广石化《会计电算化》期末实验题.pdf

第 1 页 共 14 页 上机部分考核说明 一 上机考核独立完成 可以参考相关资料 除机器原因引起故障外 不回 答相关问题 二 凡有 截图 字样地方要对操作结果截图并保存到 WORD 文档中 以 班 级 两位学号 姓名 为 WORD 文件名 如 会计 12 1 班 69 号丘永政 以 此类推 三 提供三次课堂上机时间 如未能完成 可自行在宿舍继续完成 到 16 周最后一次上机仍未完成的同学 按已完成部分上交 四 需要上交资料有 1 账套备份 2 三个主要报表文件 每个报表要有 EXCEL 和 rep 两种格式 3 保存截图的 WORD 文档 以上三项资料要求保存在一个文件夹中 文件夹命名与 WORD 文档相同 然 后将文件夹压缩为一个文件 保存在指定位置 同时 将压缩文件发送到 ipass 五 如果新建账套号与原有账套冲突 则需要删除原有账套 删除账套步骤 如下 1 在 系统管理 中选择 账套 备份 2 在弹出窗口中 勾选 删除当前输出账套 第 2 页 共 14 页 3 备份结束后 原有账套会被自动删除 六 题目中数据 如有错漏 请指出 第 3 页 共 14 页 会计电算化 上机测验题 5 会计电算化 上机测验题 5 班级 姓名 学号 末两位 成绩 一 系统建账 凡未列出选项 按默认值进行设置 账套号 XXX 1 位班级号 末 2 位学号 账套名称 XXX 综合账套 XXX 为学生本人姓名 下同 XXX 为学生本人姓名 下同 启用日期 2010 年 1 月单位名称 新地公司 XXXXXX 本位币 人民币置企业类型 工业 行业性质 2007 年新会计准则需要 按行业性质需要 按行业性质预置预置科目 需要 科目 需要对存货 客户 供应商存货 客户 供应商进行分类分类 需要进行外币核算外币核算 截图 截图 采购业务流程 标准流程销售业务类型 标准流程 会计科目编码级次 42222客户分类编码级次 233 部门编码级次 122地区分类编码级次 2 存货分类编码级次 1223收发类别编码级次 11 结算方式编码级次 12供应商分类编码级次 223 存货数量 存货单价 开票单价 件数及换算率的小数位均为 2 启用模块 总账 工资 固定资产 购销存 核算 启用时间均为均为 2010 1 1 列 表 截图 列 表 截图 二 设置操作员及权限 ID 编号自定 操作员列表 截图 操作员列表 截图 账套主管 XXX XXX 学生本人的姓名 负责账套管理 制单会计 XXX1 负责各种总账系统生成凭证制单制单 出纳 XXX2 负责出纳签字出纳签字 审核会计 XXX3 负责对总账系统凭证进行审核审核 记账会计 XXX4 负责对总账系统凭证进行过账 记账 过账 记账 采购主管 XXX5 负责对采购采购系统业务进行所有处理 销售主管 XXX6 负责对销售销售系统业务进行所有处理 工资主管 XXX7 负责对工资工资系统业务进行所有处理 固定资产主管 XXX8 负责对固定资产固定资产系统业务进行处理 库存主管 XXX9 负责对库存库存系统业务进行所有处理 其他未明确未明确的操作或处理 由账套主管账套主管负责 三 基础档案设置 1 部门档案 编号名称部门属性 1综合处管理部门 101总经理办公室综合管理 102财务部财务管理 第 4 页 共 14 页 2市场部购销管理 3生产部生产管理 2 职员档案 职员编号职员名称所属部门职员属性 101陈鹏总经理办 201赵斌市场部 301宋佳生产部 3 客户分类 客户分类编码客户分类名称 01工业 02商业 4 客户档案 列表 截图 列表 截图 客户编 号 客户名称客户简 称 所 属 分 类码 税号开户银 行 账 号 发 展 日 期 001广东杏云物 资公司 杏云物 资 026667778工行1232010 1 1 002华南水泥制 品厂 华南水 泥 016667779工行1242010 1 1 003世纪学校世纪026667776工行1252010 1 1 5 供应商分类 供应商分类编码供应商分类名称 01工业 02商业 6 供应商档案 列表 截图 供 应 商 编号 供应商名称供 应 商 简称 所 属 分 类码 税号开户 银行 账 号 发 展 日 期 001北京海淀百 货商场 海 淀 百 货 026667773工行3212010 1 1 002天津蓝科物 资公司 蓝 科 物 资 016667774工行3222010 