中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)6.xls

精品资料网 25万份精华管理资料 2万多集管理视频讲座 三 内部控制矩阵 中国石油化工股份有限公司 CHINA PETROLEUM CHEMICAL CORPORATION 目 录 序序号号业业务务流流程程名名称称序序号号业业务务流流程程名名称称 11 11 1原原油油采采购购业业务务流流程程255 25 2货货币币资资金金管管理理业业务务流流程程 21 21 2进进口口原原油油代代理理业业务务流流程程265 35 3资资金金收收 拨拨款款管管理理业业务务流流程程 31 41 4一一般般物物资资采采购购供供应应业业务务流流程程275 45 4承承兑兑汇汇票票管管理理业业务务流流程程 41 51 5成成品品油油采采购购业业务务流流程程286 16 1资资本本支支出出业业务务流流程程 51 61 6 进进口口成成品品油油代代理理业业务务流流程程296 26 2勘勘探探开开发发投投资资业业务务流流程程 62 12 1油油气气生生产产成成本本管管理理业业务务流流程程306 36 3工工程程项项目目管管理理业业务务流流程程 72 22 2炼炼化化生生产产成成本本管管理理业业务务流流程程317 17 1应应收收款款项项管管理理业业务务流流程程 82 32 3商商品品流流通通费费用用管管理理业业务务流流程程327 27 2存存货货管管理理业业务务流流程程 93 13 1修修理理费费用用管管理理业业务务流流程程337 37 3长长期期股股权权投投资资管管理理业业务务流流程程 103 23 2人人工工成成本本管管理理业业务务流流程程347 47 4油油气气资资产产管管理理业业务务流流程程 113 33 3科科技技开开发发费费管管理理业业务务流流程程357 57 5固固定定资资产产管管理理业业务务流流程程 123 43 4管管理理费费用用 营营业业费费用用 营营业业外外支支出出管管理理业业务务流流程程367 67 6无无形形资资产产管管理理业业务务流流程程 134 14 1原原油油销销售售业业务务流流程程 377 77 7控控股股子子公公司司管管理理业业务务流流程程 144 24 2天天然然气气销销售售业业务务流流程程388 18 1持持续续性性 经经常常性性 关关联联交交易易业业务务流流程程 154 34 3一一般般产产品品销销售售业业务务流流程程398 28 2非非持持续续性性 非非经经常常性性 关关联联交交易易业业务务流流程程 164 44 4一一般般产产品品出出口口业业务务流流程程409 19 1财财务务报报表表业业务务流流程程 174 54 5化化工工产产品品销销售售业业务务流流程程4110 110 1境境外外原原油油期期 纸纸 货货保保值值代代理理业业务务流流程程 184 64 6成成品品油油零零售售管管理理业业务务流流程程4210 210 2担担保保业业务务流流程程 194 74 7成成品品油油直直销销及及分分销销业业务务流流程程4310 310 3利利率率汇汇率率风风险险管管理理业业务务 204 84 8燃燃料料油油销销售售业业务务流流程程4411 111 1信信息息系系统统管管理理业业务务流流程程 214 94 9润润滑滑油油销销售售业业务务流流程程4511 611 6信信息息批批露露业业务务流流程程 224 104 10加加油油卡卡管管理理业业务务流流程程4612 312 3生生产产经经营营统统计计业业务务流流程程 234 114 11成成品品油油出出口口业业务务流流程程4713 113 1安安全全环环保保管管理理业业务务流流程程 245 15 1筹筹资资业业务务流流程程4814 114 1税税务务处处理理业业务务流流程程 财务报告计划矩阵财务报告计划矩阵 2008 2008C C 5 5 财财务务报报告告计计划划矩矩阵阵 计计划划矩矩阵阵 会会计计报报表表项项目目 余余额额固固 有有 风风 险险 年年 月月 日日 年年 月月 日日相相关关认认定定 人人民民币币百百万万元元 人人民民币币百百万万元元 存存在在与与发发生生 真真实实性性 E 相相关关内内控控流流程程完完整整性性 C C 相相关关内内控控流流程程权权利利和和义义务务 O 