云南省股权投资基金备案管理试行办法.doc

云南省股权投资基金备案管理试行办法8月1日施行2010-05-29 22:50:00来源: 昆明信息港(昆明)跟贴 0 条 手机看新闻 5月29日，云南省股权投资基金备案管理试行办法公布，并将于8月1日起施行。业内人士指出，私募股权投资（PE）基金的发展，将有助于云南企业的上市培育工作，对云南矿产、生物、旅游等优势产业的发展起到促进作用。试行办法规定，股权投资基金，是指向特定对象募集资金，由基金管理机构管理，主要对未上市企业进行股权投资，并提高增值服务的集合投资制度。以有限责任公司、有限合伙形式设立股权基金的，投资者人数不得超过50人；以股份有限公司形式设立股权基金的，投资者人数不得超过200人。每个投资者认缴的股权基金资本不得低于1000万元，而且只能用自有且合法的资金认购股权基金资本。所有投资者签署的认缴承诺书，须体现所有投资者完全知悉招募说明书内容及揭示的风险因素。所有投资者承诺认购基金总规模不低于5亿元。股权基金采取私募方式向特定对象募集资金。募集方式、募集对象和募集程序，均应符合中华人民共和国证券法关于“非公开发行证券”的规定，不得采取广告、公开劝诱和变相公开等方式募集资金。已备案基金管理机构应当依据本办法向境内法人、非法人机构和基金管理机构的高级管理人员募集资金。投资方向应当符合国家产业政策和投资政策，积极发挥促进产业结构调整、企业兼并重组等作用。基金管理机构要依法在工商行政管理部门登记注册，并向省发展改革委申请备案。可制定和实施投资方案，并对所投资企业进行监督、管理；积极参与制定被投资企业发展战略，为所投资企业提供增值服务。依照股权基金委托管理协议，定期或不定期向投资者披露股权基金投资运作方面的信息。定期编制股权基金会计报表，经外部审计机构审核后，向投资者报告。PE基金依国外相关研究机构的定义，是指通过私募形式对私有企业，即非上市企业进行的权益性投资。在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机制，即通过上市、并购或管理层回购等方式，出售持股获利。西南证券昆明营业部投资总监倪宗铭认为，随着PE基金的发展，云企中特别是新兴产业企业的上市培育将获得“助推器”。云南财经大学证券投资系教授刘锡标表示，PE基金可以推动云南矿产、生物、旅游等优势产业的发展，增强一些企业的竞争力。政府通过相关法规进行引导，鼓励、支持PE基金的发展有良好的初衷，但应该有相关配套的优惠政策出台，来带动民间资本的积极参与。因为PE基金同样具有逐利的本性，在战略性支柱产业培育方面，云南省下一步应成立产业投资基金。（都市时报记者廖治国实习记者王晶）云南股权投资基-金管理公司注册及备案时昆明金恩堂可提供专业咨询服务。随着国务院对云南建设桥头堡的政策支持，意见中对云南金融建设提出先行先试的要求。股权投资基-金得到了云南政府部门的大力支持，在2011年8月，省政府出台了促进发展意见，提出了具体操作要求；2011年11月金融办出台了管理暂行办法，明确了各项事务的操作要求。详细文件可参考昆明金恩堂网站。具体操作中，新注册设立管理公司需要提交以下资料：一、设立申请二、企业名称预先核准通知三、出资人协议及公司章程四、出资人名单五、出资人出资能力证明文件六、高级管理人员名单及简历七、商业计划书八、内部机构设置及职能九、内部管理制度十、出资人情况说明十一、出资人已投资情况说明十二、出资人未受过司法机关重大处罚的证明十三、律师事务所出具的法律意见书十四、出资人征信记录以上列举了所需资料，比较笼统，详细请咨询金恩堂蔡老师。同时，政府出台了一些扶植政策，如在财税扶持方面，在云南注册以有限合伙企业形式成立的股权投资基金，其生产经营所得和其他所得可按照“先分后税”的原则，由合伙人分别缴纳所得税；以有限责任公司或股份有限公司形式设立的，也可按规定享受有关税收优惠。昆明市人民政府公告第67号 昆明市促进股权投资基金发展管理暂行办法已经2010年12月3日昆明市人民政府第172次常务会议通过，现予公布，自2011年3月11日起施行。 二一一年二月九日 昆明市促进股权投资基金发展管理暂行办法第一章 总则第一条 为促进股权投资基金业在我市的发展，规范我市股权投资基金和股权投资基金管理机构（以下简称“基金管理机构”）的设立、管理及业务活动，保护投资者等当事人的合法权益，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国合伙企业法、中华人民共和国证券法及其他相关法律法规的规定，制定本办法。第二条 本办法所称股权投资基金是指以非公开方式向特定对象募集设立，由基金管理机构管理，由股权投资基金托管人托管资产，主要对非上市企业进行直接股权投资并提供增值服务的非证券类投资基金的集合，包括人民币股权投资基金和外资股权投资基金。投资者按照其出资份额分享投资收益，承担投资风险。本办法所称股权投资基金管理机构是指接受股权投资基金委托，规范管理运营股权投资基金的机构。第三条 自然人、法人及其他组织在昆明市辖区范围内申请设立股权投资基金、基金管理机构及从事股权投资基金业务活动，适用本办法。第四条 昆明市人民政府金融办公室（以下简称“市金融办”）负责昆明市辖区范围内股权投资基金、基金管理机构的备案、监督和业务指导，并会同其他有关部门成立工作协调办公室，负责有关事项的协调。第二章 股权投资基金和基金管理机构的注册登记第五条 昆明市工商行政管理局是昆明市辖区范围内股权投资基金和基金管理机构的注册登记机关。