会计电算化第8套.doc

单选题1为提高计算机的安全性，密码应尽可能做到（）。A全部用字母B全部用数字C字母、数字和其他字符混排D全部用字母和数字以外的其他字符参考答案：C2下列各项中，不属于应收/应付账款核算初始设置的是（）。A建立往来单位档案B设置账龄分析区间C定义付款条件D录入往来初始数据参考答案：C3会计核算软件基本功能规范发布的时间是（）。A1992年B1994年C1998年D1996年参考答案：B4构建会计信息系统的初中级阶段，处于会计信息化发展过程中的阶段是（）。A推广发展阶段B渗透融合阶段C探索起步阶段D集成管理阶段参考答案：B5下列各项中，属于会计核算软件核心子系统的是（）。A应收/应付核算B工资核算C报表处理D账务处理参考答案：D6通用会计核算软件比专业会计核算软件（）。A通用性强，开发水平高B维护量小，购置成本高C成本高，开发水平高D通用性差，维护量大参考答案：A7计算机病毒是能够引起计算机故障的一段（）。A病菌B芯片C程序D霉变参考答案：C8功能为进行键盘输入的大小写转换的控制键是（）。ACaps LockBShiftCNum LockDAlt参考答案：A9下列各组设备中，全部属于输入设备的一组是（）。A键盘、磁盘和打印机B键盘、扫描仪和鼠标C键盘、鼠标和显示器D硬盘、打印机和键盘参考答案：B10（）负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理工作经验。A电算主管B软件操作C电算维护D电算审查参考答案：A多选题11在会计电算化条件下，审核记账岗位的具体职责是（）。A对通过审核的凭证及时记账B进行结账操作C会计核算软件不满需要时，与软件开发人员联系，进行软件功能的改进D审查电算化系统各类人员岗位设置是否合理参考答案：ABC12在会计电算化条件下，一般要求每月打印一次进行保管的会计档案有（）。A会计报表B明细账C总分类科目余额、发生额对照表D日记账参考答案：AC13下列软件中，不属于网络底层通信协议软件或协议转换软件的有（）。A网络浏览器B电子软件C网络文件管理程序DTCP/IP协议参考答案：ABC14在会计电算化条件下，下列各项中，属于电算主管岗位具体职责的有（）。A负责电算化系统的日常管理工作B协调电算化系统各类人员之间的工作关系C负责计算机输出账表、凭证的数据正确性和及时性检查工作D建立电算化系统各各资源的使用，修改和更新的审批制度，并监督执行参考答案：ABD15下列各项中，属于计算机硬件显示系统组成部分的有（）。A显示器B显示卡C显存D电源参考答案：AB16按使用范围划分，计算机网络可分为（）。A无线网B有限网C公用网D专用网参考答案：CD17以下属于计算机存储器的有（）。ARAWBROMCCDROMDCPU参考答案：ABC18会计软件通常应当实现（）查询功能。A查询机内本期和以前各期的总分类账和明细分类账簿B查询到期票据的结算情况C查询本期的会计报表D查询以前各期的会计报表参考答案：ABCD19下列属于CPU组成部分的是（）。A只读处理器B随机处理器C控制器D运算器参考答案：CD20下列软件属于数据库管理系统的有（）。AVisual FoxProBSybaseCWindowsDDB2参考答案：ABD是非题21会计核算软件的会计核算方法与手工会计在原理上一致。参考答案：A对22对于已记账的记账凭证，应当不再允许撤销审核参考答案：A对23会计主管可以修改操作员的密码与权限参考答案：B错24基本会计工作岗位的会计人员不可兼任会计核算软件操作岗位人员参考答案：B错25如果上月未结账，本月仍然可以记账。参考答案：B错26计算机中的“数据”是一个广义的概念，包括数值、文字、图形、图像、声音等多种形式。参考答案：A对27已采用计算机代替手工记账的单位，其会计档案保管期限可以按照会计档案管理方法的规定执行。参考答案：A对28会计核算软件在进行系统初始化时，必须输入操作人员岗位分工情况，但为了保密，可以不输入操作密码。参考答案：B错29会计电算化后，会计人员重新分工是在会计软件进入试用阶段后进行的。参考答案：B错30操作人员无权将操作口令告之他人，但在特殊情况下，口令密码可向领导汇报。参考答案：对实务操作题：31（用户名：12；账套：902；操作日期：2012年1月31日）取消序时控制1月18日，销售部门招待客户，现金消费600元（附单据1张）。填制并保存付款凭证。摘要：招待客户借：销售费用（6601）500贷：库存现金（1001）500操作步骤：（1）执行“总账设置选项”命令，进入“选项”窗口。（2）单击“凭证”选项卡中“制单控制”中的“制单序时控制”复选框，取消其选择，点“确定”退出。（3）执行“总账凭证填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。（4）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。（5）选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2012/01/18”。（6）输入摘要“招待客户”；输入借方科目“6601”，输入借方金额“500”，回车；摘要自动带到下一行。（7）输入贷方科目“1001”，输入贷方金额“500”或按“=”键。（8）单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。（9）单击“退出”按钮32（用户名：11；账套：907；操作日期：2012年1月31日）在“正式人员2”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。计提类型：应会工资4核算部门：销售部选项：明细到工资项目操作步骤：（1）执行“工资工资类别打开工资类别”命令，打开“正式人员2”工资类别（2）执行“工资业务处理工资分摊”命令，勾选“应付工资4”，单击选中“销售部”，勾选“明细到工资项目”，单击“确认”按钮。（3）单击“制单”按钮，生成记账凭证，修改凭证类别为转账凭证，单击“保存”按钮（4）退出33（用户名：11；账套：901；操作日期：2012年1月1日）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别操作步骤：（1）执行“基础设置财务凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。（2）单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。（3）单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。（4）单击“退出”按钮。34（用户名：11；账套：908；操作日期：2012年1月31日）输入固定资产原始卡片资产类别：02资产名称：扫描仪所在部门：销售部增加方式：直接购入开始使用日期：2011-10-18使用年限：5原值：3000累计折旧：500使用状况：在用操作步骤：（1）执行“固定资产卡片录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。