相相关关内内控控流流程程估估价价或或分分摊摊 V 相相关关内内控控流流程程表表达达和和披披露露 P 相相关关内内控控流流程程准准确确性性 A 相相关关内内控控流流程程 资资产产负负债债表表 货货币币资资金金X 10 1 1 1 1 4 1 5 4 10 4 11 5 2 5 3 5 4 11 1 1 2 1 6 4 6 4 7 4 3 4 5 4 2 9 1 4 8 4 9 6 1 14 1 X 1 1 4 10 5 2 5 3 5 4 4 6 4 7 4 5 9 1 4 9 X 1 1 1 4 1 5 1 6 4 10 5 2 5 3 5 4 4 6 4 7 4 5 9 1 4 9 1 2 4 8 14 1 X 1 1 1 2 1 4 1 5 1 6 4 2 4 5 4 6 4 7 4 8 4 9 4 10 5 2 5 3 5 4 9 1 14 1 应应收收票票据据X7 1 5 4 9 1X7 1 5 4 9 1X7 1 5 4 9 1X7 1 5 4 9 1 应应收收账账款款X1 2 1 6 4 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 7 4 8 4 9 4 10 4 11 7 1 9 1 X1 2 1 6 4 4 4 7 4 8 4 9 4 11 7 1 9 1 X7 1X 1 2 1 6 4 6 4 4 4 1 4 2 4 7 4 10 4 11 7 1 9 1 X7 1 4 11 4 6 4 4 4 1 1 2 1 6 4 2 4 7 4 10 9 1 其其他他应应收收款款X1 1 7 1 9 1 4 8 7 4 7 5 10 1 X7 1 9 1X7 1X7 1 9 1X7 1 9 1 预预付付款款项项X1 1 1 2 1 4 1 5 7 1 10 1 9 1 4 8 4 9 X7 1 1 5 9 1 4 9XX7 1 1 5 9 1 4 9X7 1 1 5 4 9 9 1 存存货货X10 1 1 1 1 4 1 5 7 2 1 2 1 6 4 6 4 7 4 3 4 4 4 1 9 1 4 8 4 9 2 1 2 3 4 5 4 10 X10 1 12 3 1 1 1 5 7 2 4 6 9 1 4 8 4 9 4 10 X1 1 7 2 4 6 4 9 4 7 4 8 X1 1 2 1 7 2X2 1 1 1 7 2 1 2 4 7 4 4 4 9 1 6 4 1 4 3 4 6 4 8 X2 1 10 1 1 1 7 2 1 2 1 6 4 7 4 4 4 9 4 1 4 3 4 6 4 8 其其他他流流动动资资产产X10 3X10 3X10 3X10 3 长长期期股股权权投投资资X7 3 9 1 6 1 7 4X7 3 9 1 X7 3X 7 4 7 3X7 3 9 1 X7 3 9 1 固固定定资资产产X7 4 7 5 3 1 11 1 9 1 6 1 6 2 6 3 X7 4 7 5 9 1 6 2X 7 4 7 5X 7 4 7 5 6 3 11 1 6 2X7 4 7 5 3 1 6 3 11 1 9 1 6 1 6 2 13 1 X3 1 6 3 6 1 6 2 7 4 7 5 9 1 11 1 在在建建工工程程X6 3 11 1 9 1 6 1 6 2X9 1 6 2XX6 3 11 1 6 2X6 3 11 1 9 1 6 1 6 2 6 2X6 3 6 1 6 2 9 1 11 1 无无形形资资产产X7 6 11 1 9 1X 7 6 9 1X7 6X7 6X7 6 9 1X7 6 9 1 商商誉誉X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 长长期期待待摊摊费费用用X 2 2 9 1 2 1 3 4X 2 2 9 1X 2 2 2 1 3 4X 2 2 9 1 2 1 3 4X2 2 2 1 3 4 9 1 递递延延所所得得税税资资产产X14 1 9 1X 9 1X14 1 9 1X9 1 14 1 其其他他非非流流动动资资产产X 5 1 9 1X 9 1X5 1X5 1 9 1X5 1 9 1 短短期期借借款款X5 1 9 1X5 1 9 1X5 1X 9 1X9 1 交交易易性性金金融融负负债债X5 1X5 1 应应付付票票据据X5 