ERP实验四剖析.doc

成绩： 教师： 实验报告课程名称： 会计信息系统 实验名称： 实验四、应收与应付管理系统 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 实验四 应收应付系统一实验目的：1、 掌握ERP管理软件中应收管理系统、应付管理系统的相关内容；2、 掌握应收、应付管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作；3、 理解应收款、应付款在总帐核算与在应收应付管理系统核算的区别。二实验设备及仪器1、用友ERPU8管理软件。2、计算机。三、实验内容1、应收款管理系统初始化；2、应收款管理系统日常业务处理；3、应收款管理系统期末处理。4、 实验过程记录第一部分：应收款管理系统初始化以帐套主管“陈明”身份进行操作1、 启用并进入应收款管理系统（1） 以帐套主管“陈明”身份，启用“应收款管理”系统，启用日期“2013-03-01”。（2） 应用平台“设置”，选择“财务会计”I“应收款管理”选项，打开应收款管理菜单。2、 初始设置专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 n 设置控制参数（1） 执行“设置”I“选项”，打开帐套参数设置。（2） 单击“编辑”，按实验资料进行参数设置，如下： n 初始设置（1） 执行“设置”I“初始设置”。（2） 按如下进行基本科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账期内账龄区间设置和逾期账龄期间设置。 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 控制科目设置 结算方式科目设置 坏账准备设置 账期内账龄区间设置和逾期账龄期间设置 n 设置计量单位组和计量单位（1） 执行“设置”I“基础档案”I“存货”I“计量单位”。（2） 单击“分组”，“增加”，按如下资料设置计量单位组。计量单位组编号计量单位组名称计量单位组类别01无换算关系无换算专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （3） 选择“无换算关系”计量单位组，按如下资料进行设置：计量单位编号计量单位名称所属计量单位组名称01盒无换算关系02台无换算关系03只无换算关系04千米无换算关系n 设置存货分类和存货档案（1） 执行“设置”I“基础档案”I“存货”I“存货分类”。（2） 按资料进行设置，如图： （3） 执行“设置”I“基础档案”I“存货”I“存货档案”。（4） 选择存货分类“10101芯片”，单击“增加”，进入“存货档案卡片”窗口，按实验资料进行输入： 存货编码存货名称所属类别主计量单位税率存货属性参考成本参考售价001PIII芯片1010芯片盒17%外购，生产好用，销售120000240GB硬盘1010硬盘盒17%外购，生产好用，销售800100000317英寸显示器102显示器台17%外购，生产好用，销售22002500004键盘103键盘只17%外购，生产好用，销售100120专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 005鼠标104鼠标只17%外购，生产好用，销售5060006计算机201计算机台17%自制，销售500065000071600K打印机30201打印机台17%外购，销售20002300008运输费9应税劳务千米7%外购，销售，应税劳务n 输入期初余额 输入期初销售发票（1） 执行“设置”I“期初余额”，单击“确定”。（2） 单击“增加”，打开“单据类别”，选择“销售发票销售普通发票” 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （3） 进行对应设置： 输入期初其他应收单（1） 在“期初余额明细表”窗口，单击“增加”，打开“单据类别”。（2） 选择“应收单其他应收单”。（3） 进行相应设置，如下： 期初对账（1） 在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”。 （2） 查看应收账款管理系统与总账管理系统的期初余额是否平衡。 n 输入开户银行信息（1） 选择“设置”I“基础档案”I“收付结算”I“本单位开户银行”选项，输入相关信息。 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 在填写过程中遇到了一些问题，我查了一些相关的说明： 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 第二部分：应收款管理系统日常业务处理n 增加应收款业务1：输入并审核普通发票（1） 执行“应收单据处理”I“应收单据录入”。（2） 选择单据名称“销售发票”，单据类型“普通发票”。（3） 单击“确定”，进入“销售普通发票”窗口，进行相应信息设置。 不立即制单，期末批量制单。业务2：输入并审核专用发票（1）执行“应收单据处理”I“应收单据录入”。（2）选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售专用发票”。（3）单击“确定”，进入“销售专用发票”窗口，进行相应信息设置。 注意：此处在输入“普通发票”的单价的时候，单价的金额是含税的；而“销售专用发票”的单价金额是不含税的。业务3：输入并审核其他应收单据（1）执行“应收单据处理”I“应收单据录入”。（2）选择单据名称“应收单”，单据类型“其他应收单”。（3）单击“确定”，进入“销售专用发票”窗口，进行相应信息设置。 收款结算业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款（1） 执行“收款单据处理”I“收款单录入”，单击“增加”。（2） 按所给信息输入收款单据： 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （3） 单击“审核”，暂不生成凭证。