借款合同1课件

借款合同 借款合同的含义与特征 第一百九十六条 借款合同是借款人向贷款人借款 到期返还借款并支付利息的合同 借贷合同与借款合同之不同 特征 1 借款合同的标的物为货币 2 借款合同一般为有偿合同 3 借款合同一般为诺成合同 4 借款合同一般为上午合同 5 借款合同一般是要式合同 主体要求上的特殊性 企业之间的借款合同名为联营实为借贷的合同从事非法金融业务的借贷合同 1 非法吸收公众存款或变相吸收公众存款 2 未经依法批准 以任何个人名义向社会不特定对象进行非法集资 3 非法发放贷款 办理结算 票据贴现 资金拆借 信托投资 金融租赁 融资担保 外汇买卖 案例赏析 1992年起 靖江市宇航特种绝缘材料厂 下称宇航厂 多次向靖江市斜桥商业合作社 下称商业合作社 借款70万元 并约定支付利息 后宇航厂陆续归还商业合作社本息共计96万余元 1997年12月 双方结帐 宇航厂共欠商业合作社本金20万元 1998年7月 宇航厂零资产出售给卜桂芳 该厂债权债务由卜桂芳享有与承担 由于宇航厂经营状况不佳 仅于1999年2月支付了1万元利息 其余8万元利息宇航厂与商业合作社商定 结转为现金借条 后双方再次结帐 截止2000年1月 宇航厂共欠商业合作社借款本息共计28万元 卜桂芳在结帐单上签了字 同年10月 商业合作社向靖江市法院提起诉讼 要求判令卜桂芳给付欠款28万元 思考 你认为借款合同是否有效 本案应当如何处理 金融机构借款合同的效力 借款人的义务 提供真实情况按照约定的日期和数额收取借款按照约定用途使用借款接受检查 监督的义务按期返还本金按期支付利息 金融机构借款合同的效力 贷款人的义务 按约定日期 数额提供贷款的义务贷款人不得先扣除借款利息的义务妥善保管担保物的义务保密义务 民间借款合同 企业与自然人之间借款合同的效力 最高人民法院关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复 公民与非金融企业 以下简称企业 之间的借贷属于民间借贷 只要双方当事人意思表示真实即可认定有效 但是 具有下列情形之一的 应当认定无效 一 企业以借贷名义向职工非法集资 二 企业以借贷名义非法向社会集资 三 企业以借贷名义向社会公众发放贷款 四 其他违反法律 行政法规的行为 民间借款合同 民间借款合同的利息 第二百一十一条 自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的 视为不支付利息 自然人之间的借款合同约定支付利息的 借款的利率不得违反国家有关限制利率的规定 关于人民法院审理借贷案件的若干意见 第六条 民间借贷的利率可以适当高于银行的利率 各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握 但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍 包含利率本数 超出此限度的 超出部分的利息不予保护 相关问题探讨 一 关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款应如何处理问题的批复 1996年9月23日 企业借贷合同违反有关金融法规 属无效合同 贷款通则 1996年6月28日 第二十一条 贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务 持有中国人民银行颁发的 金融机构法人许可证 并经工商行政管理部门核准登记 贷款通则 第六十一条 各级行政部门和企事业单位 供销合作社等合作经济组织 农村合作基金会和其他基金会不得经营存贷款等金融业务 企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务 企业之间贷款问题 相关问题探讨 一 境内机构借用国际商业贷款管理办法 1997年 第四条 境内机构借用国际商业贷款应当经外汇局批准 未经外汇局批准而擅自对外签订的国际商业贷款协议无效 外汇局不予办理外债登记 银行不得为其办理外债专用帐户 借款本息不准擅自汇出 国家税务总局关于修订 关联企业间业务往来税务管理规程 的通知 企业与另一公司 企业和其它经济组织 以下统称另一企业 有下列之一关系的 即构成关联企业 企业与另一企业之间借贷资金占企业自有资金50 或以上 或企业借贷资金总额的10 或以上是由另一企业担保的 企业之间贷款问题 续 相关问题探讨 二 工商银行 要求贷款者提前10个工作日书面申请 不满一年提前还贷的违约金是提前还款金额的5 一年期满后 提前还款额下限为正常每月还款额的6倍 中国银行 要求提前15个工作日书面申请 不满一年提前还贷的违约金是提前还款总金额的一个月利息 利率为提前还款日的日利率 30 一年期满后 提前还款暂不收取违约金 建设银行 不满一年提前还贷不受理 特殊情况下则可以考虑 农业银行 要求提前7个工作日书面申请 一年期满后 提前还款额下限为正常每月还款额的6倍 交通银行 一年之内一般不受理 一年以后 提前还款额度不得少于6个月的还款金额 提前还贷问题 相关问题探讨 二 合同法 第七十一条 债权人可以拒绝债务人提前履行债务 但提前履行不损害债权人利益的除外 债务人提前履行债务给债权人增加的费用 由债务人负担 合同法 第二百零八条 借款人提前偿还借款的 除当事人另有约定的以外 应当按照实际借款的期间计算利息 上海市高级人民法院关于审理借款合同纠纷案件若干问题的解答 第五条 借款合同关于贷款人提前收贷有约定的 该约定只要不违反法律 法规的强制性规定 应认定有效 在贷款人主张借款人提前还款的条件成就时 贷款人据此诉请要求借款人提前还款的 法院应予支持 该诉请不以解除合同为前提 故贷款人无须主张解除合同诉请 提前还贷问题 相关问题探讨 二 国家外汇管理局关于调整购汇提前还贷管理措施的通知 第一条 取消对购汇提前偿还国内外汇贷款 外债及外债转贷款的限制 上海市财政局关于实施国际金融组织贷款项目提前还贷的通知 鉴于以上情况 从规避债务风险 降低债务成本的角度出发 我局在报经财政部同意后 自去年以来陆续协调多个项目 如淡水养鱼 南浦大桥 上海港改造项目等 实施提前还款 为项目单位减少了利息支出约4 000万