4 9 1X5 4 9 1X5 4 9 1X5 4 9 1 应应付付账账款款X1 1 1 4 1 5 3 1 7 2 11 1 1 2 1 6 9 1 4 8 4 9 4 4 6 1 X1 1 1 2 1 5 7 2 1 6 9 1 4 8 4 9 4 4 X1 1 7 2X1 1 1 4 1 5 7 2 1 2 1 6 9 1 4 8 4 9 X1 1 1 4 1 5 7 2 1 2 1 6 4 8 4 9 9 1 预预收收款款项项X4 10 4 6 4 5 9 1 4 9X4 10 9 1 4 9X4 10 4 5 9 1X4 10 4 5 9 1 应应付付职职工工薪薪酬酬X3 2 9 1X3 2 9 1X3 2 9 1X3 2 9 1 应应交交税税费费X14 1 9 1 4 4X 9 1X 9 1 14 1X9 1 14 1 其其他他应应付付款款X 9 1 13 1X 9 1X 9 1 13 1X9 1 13 1 短短期期应应付付债债券券X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 一一年年内内到到期期的的非非流流动动负负债债X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 长长期期借借款款X5 1 9 1X5 1 9 1X5 1X5 1 9 1X5 1 9 1 应应付付债债券券X5 1 9 1X 9 1X5 1X5 1 9 1X5 1 9 1 预预计计负负债债X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 递递延延所所得得税税负负债债X14 1 9 1X 9 1X14 1 9 1X9 1 14 1 其其他他非非流流动动负负债债X5 1 9 1X 9 1X5 1X5 1 9 1X5 1 9 1 财务报告计划矩阵财务报告计划矩阵 2008 2008C C 6 6 计计划划矩矩阵阵 会会计计报报表表项项目目 余余额额固固 有有 风风 险险 年年 月月 日日 年年 月月 日日相相关关认认定定 人人民民币币百百万万元元 人人民民币币百百万万元元 存存在在与与发发生生 真真实实性性 E 相相关关内内控控流流程程完完整整性性 C C 相相关关内内控控流流程程权权利利和和义义务务 O 相相关关内内控控流流程程估估价价或或分分摊摊 V 相相关关内内控控流流程程表表达达和和披披露露 P 相相关关内内控控流流程程准准确确性性 A 相相关关内内控控流流程程 股股本本X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 资资本本公公积积X 9 1 10 3X 9 1X 9 1 10 3 13 1X9 1 10 3 盈盈余余公公积积X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 未未分分配配利利润润X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 归归属属母母公公司司股股东东权权益益X 9 1X 9 1X 9 1X9 1 少少数数股股东东权权益益X 9 1X 9 1X 9 1X 9 1 利利润润表表 营营业业收收入入X 3 3 4 1 4 2 4 6 4 7 4 3 4 4 4 5 4 8 4 9 4 10 4 11 7 4 7 6 9 1 X4 6 4 7 4 3 4 5 9 1 4 8 4 9 3 3 4 10 X4 10 4 11 7 2 4 6 4 7 4 3 4 4 4 5 4 1 4 2 9 1 4 8 4 9 X4 10 4 11 7 2 4 6 4 7 4 3 4 4 4 5 4 1 4 2 4 8 4 9 9 1 营营业业成成本本X2 1 3 2 7 2 2 2 4 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 8 4 9 4 10 7 4 7 5 9 1 12 3 X2 2 3 2 4 7 4 8 4 9 4 10 9 1 12 3 X2 1 2 2 7 4 7 5X2 1 2 2 4 1 4 3 4 4 4 7 4 8 4 9 7 4 7 5 