（4） 单击“核销”，将本次金额全部核销，如图： 业务5：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款（1） 在“结算单录入”窗口，单击“增加”。（2） 按所给信息输入收款单据。（3） 单击“审核”，暂不生成凭证。（4） 单击“核销”，在结算单据中，输入专用发票本次结算额52650，其他应收单据本次结算额5350，收款单据本次结算额58000，总额100000，核销过后剩余42000： 业务6：输入一张收款单据全部形成预收款（1） 在“结算单录入”窗口，单击“增加”。（2） 按所给信息输入收款单据，形成预收款： n 转账处理业务7：应收冲应收（1） 执行“日常处理”I“转账”I“应收冲应收”。（2） 进行如下操作：专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （3） 单击“过滤” 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 业务8：预收冲应收（1） 执行“日常处理”I“转账”I“预收冲应收”。（2） 根据所给信息进行操作，单击“过滤”，如图： n 坏账处理（1） 执行“日常处理”I“坏账处理”I“坏账发生”。（2） 客户：精益公司 日期：2013-03-17 币种：人民币 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （3） 单击“确定”，进入“坏账发生单据明细”窗口。 （4） 不制单，退出。业务10：计提坏账准备（1） 执行“坏账处理”I“计提坏账准备”。（2） 系统根据应收账款余额、坏账准备余额、坏账准备初始设置情况自动计算出本次计提金额。（3） 不制单，退出。 如果坏账准备已计提成功，本年度将不能再次计提坏账准备。n 制单（本次试验中采用的是批量制单）立即制单（1） 单据进行相应操作后，系统弹出“是否立即制单？”，单击“是”，便可制单。批量制单（1） 执行“制单处理”，选中“发票制单”复选框，单击“确定”。 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （2） 选择 凭证类别“转账凭证”，单击“全选”。（3） “制单”进行凭证填制。 （4） 完成应收单据制单、收付款单据制单、转账制单、并账制单、坏账处理制单。 应收单据制单 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 坏账处理制单 n 查询统计（1） 单据查询（2） 业务账表查询（3） 科目账表查询（4） 账龄分析 此处列示一些： 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 第三部分：应收款管理系统期末处理n 结账（1） 执行“期末处理”I“月末结账”。（2） 双击3月份结账标志栏，如下： （3） 单击“下一步”，屏幕显示各处理类型的处理情况，如下 专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 （4） 均为“是”，单击“确认”，结账。五、结果与讨论（可加页）1、实验结果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）v 实验现象分析发现填制发票的时候，要注意是普通销售发票，还是销售专用发票（增值税发票），如果是普通发票，输入单价的时候要注意是含税的，专用发票是不含税单价。核销单据的时候，部分核销应收款，部分形成预收款，应注意分别填制，还有注意核销总额。课本资料的一些科目有错误的，需要自己查证。v 影响因素讨论实验思路，在实验中，必须使思路跟上操作的步骤，了解自己在做什么，应该这怎么做。实验过程中的操作，会计信息系统实验，大部分数据都与数字相关，所以在操作、输入数据时需要保持严谨的态度。环境，实验过程需要一个安静，能够思考，又和谐互助的环境。v 我理解的应收应付系统的数据输入都与总账接轨，最终传输到总账系统，通过对账，使总账保持一个动态平衡的状态。应收系统基本流程1） 首先初始化设置，将应收核算与管理的基本信息输入2）输入。当应收款有增减变动，将变动数据输入。3） 更新。更新当期数据文件。4）计提坏账准备。5）记账，将数据传达总账系统，对账，结账。专业班级： 会计106 实验日期： 5.25 2、小结、建议及体会v 小结这次实验，我们系统学习了应收系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项，应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。应收应付款管理系统从初始设置、系统功能、系统应用方案、业务流程上都极为相似。所以我们在实验中只进行应收款管理系统的操作。应收款系统与其他系统有着密切的关联：应收款管理系统和应付款管理系统之间可以进行转账处理；应收款管理系统向总账管理系统传递凭证；应收款管理系统向专家财务评估系统提供各种分析数据；应收款管理系统向UFO报表提供应用函数；应收款管理系统与网上银行进行付款单的导入和导出。应收应付款管理系统的成功操作，为后面采购管理、销售管理、库存管理、存货核算奠定了坚实的基础。应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能。v 建议系统可以设置一个总体框架的流程图，让使用者可以清楚地知道自己在操作的环节，大致掌握整个系统框架。对于一些比较难以理解的概念，系统可以在开始操作之前列示出来，供使用者选择性查看。操作中需要注意的事项，可以进行小的提示，因为操作过程中还是比较容易出现差错的。v 体会首先，我已经学习了总账管理、UFO报表管理、薪资管理系统和固定资产管理系统，这次又学习了应收应付系统，使得我对于公司的会计业务有了一定程度的了解，各个系统之间的联系也有了新的认识，不再仅仅建立在理论的基础上，而是有了实质的理解。其次，通过实验的上机操作，课上所学的理论知识