执行的行业管理体制、监管的相关法律、法规、条例、准入条件8、经年检的营业执照副本9、经年检的组织机构代码证（二）业务经营范围、主营业务调查1、公司所处行业分析以及公司在行业中的地位2、公司竞争优势的相关材料，如科技研发、人才培养、技术设备、产品的多元化、产业链的培育、优秀企业文化、行业中的排名、与主要竞争对手的比较优势等3、公司近两年总经理工作报告及财务、投资部门、营销部门、采购部门、生产部门、研发部门总结（若有）4、公司2007-2009年主要产品产销量、产能利用率、销售收入（分品种系列），成本构成分析等5、公司采购、生产组织、配套能力和销售体系介绍，主要生产设备及其先进程度，近年来的劳动生产率水平等6、公司中长期发展规划及发展目标7、截至2009年底在建项目资料（包括项目名称、投资总额、已完成投资、未完投资安排、预计投产时间、经济效益预测）（三）近两年筹集资金使用、偿还情况1、公司近两年直接融资、间接融资情况，对外负债情况2、截至2009年底，公司长期借款到期时间，借款银行，借款利率；2010-2014年公司长期债务的分年偿付安排3、截至2008年底各银行对公司总授信额度及目前已经使用情况4、近两年的债务偿还情况5、公司目前在建及拟建项目的情况介绍，含项目资金来源、审批情况、项目简介、项目盈利预测等。（四）经营风险的调查1、公司所处行业的风险及对策2、公司相关的经营风险及对策（五）偿债能力调查1、未来三年资本支出计划、未来两年盈利预测和现金流预测2、未来两年融资计划及还款安排，是否有其他资产并购重组安排3、公司目前享受的财政补贴、优惠政策的证明文件及有效批准文件（六）公司或有风险调查1、对外担保、担保金额及所占资产比重、担保对公司经营的必要性，被担保方是否具备履行义务的能力2、公司是否存在重大未决诉讼或仲裁，其可能承担的败诉风险对公司的影响是否重大,或裁决结果及裁决执行情况对公司的影响是否重大3、近三年是否有资金用于委托理财（金额、收益、坏账计提）4、是否具有影响公司存续、经营发展的对外重大承诺5、公司最近三年是否存在因违反相关法律法规受到处罚或公开批评或公开谴责的情况（如有，应注明时间、事由及解决情况）6、重要资产转让或出售情况7、公司的外汇使用及管理手段，是否进行外汇的风险管理，是否运用了套期保值等衍生工具8、公司目前所涉及的用于取得投资收益的衍生工具情况（七）执行会计政策稳健性的调查1、最近三年及一期经审计的财务报表2、最近三年财务会计文件是否有虚假记载、重大遗漏或误导内容3、2009年关联交易及关联交易方、定价原则三、并购交易有关情况1、并购交易背景介绍2、并购协议/股权转让协议/收购协议3、并购交易结构和股权结构变化图4、并购实施步骤及整合计划5、并购资金金额、期限、提款日期需求6、并购交易合法合规性所需文件及法律文书，有权审批机构的批复7、目标公司估值、重大资产评估及相