9 1 X2 1 2 2 4 1 4 3 4 4 4 7 4 8 4 9 7 5 9 1 营营业业税税金金及及附附加加X9 1 14 1X9 1X9 1 14 1X9 1 14 1 销销售售费费用用X2 3 3 1 3 2 3 4 4 11 7 4 7 5 9 1 X2 3 3 1 3 2 9 1X3 1 3 4X2 3 3 1 3 4 4 11 9 1 X2 3 3 1 3 4 4 11 9 1 管管理理费费用用X2 3 2 2 3 1 3 2 3 3 3 4 4 3 4 6 4 9 7 4 7 5 7 6 9 1 13 1 X2 3 3 1 3 2 3 3 4 3 4 6 9 1 4 9 7 6 X4 3 4 6 4 9 7 6X7 6 3 1 3 4 X7 6 13 1 2 3 3 1 3 3 3 4 7 2 2 2 9 1 X2 3 3 1 3 3 3 4 7 2 7 6 9 1 13 1 财财务务费费用用X2 3 5 1 9 1 4 4X2 3 5 1 9 1X5 1X1 2 1 6 2 3 4 4 5 1 9 1X1 2 1 6 2 3 4 4 5 1 9 1 勘勘探探费费用用 包包括括干干井井成成本本 X 9 1 6 2 13 1X 9 1 X 9 1 6 2 13 1X 6 2 9 1 13 1 资资产产减减值值损损失失X6 2 7 1 7 2 7 3 7 4 7 5 7 6 X6 2 7 1 7 2 7 3 7 4 7 5 7 6 X6 2 7 1 7 2 7 3 7 4 7 5 7 6 X6 2 7 1 7 2 7 3 7 4 7 5 7 6 公公允允价价值值变变动动损损益益X10 3X10 3X10 3 投投资资损损失失 收收益益 X 9 1 X 9 1 X7 3 9 1X7 3 9 1 营营业业外外收收入入X7 4 7 5 7 6 9 1X 7 6 9 1X7 2 9 1X7 2 9 1 营营业业外外支支出出X 2 3 3 4 4 3 4 6 4 9 7 4 7 5 7 6 9 1 14 1 X 4 3 4 6 9 1 4 9X4 3 4 6 4 9X3 4X3 4 7 2 9 1 14 1X3 4 7 2 9 1 14 1 所所得得税税X14 1 9 1X 9 1X 9 1 14 1X9 1 14 1 披披露露 高高管管薪薪酬酬 前五大薪酬最高人员X11 6 应应收收帐帐款款 应收账款坏账准备变动X7 1X7 1X7 1 11 6X7 1 应收账款账龄分析X 11 6 7 1X7 1 前五大应收账款客户 金额X 11 6 其其他他应应收收款款 其他应收账款坏账准备变动X7 1 11 6 其他应收账款账龄分析X 11 6 7 1 前五大其他应收款客户 金额 形 成原因 X 11 6 存存货货 存货跌价准备变动X7 2X7 2X 11 6 7 2X7 2 长长期期股股权权投投资资 长期股权投资变动X7 3X 11 6 7 3 长期股权投资减值准备变动X7 3X 11 6 7 3X7 3 主要股票投资及其它股权投资信息X 11 6 固固定定资资产产 固定资产原值 累计折旧变动 按 分部及按资产类别分别披露 X 2 1 7 4 7 5 X 2 1 X 2 1 7 5 11 6 X 2 1 财务报告计划矩阵财务报告计划矩阵 2008 2008C C 7 7 计计划划矩矩阵阵 会会计计报报表表项项目目 余余额额固固 有有 风风 险险 年年 月月 日日 年年 月月 日日相相关关认认定定 人人民民币币百百万万元元 人人民民币币百百万万元元 存存在在与与发发生生 真真实实性性 E 相相关关内内控控流流程程完完整整性性 C C 相相关关内内控控流流程程权权利利和和义义务务 O 相相关关内内控控流流程程估估价价或或分分摊摊 V 相相关关内内控控流流程程表表达达和和披披露露 P 相相关关内内控控流流程程准准确确性性 A 相相关关内内控控流流程程 固定资产减值准备变动 按分部及 按资产类别分别披露 X 7 4 7 5 X 7 4 7 5 X 7 4 7 5 11 6 X 7 4 7 5 在在建建工工程程 在建工程变动X11 6 6 2 6 1 6 3 11 1 前五大在建工程信息披露 预算 本期变动 资金来源 资本化利息 X 11 6 无无形形资资产产 无形资产变动X7 6 1