1 1 003深圳万科万科016667775工行3232010 1 1 7 存货分类 存货类别编码存货类别名称 1原材料 第 5 页 共 14 页 2产成品 8 存货档案 列表 截图 编 码 存 货 名称 规格 型号 计量 单位 所 属 分 类 码 税 率 存货属性参 考 成本 参 考 售价 启用日期 101原纸铜板 纸 吨117销 售 外 购 生产耗 用 1001802010 01 01 102木材80吨117销 售 外 购 生产耗 用 2010 01 01 201普 通 打 印 纸 A4箱217外 购 自 制 销售 1201502010 01 01 202凭 证 套 打 纸 8X箱217自制 销售1602102010 01 01 203管 理 革命 U8册217外购 销售80982010 01 01 204沙发套217外购 生产 耗用 销售 2010 01 01 9 增加增加项目大类 选择 现金流量项目 一般企业 新准则 现金流量项目 一般企业 新准则 10 仓库档案 仓库编码仓库名称计价方式 1材料库移动平均 2库存商品库移动平均 11 收发类别 收发类别编码收发类别名称收发标志 11采购入库收 12产成品入库收 21销售出库发 26生产用料出库发 第 6 页 共 14 页 12 采购类型 采购类型编码采购类型名称收发类别 00普通采购采购入库 13 销售类型 销售类型编码销售类型名称收发类别 00普通销售销售出库 01零售销售出库 14 略 15 开户银行 开户银行编码开户银行名称账号暂封标志 1工商银行1234567890否 16 凭证类别 列表 截图 选择 收款凭证 付款凭证 转账凭证 类别字类别名称限制类型限制科目 收收款凭证借方必有1001 1002 付付款凭证贷方必有1001 1002 转转账凭证凭证必无1001 1002 17 结算方式 列表 截图 编码结算方式票据管理标志编码结算方式票据管理标志 1现金结算3汇兑 2支票301电汇 201现金支票有302信汇 202转账支票有4其他 18 外币设置 币名 美元币符 USD 固定汇率 1 月记账汇率 7 00 折算方式 本币 外币 汇率 四 科目及期初余额 一 总账系统初始设置 总账系统选项设置 支票控制 出纳凭证须由出纳签字 其它项目设置自行设 定 设置选项列表 截图 1 会计科目及期初数据 提示 先设置好全部全部科目 再输入余额 资产科 目列表 截图 第 7 页 共 14 页 科目编码科目名称辅助核算计量单位 外 币 方 向 期初余额 1001库存现金借6685 70 1002银行存款借315003 29 100201工行存款 人民币 户 借315003 29 100202中行存款 美元户 外币核算外 币 美 元 USD 借 1012其他货币资金借 1122应收账款客户往来借 见后表 1123预付账款 供应商往 来 借 1221其他应收款借 122101应收个人款个人往来借 见后表 122102备用金部门核算借 1231坏账准备贷788 00 1401材料采购借 1402在途物资借 1403原材料借 140301木材数量核算吨借 140302复印纸数量核算包借 1405库存商品借 140501沙发数量核算套借 1601固定资产借260860 00 1602累计折旧贷6528 27 1701无形资产借58800 00 1801长期待摊费用借642 00 2001短期借款贷100000 00 2202应付账款供应商往 来 贷 见后表 2203预收账款客户往来贷 2211应付职工薪酬贷10222 77 2221应交税费贷 13000 00 222101应交增值税贷 13000 00 22210101进项税额贷 13000 00 22210102销项税额贷 222102未交增值税贷 2241其他应付款贷2100 00 第 8 页 共 14 页 4001实收资本 或股本 贷500580 00 4104利润分配贷 80188 05 410401未分配利润贷 80188 05 5001生产成本借 500101直接材料借 500102直接人工借 500103制造费用借 500104完工入库成本 6001主营业务收入贷 600101沙发数量核算套贷 6401主营业务成本借 640101沙发数量核算套借 6602管理费用借 660201工资费用部门核算借 660202办公费部门核算借 