银行事后监督及票据影像光盘缩微系统.doc

银行事后监督及票据影像光盘缩微系统时间:2006-03-22 00:00 来源:中国网管联盟 作者:BitsCN整理 为实现业务监督和档案管理工作，事后监督业务主要采用： 1）业务交易流水勾对法、 2）帐务信息核对法、 3）关联业务交易匹配法、 4）勾稽帐户校对法、 5）会计档案索引法等业务处理方法。 1）业务交易流水勾对法 事后监督人员将前台业务凭证数据再次录入，根据录入数据内容自动与采集的前台业务交易流水进行勾对，将勾对正确的业务交易流水注明“已勾对”标志，将勾对有问题的业务交易流水注明“待核查”标志，并以机构单位统计打印“待核查业务交易流水情况表”，隔日核查完毕后将“待核查”标志撤消。 2）帐务信息核对法 将采集的前台相关系统主要帐务信息与事后监督独立帐务系统的帐务信息进行核对，将核对有问题的帐务记录注明“待核查”标志，并以机构单位统计打印“待核查帐务信息情况表”，隔日核查完毕后将“待核查”标志撤消 3）关联业务交易匹配法 根据事后监督人员录入的业务关联属性，对前台业务交易流水进行匹配，将匹配正确的业务交易流水注明“已匹配”标志，将匹配有问题的业务交易流水注明“待核查”标志，并以机构单位统计打印“待核查关联业务交易流水情况表”，隔日核查完毕后将“待核查”标志撤消。 4）勾稽帐户校对法 根据事后监督人员设定的勾稽帐户关系对照表，对存在勾稽帐户关系的帐户数据进行校对，将校对正确的帐户记录注明“已校对”标志，将校对有问题的帐户记录注明“待核查”标志，并以机构单位统计打印“待核查勾稽帐户情况表”，隔日核查完毕后将“待核查”标志撤消。 5）帐户台帐核销法 事后监督人员在进行前台业务凭证数据再次录入过程中，根据对应帐户设立帐户台帐的要求，同时完成相应的业务台帐登记及核销工作，对核销有问题的业务台帐记录注明“待核查”标志，并以机构单位统计打印“待核查业务台帐情况表”，隔日核查完毕后将“待核查”标志撤消。 6）会计档案多级索引法 将事后监督人员拍摄的票据影像按录入的业务会计凭证数据组织检索索引，并对票据影像信息进行压缩存档；根据业务的需要，通过检索索引进行票据影像信息的查阅。 四、业务框架 系统总体业务结构框架：从系统的业务功能区分，本系统由事后监督、光盘缩微两个子系统组成；两个子系统既相对独立，又紧密结合，形成一个系统整体；从系统的功能层次区分，本系统分为业务处理（业务准备阶段、日间监督阶段、日终处理阶段）、业务管理和业务服务三个层次。 五、事后监督子系统 1、系统功能概述 事后监督子系统是事后监督业务完成业务监督工作目标的核心组成部分。本子系统内部建立一套与前台相关系统业务内容相对应的独立帐务系统，帐务系统内包含了前台相关系统业务处理的关键数据；本子系统应为事后监督业务工作提供：采集业务交易数据、监督业务交易及帐务信息、统计打印业务监督情况、帐务系统维护等功能。 2、系统功能模块构架 事后监督子系统功能模块构架：功能模块分属于业务处理、业务管理、业务服务三个业务层次，模块之间既相互独立，又紧密联系。 3、系统功能模块划分 从实现的业务功能特点来区分，事后监督子系统主要由：1）采集业务及交易数据、2）录入数据及勾对业务流水、3）登记及核销业务台帐、4）核对业务信息、5）帐务管理、6）统计业务监督情况、7）查询业务数据、8）设定及核对监督特定业务、9）系统维护、10）采集业务基础数据信息等十个业务功能模块组成。4、系统功能模块描述 1）采集业务及交易数据模块 模块定义：采集前台相关系统日终生成的待稽核业务及交易数据信息。 执行位置：事后监督业务处理层（业务准备阶段），每日执行一次。 执行权限：事后监督业务主管人员。 2）录入数据及勾对业务流水模块 模块定义：录入业务会计凭证数据，勾对前台交易流水。 执行位置：事后监督业务处理层（日间监督阶段）。 执行权限：事后监督业务人员。 3）登记及核销业务台帐模块 模块定义：根据特定业务的需要，登记及核销相应的业务台帐。 执行位置：事后监督业务处理层（日间监督阶段）。 执行权限：事后监督业务人员。 4）核对业务信息模块 模块定义：核对前、后台系统业务关键数据信息。 执行位置：事后监督业务处理层（日终处理阶段），每日执行一次。 执行权限：事后监督业务主管人员。 5）帐务管理模块 模块定义：管理事后监督子系统帐务核心数据及帐务公共数据。 执行位置：事后监督业务管理层。 执行权限：事后监督业务主管人员。 6）统计业务监督情况模块 模块定义：统计各类业务事后监督的有关监督情况。 执行位置：事后监督业务管理层。 执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。 7）查询业务数据模块 模块定义：查询、打印事后监督业务数据及事后监督相关报表。 执行位置：事后监督业务服务层。 中国 执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。 8）设定及核对监督特定业务模块 模块定义：设定监督特定业务帐户勾稽关系，核对相应的业务数据。 执行位置：事后监督业务管理层。 执行权限：事后监督业务主管人员。 9）系统维护模块 模块定义：事后监督子系统的系统参数及系统性能维护管理。 执行位置：事后监督业务管理层。 执行权限：事后监督业务主管人员。 10）采集业务基础数据信息模块 模块定义：按业务管理要求采集业务基础数据信息。 执行位置：事后监督业务服务层。 执行权限：事后监督业务主管人员。 六、光盘缩微子系统 1、系统功能概述 光盘缩微子系统是事后监督业务完成业务会计档案管理工作的重要组成部分。本子系统建立一套稳定、安全、可靠的票据影像信息的采集、组织及实时查询的高效率管理机制，票据影像信息的采集、实时查询是通过事后监督子系统的功能模块来调用光盘缩微子系统的功能模块自动完成；本子系统利用现代高科技大容量光盘信息储存技术，将采集到的票据影像信息压缩处理后刻制成光盘归入大容量光盘库存档，并建立相应的检索索引，银行内部稽核部门及银行客户可通过网络实时进行票据影像信息查询。本子系统的建立，将为银行进行重要会计档案资料规范化管理提供有效的电子化工作手段。 2、系统功能模块构架 系统功能模块构架：功能模块分属于业务处理、业务管理、业务服务三个业务层次，模块之间既相互独立，又紧密联系。 3、系统功能模块划分 从功能特点区分，光盘缩微子系统主要由：1）采集票据影像信息、2）查询票据影像信息、3）管理票据影像信息、4）管理光盘库资料、5）系统维护等五个业务功能模块组成。 4、系统功能模块描述 1）采集票据影像信息模块 模块定义：采集票据影像信息及检索索引基础数据。 执行位置：事后监督业务处理层（日间监督阶段），由事后监督子系统录入数据及勾对业务流水模块调用。 执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。 2）查询票据影像信息模块 模块定义：根据票据影像检索索引查阅相应的票据影像。 执行位置