（2）选择固定资产类别“02电子类”。（3）单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入“窗口。（4）输入固定资产名称“扫描仪”；双击部门名称选择“销售部”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“2011-10-18”；输入原值“3000”，累计折旧“500”；输入使用年限“5年”；（5）单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存”信息提示框。（6）单击“确定”按钮。（7）单击“退出”按钮。35（用户名：11；账套：904；操作日期：2012年1月31日）打开考生文件夹下的“资产负债表简表2.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置B4、B12单元格的计算公式。操作步骤：（1）执行“财务报表”命令，进入财务报表系统。（2）执行“文件打开”命令，打开C盘考生文件夹下的“资产负债表简表2.rep”（3）在“格式”状态下，单击B4单元格，然后单击“fx”工具按钮，出现“定义公式”向导窗口。（4）将原来的公式：QM（“1001”，月）+QM（“1002”，月）修改为：QM（“1001”，月）+QM（“1002”，月）+QM（“1012”，月）。（5）在函数分类列表框中选择“账务函数”，在右边的函数名列表中选中“发生（F5）”。（6）单击B12单元格，然后单击“fx”工具按钮，出现“定义公式”向导窗口。 （7）将原来的公式：B3+B4+B5+B6+B7+B10+B11修改为：B4+B5+B6+B7+B10+B11（8）单击“确认”按钮。36（用户名：11；账套：906；操作日期：2012年1月31日）将供应商为“大丰股份有限公司”、金额为112320元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。操作步骤：（1）执行“采购供应商往来付款结算”命令，进入“付款单”窗口。（2）选择客户“大丰股份有限公司”。单击“上张”或“下张”按钮找到要核销的付款单。（3）单击“核销”按钮。（4）在表体中找到与付款单对应的发票，在本次结算栏中输入“112320”。（5）单击“保存”按钮。37（用户名：11；账套：908；操作日期：2012年1月31日）计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。操作步骤：（1）执行“固定资产处理计提本月折旧”命令，弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？”提示框。（2）单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清单？”提示框。（3）单击“是”按钮，进入“折旧清单窗口”。（4）单击“退出”按钮，进入“折旧分配表”窗口。（5）单击“凭证”按钮，进入“凭证填制“窗口。（6）选择凭证类型“转账凭证”。（7）单击“保存”按钮。38（用户名：11；账套：907；操作日期：2012年1月1 日）在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案。人员编码：501人员姓名：赵伟部门名称：生产部人员类别：生产人员银行名称：济南工行解放桥分理处银行账号：20120403663操作步骤：（1）执行“工资工资类别打开工资类别”，打开“正式人员1”工资类别。（2）执行“工资设置人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。（3）单击“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。（4）在“基本信息”选项卡中，输入或选择人员档案数据。（5）单击“确认”按钮。39（用户名：11；账套：902；操作日期：2012年1月31日）对“收0001”号凭证进行审核签字操作步骤：（1）执行“总账凭证审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。（2）输入查询条件，凭证类别，收款凭证，凭证号：00010001（3）单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。（4）双击要审核的“收0001”号凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。（5）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。40（用户名：11；账套：902；操作日期：2012年1月31日）查询2012年1月付0001号记账凭证并显示操作步骤：（1）执行“总账凭证查询凭证”，打开“凭证查询”查询条件对话框。（2）输入查询条件，凭证类别：付款凭证，凭证号：0001-0001，月份选2012年1月（3）单击“确认”按钮，进入“凭证查询”的凭证列表窗口。（4）双击要查询的凭证或单击“确定”的按钮，显示会0001付款款凭证窗口。（5）单击“退出”按钮。41（用户名：11；账套：906；操作日期：2012年1月31日）输入销售专用发票2012年1月2日，销售部向美欣有限责任公司销售甲产品，数量16台，每台无税单价5000元，开出专用发票一张，发票号为B001，增值税率为17%。操作步骤：（1）执行“销售销售发票”命令，打开“销售专用发票”对话框。（2）单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，按资料输入发票信息。（3）单击“保存”按钮。42（用户名：11；账套：901；操作日期：2012年1月1日）设置外币汇率币符：BRP；币名：英镑；1月份记账汇率为10操作步骤：（1）执行“基础设置财务外币种类“命令，打开”外币设置“窗口。（2）在“外币设置”窗口中，单击“增加”按钮，输入数据。币符：GRP；币名：英镑。（3）单击“确认”按钮。（4）在“2012年1月的记账汇率”栏中输入10，敲回车确认。43（用户名：11；账套：906；操作日期：2012年1月31日）输入采购专用发票2012年1月7日，采购部向大丰股份有限公司采购乙产品，收到增值税专用发票一张，发票号为C007，数量40套，原币单价50元，增值税率17%，价税合计为2340元。操作步骤：（1）执行“采购采购发票”命令，打开“采购发票”对话框。（2）单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，则出现“采购专用发票”窗口，按资料输入发票信息。（3）单击“保存”按钮，退出。44用户名：11；账套：905；操作日期：2012年1月1日）输入期初采购专用发票2011年12月19日，采购部收到天远公司开具的专用发票一张，发票号为A346，商品为甲产品，数量30台，每套原币单价2000元，增值税率17%，货物在途。操作步骤：（1）执行“采购采购发票”命令，打开“期初采