660203差旅费部门核算借 660204招待费部门核算借 660205折旧费部门核算借 660206其他部门核算借 借 期初数据 应收账款余额 列表 截图 开票日期客户名称销售部门业务员摘要金额 2009 12 25杏云物资市场部赵斌凭 证 套 打 纸 8X 105000 00 2009 12 28世纪学校生产部宋佳管理革命53000 00 期初数据 其他应收款 应收个人款余额 日期部门人员摘要金额 2009 12 20总经理办公室陈鹏出差借款3800 00 期初数据 应付账款余额 开票日期供应商名称销售部门业务员摘要金额 2009 12 20海淀百货生产部宋佳原纸175000 00 2009 12 21深圳万科市场部赵斌管理革命101760 00 2 指定科目操作 指定科目操作 列表 截图 指定指定 1001 库存库存现金为为现金总账科目 指定指定 1002 银行存款为为银行总账科目 指指 第 9 页 共 14 页 定定 1001 100201 100202 1012 其他货币资金为为现金流量科目 3 存货科目设置 仓库编码仓库名称存货科目编码存货科目名称 1村料库140301木材 2库存商品库140501沙发 3 存货对方科目设置 列表 截图 收发类别存货对方科目 采购入库1401 材料采购 产成品入库500104 完工入库成本 销售出库640101 主营业务成本 沙发 生产用料出库500101 直接材料 4 供应商往来科目设置 基本科目设置 列表 截图 应付科目 本币2202 应付账款 采购科目1401 材料采购 采购税金科目22210101 进项税额 预付科目 本币1123 预付账款 现金折扣科目 结算方式科目 结算方式币种科目 转账支票人民币100201 现金支票人民币100201 5 客户往来科目设置 基本科目设置 应收科目 本币1122 应收账款 销售收入科目600101 沙发 应交增值税科目22210102 销项税 预收科目 本币2203 预收账款 现金折扣科目 结算方式科目 结算方式币种科目 转账支票人民币100201 现金支票人民币100201 第 10 页 共 14 页 五 总账业务处理 每张凭证填好后 截图 2010年1月份总账系统经济业务 所有业务现金流量项目自行按所学知识确定 1 3 日 从工行提取现金 10000 元 附单据 1 张 现金支票号 XJ001 借 现金 10000 贷 银行存款 工行存款 10000 2 5 日 总经理办公室陈鹏出差归来 报销差旅费 3600 元 交回现金 200 元 附单据 1 张 借 管理费用 差旅费 总经理办公室 3600 现金 200 贷 其他应收款 陈鹏 3800 3 8 日 总经理办公室支付业务招待费 1200 元 借 管理费用 业务招待费 总经理办公室 1200 贷 现金 1200 4 10 日 收到泛美集团投资美元 100 000 00 按月初汇率折合人民币 转 账支票号 ZZW001 借 银行存款 中行存款 700 000 贷 实收资本 700 000 5 30 日 确认上月 8 日市场部赵斌为华南水泥代垫运费 1000 元 借 管理费用 其他 市场部 1000 贷 其他应收款 赵斌 1000 6 到 六 工资管理 部分 进行工资管理业务处理 7 到 七 固定资产管理 部分 进行固定资产管理业务处理 8 到 八 购销存业务 部分 进行购销存业务处理 9 31 日进行期间损益结转 六 工资管理 总 20 分 0 修改修改 windows 系统日期格式 短日期 短日期 格式为 格式为 yyyy mm dd 长日期 长日期 格式为 格式为 yyyy 年年 m 月月 d 日日 去掉 去掉 dddd 如不符合要求 须进行修改 如不符合要求 须进行修改 1 业务参数 工资类别个数 2 个 核算币种 人民币 RMB 要求代扣个人所得税 不进行 扣零处理 人员编码长度 3 位 启用日期 2010 年 1 月 1 日 2 人员类别 人员类别分为 经理人员 经营人员 生产人员 管理人员 四类 3 工资项目 截图 第 11 页 共 14 页 项目名称类别长度小数位数工资增减项 基本工资数字82增项 奖励工资数字82增项 应发合计数字102增项 请假扣款数字82减项 扣款合计数字102减项 实发合计数字102增项 代扣税数字102减项 请假天数数字82其它 工资总额数字82其它 