公司差旅费报销制度.doc

公司差旅费相关报销制度第一章 目的、适用范围、有效时间及归属第一条 为了保障公司正常经营活动，加强公司差旅报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于上海得嘉文化传媒中心全体员工。第三条 本制度自总经理签字发布后实施，有效期自发布日起至2014年12月31日止。第四条 本制度最终解释权归人事行政部所有。第二章 出差前的申报第五条 所有和项目有关的差旅必须填报出差计划审批表（详见附件一），并报项目负责人审核，未完成出差计划审核前，不得出差。第六条 出差计划表中，必须明示出差的行程安排、工作计划、预期目标以及各项费用预算。 第七条 项目负责人的出差计划，报总经理审核。第八条 同一商家，无特殊情况下，不得申报大于2次以上出差拜访计划；每次申报出差计划，拜访商家数必须大于等于2家以上。（与7互换）第九条 出差前实际预支的金额，审批权归财务部所有。第三章 差旅中需要特殊申报的明细第十条 申报对象：项目负责人（一） 临时变更差旅计划天数；（二） 整体计划内容出现重大变化；（三） 临时出现超出原预算计划300元以上的支出。第十一条 差旅后的总结（一） 所有出差回公司后，必须于1个工作日内向项目负责人提报出差报告单（详见附件二），未提供出差报告者，不予以差旅费用的报销。（二） 差旅报告中，必需明示出差计划执行结果、实际出差支出以及该执行计划实施成功或失败的总结。（三） 所有出差回公司后，必须于3个工作日内向财务部提交出差报销申请，并以出差计划表和出差报告作为报销申请的附件；（四） 所有出差支出的票据的要求，按财务部所制定的标准执行；（五） 项目负责人的出差报告，报总经理审核。（六） 项目负责人有义务对出差报告的实际情况抽样确认，一旦发现实际情况与出差报告不符，公司有权对当事人处理，包括不限于相应的行政处罚。第四章 差旅费报销标准第十二条 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费等各种费用。第十三条 住宿标准（一） 以经济型商务酒店为标准，实报实销，上限为200元/天。（二） 员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。（三） 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。（四） 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。第十四条 伙食费标准：每人50元/天。第十五条 交通费标准：（一） 城际交通：仅限火车，长途汽车（按实际车票票面金额实报实销）；（二） 当地交通：每人35元/天上限实报实销；（三） 公司将统一为项目组中的外勤人员申报交通意外险，所有出差所使用的交通工具，无需另行购买保险。第十六条 差旅费标准：财务部以出差报告单（详见附件二）所列为依据。第十七条 关于招待费用的管理原则（一） 招待费不包含出差预算中，不可预支；（二） 招待费的报销和出差结果直接挂钩，达成出差结果的情况下，予以100%报销招待费用，未达成出差结果的情况下，予以报销招待费用的50%；（三） 是否达成出差结果的审批权归项目负责人所有，项目负责人申报的招待费，审批权归总经理所有。（四） 实际招待费用的报销与否按本部门在财务部备案的预算，由部门负责人实际把控。第五章 差旅费报销流程第十八条 出差人员填写出差报告单（详见附件二），并上交给部门经理、副总经理、总经理签字。第十九条 出差人员填写付款申请单（详见附件三）（一） 填写付款申请单（详见附件三）字迹清晰，内容完整，黑色水笔填写，不得涂改。（二） 原始凭证背面出差人员签名，注明日期和地点。（三） 原始凭证须正规途径取得，并带有“发票”、“INVIOCE”字样，非收据或其他。（四） 原始凭证须有“上海得嘉文化传媒中心”抬头。（五） 费用类发票内容以“日用品”、“餐费”、“差旅费”、“办公用品”、“食品”等日常费用为主，不得涉入烟、酒、温泉等娱乐性质的内容。第二十条 财务部审核（一） 校验原始凭证合法性。（二） 付款申请单（详见附件三）填写的完整性。第二十一条 部门主管审核（一） 审核业务发生的真实性。（二） 核定金额的合理性。（三） 若部门经理审核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十二条 副总经理复核部门主管审核的结果，并签字；若复核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十三条 总经理稽核以上内容并签字，若稽核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十四条 财务部根据出差报告单（详见附件二）和付款申请单（详见附件三）的内容、金额付款，并在付款申请单（详见附件三）上加盖“现金付讫”章。第六章 报销注意事项第二十五条 假发票、不符合规则的发票，财务部不予报销。第二十六条 本报销制度仅包括日常通勤类费用支出，不包括固定资产、单次金额超过500元以上及银行存款支出（此类支出须预先填