第六条 股权投资基金依法以公司制、合伙制、契约制和信托制的形式设立。基金管理机构依法以公司制和合伙制设立。名称核准应分别使用 “股权投资基金”或“股权投资基金管理”字样进行规范。第七条 股权投资基金的经营范围为：从事对未上市企业的投资，对上市公司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务。 基金管理机构经营范围为：受托管理股权投资基金，从事投融资管理及相关咨询服务。第八条 股权投资基金及基金管理机构，以股份公司设立的，投资者人数（包括法人和自然人）不得超过200人；以有限公司形式设立的，投资者人数（包括法人和自然人）不得超过50人；以合伙制形式设立的，合伙人人数（包括法人和自然人）不得超过50人。以其他形式设立的股权投资基金，投资者人数应当按照有关法律法规的规定执行。第九条 公司制股权投资基金注册资本不低于人民币5000万元，且首期认缴额不低于人民币2000万元；其中，外资股权投资基金投资者认缴的出资总额不低于美元2000万元，且首期实缴出资额不低于美元1000万元。公司制基金管理机构注册资本不低于人民币300万元，且首期实缴出资额不低于人民币100万元；其中，外资投资的基金投资者认缴的出资总额不低于美元200万元，且首期认缴额不低于美元100万元。合伙制股权投资基金及合伙制基金管理机构的出资按中华人民共和国合伙企业法规定执行。以其他形式设立的股权投资基金的出资应当按照有关法律法规的规定执行。股权投资基金和基金管理机构所有投资者，均应当以货币形式出资。第三章 股权投资基金和基金管理机构的备案管理第十条 股权投资基金和基金管理机构经昆明市工商行政管理局注册登记后，应当向市金融办申请备案。涉及外资股权投资的机构应按照国家有关法律法规经外汇管理局、商务、工商、税务等相关部门审批登记后向市金融办申请备案。第十一条 备案应当具备下列条件：（一）股权投资基金和基金管理机构的主要投资者最近2年持续保持盈利的财务状况，未受过有关行政主管机关或者司法机关的重大处罚。（二）自然人投资者对股权投资基金的投资额不得低于人民币100万元，外资股权投资基金的投资额不得低于美元50万元。（三）股权投资基金管理机构有至少3名具备2年以上股权投资或相关业务经验的高级管理人员承担投资管理责任，其中，至少有1名高级管理人员具备5年以上股权投资和经济管理经验。前款所称“高级管理人员”，系指担任机构副总经理及以上职务或相当职务的管理人员。（四）投资方向符合国家产业政策和投资政策。（五）有符合规定的基金管理人和基金托管人，分别承担基金的管理责任和托管责任。基金管理人具有明确可行的基金管理计划；基金托管人具有明确可行的基金托管计划。（六）市金融办规定的其他条件。第十二条 向市金融办备案应当提交下列资料：（一）备案申请报告。（二）股权投资基金和基金管理机构工商登记文件与营业执照复印件（加盖公章）。（三）基金发起人协议（基金合同、合伙协议）、基金管理公司合同（合伙协议）、章程、管理协议、托管协议等规范基金和基金管理机构组织程序和行为的法律文件。（四）投资者名单、承诺出资额和已缴纳出资额的证明资料。（五）股权投资基金和基金管理机构高级管理人员名单及简历。（六）经会计师事务所审计的股权投资基金和股权投资基金管理机构的主要投资者最近2年的财务报告。（七）律师事务所出具的法律意见书。（八）备案申请书、基本情况表、高级管理人员情况表，一式三份并加盖公章，审核通过后须提交其电子文档。（九）基金管理计划书和基金托管计划书。（十）市金融办要求提供的其他材料。第十三条 市金融办在收到备案申请后，应当在5个工作日内，审查备案申请文件是否齐全，并决定是否受理其备案申请。受理备案申请后，应当在20个工作日内，审定申请人是否符合备案条件，并向其发出“予以备案”或“不予备案”的书面通知。对“不予备案”的，应当在书面通知中说明理由。第十四条 市金融办已予备案的股权投资基金和基金管理机构，应当在每个会计年度结束后的4个月内，向市金融办提交经注册会计师审计的年度财务报告与业务报告，并及时报告投资运作过程中的重大事件。前款所称重大事件，系指：（一）修改章程（协议）等重要法律文件。（二）增减资本。（三）高级管理人员或管理人、托管人变更。（四）重大投资事项。（五）清算与结业。 投资运作及业务指导第十五条 股权投资基金管理机构应当按照审慎经营的原则，制定组织架构、内控制度、风险管理程序和内部财务管理制度。第十六条 为保护投资者利益和基金资产安全，股权投资基金原则上应当委托经银监会认可的商业银行托管基金资产。 基金未投资于企业的资金，只能存于银行或用于购买国债等固定收益类证券。第十七条 市金融办予以备案的股权投资基金、基金管理机构由市金融办定期向社会公示，享受昆明市人民政府有关优惠政策。第十八条 市金融办应当在每个会计年度结束后，对备案的股权投资基金、基金管理机构和托管银行提交的财务报告、业务报告与托管报告等进行年度审查。在必要时，对其投资运作进行不定期审查。第十九条 市金融办有权通过信函与电话询问、走访、现场检查和非现场调查等方式，了解备案股权投资基金和备案基金管理机构的运作与管理情况。对未遵守本办法规定进行投资运作的，市金融办应当下达整改通知，责令其在30个工作日内改正；未改正的，应当取消备案，并在自取消备案之日起的3年内不予受理其重新备案申请,并通报其他有关监管机构。第二十条 市金融办依据本办法和相关法律、法规及规章，对股权投资基金和基金管理机构进行自律管理，成立行业自律组