4 建立工资类别 管理干部 设置 XXX7 为 管理干部 工资类别主管 截图 5 设置银行名称 银行名称 交通银行 取消 账号定长 账号长度 7 6 管理干部 工资类别 部门 人员档案 全部人员均为中方人员 计税 工资数据 职 员 编 号 职 员 名 称 部门人员类 别 基 本 工 资 奖 励 工 资 代发银 行 账号 101陈鹏总经理 办 经理人 员 2100300交通银 行 1680001 201赵斌市场部经理人 员 1800300交通银 行 1680002 301宋佳生产部生产人 员 2000500交通银 行 1680003 工资变动 列表 截图 7 工资计算公式 工资项目定义公式 请假扣款请假天数 20 工资总额基本工资 奖励工资 8 1 月份工资管理业务 核发工资 资料如下 1 考勤情况 赵斌请假 1 天 2 因去年市场部推广产品业绩较好 每人增加奖励工资 200 元 第 12 页 共 14 页 3 计税基数为 2000 查看个人所得税情况 7 工资分摊设置并生成凭证 工资分摊原则 生产部工资计入 制造费用 市场部工资计入 销售费用 总经理办工资计入 管理费用 工资费用 对工资总额 按部门进行分摊 生成工资分摊凭证 截图 七 固定资产管理 启用月份 2010 年 1 月 1 业务控制参数 按平均年限法 一 计提折旧 折旧分配周期为 1 个月 类别编码方式为 2112 固定资产编码方式 按 类别编码 序号 自动编码 序号长度为 3 要求与账账系统进行对账 固定资产对账科目 1601 固定资产 累计折 旧对账科目 1602 累计折旧 在对账不平情况下不允许月末结账 业务发生后不需要立即制单 月末结 账前一定要完成制单登账业务 固定资产默认入账科目 1601 累计折旧默认入账科目 1602 本月增加资产 本月不提折旧 截图 业务发生后不不立即制单 截图 2 资产类别 编码类别名称单位计提属性 01交通运输设备正常计提 011经营用设备正常计提 012非经营用设备正常计提 02电子设备及其他通讯设备正常计提 021经营用设备台正常计提 022非经营用设备台正常计提 3 部门及对应折旧科目 部门对应折旧科目 1 总经理办管理费用 660205 2 市场部销售费用 6601 5 原始卡片 固定资 产名称 类 别 编号 所属部 门 增 加 方式 可 使 用 年 开 始 使 用 日期 原值累 计 折 旧 对应折旧 科目 第 13 页 共 14 页 限 轿车012总经理 办公室 直 接 购入 62008 10 1215 470 005 745 87660205 笔记本 电脑 022总经理 办公室 直 接 购入 52009 11 128 900 004 62 40660205 传真机022总经理 办公室 直 接 购入 52009 10 13 510 00112 32660205 微机021市场部直 接 购入 52009 11 112 980 00207 686601 合计260860 006528 27 注 净残值率均为 4 使用状态均为 在用 折旧方法均采用平均年限法 一 卡片输入完毕 进行对账对账 确保 总账 与 固定资产 数据一致 6 1 月份固定资产业务 1 21 日 市场部购买扫描仪一台 类别 022 对应折旧科目 6601 价值 1500 元 净残值率 4 预计使用年限 5 年 使用现金支票 XJ011 支付 2 22 日 总经理办公室购买显示器一台 价值 1600 元 净残值率 4 预 计使用年限 3 年 使用现金支票 XJ012 支付 3 30 日 计提本月折旧费用 截图 4 31 日 进行批量制单 八 购销存业务 一 准备工作 1 略 2 采购期初记账 注 采购无期初数据 仍需期初记账 3 录入供应商期初余额 以采购普通发票输入 日期票号供应商部门业 务 员 科目货 物 代 码 数量单价 2009 12 20C001海 淀 百 货 生 产 部 宋佳2202101355000 00 2009 12 21C002深 圳 万 科 市 场 部 赵斌2202203200050 88 4 录入客户期初余额 以销售普通发票输入 日期票号客户部门业 务 员 科目货 物 代码 数量单价 2009 12 25X001杏 云 物资 市 场 部 赵斌1122202500210 00 2009 12 28X002世 纪生 产宋佳1122203100053 00